审计委员会构成 - 公司第三届董事会审计委员会由3名董事组成[1] 2024年工作情况 - 召开5次会议[2] - 审阅多期财务报告[4] - 认为财务报告真实准确完整[4] - 认为内控健全有效[6] - 认为关联交易合理合规[7] - 同意续聘立信为审计机构[9] - 与立信沟通审计事项[11] - 督导内审工作开展[12] 未来展望 - 2025年继续发挥监督职能推动稳健经营[15]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表之比均为100%[9] - 报告期内公司不存在各类内部控制缺陷[20][22] 未来展望 - 2025年公司将继续深化内部控制体系建设[23] 其他新策略 - 内部控制缺陷认定标准相较以前年度有调整，优化定性标准[15]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事赵万华、孙继辉、赵明独立性[1] - 三位未任他职，与公司及相关方无利害关系[1] - 三位符合任职资格及独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月27日[2]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行2268万股，每股11.03元，募资2.501604亿元，净额1.9152445916亿元[6] - 2022年定增245.7757万股，每股65.10元，募资1.599999807亿元，净额1.5844337693亿元[7] - 2023年定增852.5149万股，每股70.38元，募资5.9999998662亿元，净额5.8800339717亿元[9] 现金管理安排 - 公司使用不超1.3亿元闲置募集资金进行现金管理，IPO不超400万，2022定增不超2000万，2023定增不超1.06亿[2][11][24] - 使用期限12个月内，资金可循环滚动[2][11] - 投资产品为保本型，含结构性存款[2][13][19] 决策与实施 - 董事会授权董事长或其授权人士决策，财务部组织实施[3][14] - 财务部负责实施并控风险，内审部审查情况[20] 收益与风险 - 收益优先补足募投资金不足和补流，到期归还专户[16] - 收益受市场波动影响，有系统性风险[19] 审批与披露 - 2025年4月27日会议通过现金管理议案[23] - 监事会、保荐机构同意该议案[24][25][26] - 按规定办理业务并披露信息[20][22]

募集资金情况 - 首次公开发行股票2268万股，每股11.03元，募集资金2.501604亿元，净额1.9152445916亿元[2] - 2022年向特定对象发行股票245.7757万股，每股65.10元，募集资金1.599999807亿元，净额1.5844337693亿元[3][4] - 2023年向特定对象发行股票852.5149万股，每股70.38元，募集资金5.9999998662亿元，净额5.8800339717亿元[4] 募投项目支出与余额 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募投项目支出1.9160532916亿元，专项账户余额299.817363万元[6][7] - 截至2024年12月31日，2022年向特定对象发行股票募投项目支出1.431123095亿元，专项账户余额1804.180958万元[8] - 截至2024年12月31日，2023年向特定对象发行股票募投项目支出4.5989606835亿元，专项账户余额1.2919695645亿元[10] 资金使用情况 - 2021年首次公开发行股票置换预先投入自筹资金3186.414474万元，直接投入2047.881023万元，补充流动资金4000万元[6] - 2022年向特定对象发行股票补充流动资金4644.337693万元，直接投入339.389396万元[8] - 2023年向特定对象发行股票2024年补充流动资金1.7600339717亿元，直接投入2.8389267118亿元[10] - 2024年公司使用募集资金置换自筹资金总额为15398944.36元，含置换募投项目15255548.13元、发行费用143396.23元[20] - 2024年4月11日公司及子公司可使用不超2.5亿元闲置募集资金现金管理，2022年不超0.3亿，2023年不超2.2亿，期限12个月[23] - 截至2024年12月31日，公司闲置募集资金现金管理余额为0元[23] 监管协议 - 2021年7月5日公司与中信银行大连分行、工商银行大连自贸试验区支行签三方监管协议[16] - 2021年11月26日公司、陕西科德与招商银行咸阳分行签四方监管协议[17] - 2022年6月8日公司与中信银行大连分行签三方监管协议[17] - 2024年3月18日公司与中信银行大连分行、工商银行大连金普新区分行签三方监管协议[18] - 2024年4月11日公司、沈阳科德及宁夏科德与中信银行大连分行签四方监管协议[18] 审核意见 - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告如实反映情况[31] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金使用合规，无违规情形[31] 项目投入与收入 - 2024年度首次公开发行股票募集资金总额19152.45万元，本年度投入8.09万元，累计投入19160.53万元[35] - 2024年度2022年度向特定对象发行股票募集资金总额15844.34万元，本年度投入2060.79万元，累计投入14311.23万元[40] - 面向航空航天高档五轴数控机床产业化能力提升工程2024年实现收入3.92亿元[35][40] 项目进度 - 面向航空航天高档五轴数控机床产业化能力提升工程2024年首次公开发行股票对应项目投入进度100.01%，2022年对应项目为81.21%[35][40] - 航空航天关键主要部件整体加工解决方案研发验证平台2022年度向特定对象发行股票对应项目投入进度100.24%[35][40] - 新一代智能化五轴数控系统及关键功能部件研发投入进度为100.31%[35] - 补充营运资金2024年首次公开发行股票对应项目投入进度100.00%，2022年对应项目为100.00%[35][40] - 五轴联动数控机床智能制造项目承诺投资总额23400.00，截至期末投入进度93.31%[45] - 系列化五轴卧式加工中心智能制造产业基地建设项目承诺投资总额9000.00，截至期末投入进度33.81%[45] - 高端机床核心功能部件及创新设备智能制造中心建设项目承诺投资总额9600.00，调整后8800.00，截至期末投入进度39.91%[45] - 补充流动资金承诺投资总额18000.00，调整后17600.34，截至期末投入进度100.00%[46] 项目投资与差额 - 2024年首次公开发行股票各项目承诺投资总额合计97624.29万元[36] - 2022年度向特定对象发行股票各项目承诺投资总额合计16000.00万元[40] - 各募投项目承诺投资总额合计60000.00，调整后58800.34[46] - 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为 -12810.73[46] 项目情况说明 - 各募投项目均未出现未达计划进度、项目可行性重大变化情况[36][41][46]

