业绩数据 - 2024 - 2022年净利润分别为129,893,922.73元、101,985,481.96元、60,342,885.29元[7] - 2024年度营收605,474,164.58元，较上年增长33.88%[14] - 2024年度净利润129,893,922.73元，较上年增长27.37%[14] - 2024年新签订单较2022年增长103.44%[13] 分红转增 - 拟每10股派现2.45元，合计派25,047,796.97元，占净利润19.28%[5] - 拟每10股转增3股，转增后总股本132,906,678股[5] - 2024 - 2022年现金分红分别为25,047,796.97元、25,425,726.50元、0元[7] 研发投入 - 近三年累计研发投入426,947,883.48元，占累计营收31.09%[7][9] - 2024年研发投入162,634,774.05元，占营收26.86%[14] 未来展望 - 2025年加快募投项目建设提升回报[18] 其他 - 2025年4月27日审议通过2024年度利润分配等议案[19] - 本次方案需2024年年度股东大会审议通过方可实施[22]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行A股，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[3][6] - 发行数量不超发行前总股本30%，对象不超35名，现金认购[6][7] - 发行价不低于定价基准日前20个交易日均价80%[8] 股票限制 - 一般6个月、特定情形18个月内不得转让[11] 资金用途 - 用于主营业务项目及补充流动资金[12] 其他 - 授权决议有效期至2025年年度股东大会召开[17]

业绩总结 - 2024年度公司收入为60,547.42万元[6] - 本期营业总收入为605,474,164.58元，上期为452,256,130.89元[30] - 本期净利润为129,809,577.75元，上期为101,713,583.17元[30] - 本期基本每股收益为1.3133元/股，上期为1.0945元/股[30] - 期末资产总计22.56亿元，上年年末为14.99亿元[21] - 期末负债合计4.28亿元，上年年末为3.66亿元[23] - 期末所有者权益合计18.27亿元，上年年末为11.33亿元[23] 财务数据变动 - 应收账款期末余额为2.32亿元，较上年年末增长约45.82%[25] - 固定资产期末余额为3.88亿元，较上年年末增长约96.00%[25] - 开发支出期末余额为2.20亿元，较上年年末增长约93.00%[25] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计识别的关键审计事项为收入确认和开发支出资本化[5] 收入确认原则 - 需安装验收产品，交付且安装调试验收合格取得报告时确认收入；无需安装部件交付签收后确认收入；维修服务完成取得报告单时确认收入[6] 开发支出 - 2024年12月31日公司开发支出余额为21,748.76万元[7] - 开发阶段支出同时满足多项条件才予以资本化[7] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为17,260,282.13元，上期为28,794,021.75元[36] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 499,002,052.02元，上期为 - 36,233,360.41元[36] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为581,990,997.16元，上期为 - 14,687,393.81元[36] 所有者权益变动 - 2024年股本本期增加9,058,149.00元，期末余额为102,235,906.00元[43] - 2024年资本公积本期增加601,055,295.03元，期末余额为1,362,383,984.89元[43] - 2024年盈余公积本期增加12,846,939.05元，期末余额为41,907,764.80元[43] - 2024年未分配利润本期增加90,196,724.92元，期末余额为351,744,156.70元[43] 企业合并 - 同一控制下企业合并以合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财报账面价值计量[58] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等公允价值[58] 金融资产与负债 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[73] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[73] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限为10 - 20年，残值率5.00%，年折旧率4.75 - 9.50%[103] - 机器设备折旧年限为5 - 10年，残值率5.00%，年折旧率9.50 - 19.00%[103] - 土地使用权预计使用寿命50年，摊销方法为年限平均法，残值率0[109] 税务相关 - 公司及子公司重庆科德、陕西科德按15%税率缴纳企业所得税[165][166] - 子公司宁夏科德按9%税率缴纳企业所得税[164][166] - 子公司重庆宏德、沈阳科德符合小型微利企业标准，年应纳税所得额不超100万和超100万但不超300万部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[164][167][168] - 2023年1月1日起，公司子公司研发费用未形成无形资产按实际发生额100%税前加计扣除，形成无形资产按成本200%税前摊销[168] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司母公司研发费用未形成无形资产按实际发生额120%税前扣除，形成无形资产按成本220%税前摊销[169] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司母公司按当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳增值税税额[169] 其他资产数据 - 货币资金期末余额377,886,739.14元，上年年末余额245,736,984.66元[170] - 交易性金融资产期末余额120,469,666.67元[171] - 应收票据期末余额27,149,851.69元，上年年末余额22,409,377.08元[172] - 存货期末账面价值为541,088,624.05元，上年年末为471,493,278.62元[198]

募集资金情况 - IPO募集资金总额2.501604亿元，净额1.9152445916亿元，发行2268万股，每股11.03元[1] - 2022年度定增募集资金总额1.599999807亿元，净额1.5844337693亿元，发行245.7757万股，每股65.10元[4] - 2023年度定增募集资金总额5.9999998662亿元，净额5.8800339717亿元，发行852.5149万股，每股70.38元[5] 现金管理情况 - 公司及子公司用不超1.3亿元闲置募集资金现金管理，IPO不超400万，2022年定增不超2000万，2023年定增不超1.06亿[8][22] - 现金管理期限12个月，资金可循环滚动使用[8] - 产品为保本型，不得质押和证券投资[9] - 董事会授权董事长决策，财务部实施[10] - 收益优先补足募投项目和补充流动资金，到期归还专户[13] - 金融机构与公司无关联关系[14] - 公司采取多项风控措施并定期披露情况[18][19] - 2025年4月27日董事会和监事会通过议案，监事会和保荐机构均同意[20][22][23]