业绩总结 - 审计公司2025年4月27日对公司2024年度财报出具无保留意见[4] 资金数据 - 重庆科德2024年初往来余额657.40万，累计发生130.00万，年末787.40万[13] - 陕西科德2024年初1,513.77万，累计发生300.00万，偿还1,180.23万，年末633.54万[13] - 宁夏科德2024年初850.00万，累计发生2,820.00万，年末3,670.00万[13] - 北阳科德2024年初701.00万，累计发生5,510.00万，偿还3,000.00万，年末3,211.00万[14] - 重庆宏德2024年初0.00万，累计发生80.00万，年末80.00万[14] - 公司2024年初其他关联资金往来总计余额3,722.17万，累计发生8,840.00万，偿还4,180.23万，年末8,381.94万[14]

业绩数据 - 科德数控2024年度总资产81710.46万元，净资产25717.85万元，净利润12694.53万元[21] - 大连光洋自动化2024年度总资产15938.38万元，净资产12522.45万元，净利润1243.12万元[24] 关联交易 - 2025年度向关联人购买原材料等预计金额12300万元，占比23.41%[9] - 2025年度向关联人销售商品等预计金额1100万元，占比1.82%[9] - 2025年度日常关联交易预计总金额14100万元[9] 公司结构 - 科德数控主要股东于德海持股74%，于本宏持股25%[21] - 大连光洋自动化主要股东光洋科技持股69.5142%，董峻伟持股19.1164%[23] 交易安排 - 2025年度预计日常关联交易经股东大会审议通过后签合同[28] - 日常关联交易对公司无不利影响，保荐机构无异议[29][30][31][32]

募资情况 - 首次公开发行股票2268万股，每股11.03元，募资2.501604亿元，净额1.9152445916亿元[10] - 2022年度向特定对象发行股票245.7757万股，每股65.10元，募资1.599999807亿元，净额1.5844337693亿元[11] - 2023年度向特定对象发行股票852.5149万股，每股70.38元，募资5.9999998662亿元，净额5.8800339717亿元[12] 募投项目支出与余额 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募投项目支出1.9160532916亿元，专项账户余额299.817363万元[14] - 截至2024年12月31日，2022年度向特定对象发行股票募投项目支出1.431123095亿元，专项账户余额1804.180958万元[17] - 截至2024年12月31日，2023年度向特定对象发行股票募投项目支出4.5989606835亿元，专项账户余额1.2919695645亿元[17] 资金投入情况 - 2021 - 2024年各年度不同发行股票方式有不同金额的直接投入、补充流动资金等情况[14][16][17] 银行账户余额 - 截止日部分银行账户合计余额为18,041,809.58元[20] - 截止日部分银行账户合计余额为129,196,956.45元[22] 资金置换与管理 - 2024年公司使用募集资金置换自筹资金总额为15,398,944.36元[28] - 2024年公司审议通过使用不超2.5亿元闲置募集资金现金管理[30] - 截至2024年12月31日，公司现金管理余额为0元[31] 监管协议签订 - 2021 - 2024年公司与相关方签订多份募集资金专户存储监管协议[25][26] 项目投入与收入 - 2022年度部分项目有投入及收入，如航空航天高档五轴数控机床产业化能力提升工程实现收入3.92亿元[41] - 2023年度部分项目有投入及收入，如航空航天高档五轴数控机床产业化能力提升工程实现收入3.92亿元[46] 项目进度 - 2022、2023年度向特定对象发行股票募投项目未出现重大变化及未达进度情况[41][42][46][47] - 各项目预计大多2027年4月达到预定可使用状态[50]

财务表现 - 2024年营业收入为6.05亿元，同比增长33.88% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为1.3亿元，同比增长27.37% [1] 股东回报 - 拟向全体股东每10股派发现金红利人民币2.45元(含税) [1] - 以资本公积金向全体股东每10股转增3股，不送红股 [1]

股价表现与资金流向 - 4月28日收盘价74.78元，单日跌幅6.99% [1] - 当日成交量3.16万手，成交额2.43亿元，换手率3.11% [1] - 主力资金净流出3170.85万元，占成交额13.03% [1] - 游资资金净流入636.1万元，散户资金净流入2534.75万元 [1] - 近5日融资净流入823.39万元，融券净流入426.0万元 [1] 机构评级与市场定位 - 90天内5家机构给出评级，其中3家买入、2家增持 [2] - 机构目标均价85.52元 [2] - 属于智能制造、工业自动化、军工、机器人、大飞机等概念板块 [1] 公募基金持仓情况 - 重仓该股的公募基金共3家，持有最多的是科创板长城基金（9.50万股） [2][3] - 人保行业轮动混合A减持1.02万股，建信开元金享6个月持有期债券发起A新进0.50万股 [2] - 科创板长城基金规模2.25亿元，最新净值0.768元，近一年上涨36.07% [3] 科创板长城基金持仓结构 - 科德数控持仓740.66万元，占净值比例3.19%，为新进十大重仓股 [4] - 前三大重仓股为百济神州（5.46%）、海光信息（4.83%）、金山办公（4.47%） [4] - 金山办公、达梦数据获增仓，寒武纪遭减持 [4] - 乐鑫科技、拓荆科技退出十大重仓股 [4]