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月27日出具审计报告[12] - 公司2024年12月31日财务报告内部控制有效[6] 金额数据 - 金额为人民币15900.0000万元整[13]

科德数控股份有限公司 年度非经常性损益明细表鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11950 号 科德数控股份有限公司 年度非经常性损益明细表的鉴证报告 | | | 目 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 非经营性损益明细表鉴证报告 | | | 1-2 | | 二、 | 非经营性损益明细表 | | | 1-2 | | 三、 | 非经营性损益明细表附注 | | | | 一、管理层对非经常性损益明细表的责任 贵公司管理层负责按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》的相关规定编制非经常性损益明细表，并确保其真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对非经常性损益明细表 发表鉴证结论。 关于科德数控股份有限公司2024年度 非经常性损益明细表鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11950 号 科德数控股份有限公司全体股东： 我们审计了科德数控股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务 ...

募集资金情况 - 首次公开发行股票2268万股，每股11.03元，募集资金2.501604亿元，净额1.9152445916亿元[1] - 2022年向特定对象发行股票245.7757万股，每股65.10元，募集资金1.599999807亿元，净额1.5844337693亿元[2] - 2023年向特定对象发行股票852.5149万股，每股70.38元，募集资金5.9999998662亿元，净额5.8800339717亿元[3] 募投项目支出与余额 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募投项目支出1.9160532916亿元，专项账户余额299.817363万元[5] - 截至2024年12月31日，2022年向特定对象发行股票募投项目支出1.431123095亿元，专项账户余额1804.180958万元[7] - 截至2024年12月31日，2023年向特定对象发行股票募投项目支出4.5989606835亿元，专项账户余额1.2919695645亿元[9] 利息收入 - 首次公开发行股票2021 - 2024年利息收入扣除手续费共307.904363万元[5] - 2022年向特定对象发行股票2022 - 2024年利息收入扣除手续费共271.074215万元[7] - 2023年向特定对象发行股票2024年利息收入扣除手续费108.962763万元[9] 资金使用与管理 - 2024年公司使用募集资金置换自筹资金总额为15398944.36元[22] - 2024年4月11日公司审议通过使用不超过2.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日现金管理余额为0元[24] - 公司制定《科德数控股份有限公司募集资金管理制度》规范募集资金管理[17] 监管协议 - 2021 - 2024年公司与多家银行签订多份《募集资金专户存储三方/四方监管协议》[18][19][20] 各年度项目投入与进度 - 2022年度向特定对象发行股票募集资金总额为15844.34万元，本年度投入2060.79万元，累计投入14311.23万元[39] - 2022年度航空航天相关项目投入进度81.21% - 100%不等，部分有收入3.92亿元[39] - 某次募集资金总额为19152.45万元，本年度投入8.09万元，累计投入19160.53万元[35] - 相关项目投入进度达100%左右，部分有收入3.92亿元[35] - 2023年募集资金总额为58800.34万元，本年度和累计投入均为45989.61万元[43] - 各项目投入进度33.81% - 100%不等，合计与承诺投入差额 - 12810.73万元[43][44]

关联交易数据 - 2025年日常关联交易预计合计14100万元，年初至3月累计发生2830.62万元，上年实际发生12163.98万元[7] - 2025年向关联人购原材料等预计12300万元，占比23.41%[7] - 2025年向关联人销售商品等预计1100万元，占比1.82%[7] - 2025年向关联人租赁房产预计100万元，占比39.78%[7] - 2025年关联人代收电费预计600万元，占比105.19%[7] 关联公司情况 - 大连光洋科技集团2024年总资产81710.46万元，净资产25717.85万元，净利润12694.53万元[14] - 大连光洋自动化系统2024年总资产15938.38万元，净资产12522.45万元，净利润1243.12万元[16] 其他 - 2025年度日常关联交易预计议案待股东大会审议[1][2][4][5] - 公司日常关联交易遵循公平原则，不影响持续经营和独立性[22] - 保荐机构对本次日常关联交易预计事项无异议[25]

公司治理 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2024年召开审计委员会5次、薪酬与考核委员会3次，独立董事积极按时参加[6] - 2024年独立董事召集主持1次专门会议，审议利润分配及关联交易事项[7] 信息披露与合规 - 2024年按时披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》等报告[14][15] - 2024年公司及相关方无违反承诺事项[13] 内部控制 - 2024年建立健全内部控制制度，编制评价报告，未发现重大缺陷[16] 人员与薪酬 - 2024年董事、高级管理人员未变动[18] - 2024年董事年度薪酬按2023年方案执行[19] - 2024年高级管理人员年度薪酬方案经评定审议通过[19][20] 激励计划 - 2024年启动限制性股票激励计划，11月14日首次授予[21] - 2024年11月27日完成第一类限制性股票首次授予登记[21]

会议召开 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会，独立董事赵明均亲自出席[5] - 2024年召开审计委员会5次、薪酬与考核委员会3次，赵明均按时参加[6] - 2024年召开独立董事专门会议1次，审议2023年度利润分配及关联交易事项[7] 报告审议 - 2024年4月23日审议通过《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》[12] - 2024年按时披露《2023年年度报告》等多份报告[14] 制度建设 - 2024年建立健全内部控制制度和体系并编制评价报告，未发现重大缺陷[16] 人员与薪酬 - 2024年董事、高级管理人员未发生变动[18] - 2024年董事年度薪酬按2023年方案执行，高管薪酬方案经评定和审议通过[19] 激励计划 - 2024年启动限制性股票激励计划，11月14日首次授予，11月27日完成第一类登记[20]