审计委员会人员变动 - 2024年12月补选任淑彬和焦龙为委员[2] - 2023年12月刘海涛接任杨铠璘[2] - 2022年10月选举吴佩芳等为委员[1] 审计委员会工作情况 - 2024年召开5次会议[4] - 提议续聘中审众环为审计机构[6] - 认为财务报告编制合规无重大问题[8] 未来展望 - 2025年继续发挥监督指导作用提升治理水平[11]

减值准备 - 2024年度确认各项减值准备合计102494.65万元[1] - 2024年末对存货计提跌价准备60872.94万元[5] - 2024年末对长期资产计提减值准备39638.70万元[8] 减值损失 - 2024年度转回信用减值损失366.35万元[3] - 2024年度转回合 同资产减值损失3.44万元[7] - 2024年度计提商誉减值损失2352.80万元[4] 坏账损失 - 应收票据坏账损失 -92.13万元[1] - 应收账款坏账损失552.35万元[1] - 其他应收款坏账损失 -99.49万元[1] 利润影响 - 本次计提减值准备影响2024年度合并报表利润总额102494.65万元[9]

公司代码：688033 公司简称：天宜上佳 北京天宜上佳高新材料股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 北京天宜上佳高新材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于 ...

董事会 2025 年 4 月 21 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上 市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》等相关要求，北京天宜上佳高新材料股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司独立董事吴甦先生、吴武清先生、任淑彬先生的独 立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事吴甦先生、吴武清先生、任淑彬先生的兼职、任 职情况以及其签署的独立性自查情况报告，上述人员除在公司担任独立董 事外，不存在在公司任职以及在公司主要股东单位任职的情形，与公司以 及主要股东之间不存在利害关系、重大业务往来或其他可能妨碍其独立性 的关系。因此，董事会认为公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 北京天宜上佳高新材料股份有限公司 北京天宜上佳高新材料股份有限公司董事会 2024 年度对独立董事独立性自查情况的专项报告 ...

业绩与分红 - 2024年研发资金投入10967.46万元，占营收比重14.37%[5] - 自2019年上市累计现金分红115023925.14元，占首发募资净额13.25%[8] - 2024年7月向股东每10股派现金红利0.25元，共分现金股利14040177.40元[8] 专利与业务 - 2024年50项专利获授权，含发明专利24项等[5] - 截至2024年底394项专利获授权，含PCT专利16项及27项软件著作权[5] - 截至2024年底轨道交通业务有10张正式认证证书等，产品覆盖41个动车组车型[3] - 光伏新能源业务在四川江油产业园建年产5500吨级产线并完成改造升级[3] 未来展望 - 2025年稳固高铁粉末冶金闸片业务地位，优化闸片工艺结构[4] - 2025年修改完善公司治理结构及制度[12] - 2025年加大“关键少数”履职保障力度[14] - 2025年核查持股5%以上股东和董监高持股情况[14] - 2025年跟踪相关方承诺履行情况[14] - 未来持续评估实施“提质增效重回报”方案，聚焦主业回报股东[15] 其他事项 - 2024年组织和参加业绩说明会3次，接听热线450余次，答上证e互动71道题[9] - 2024年披露定期报告4份，临时公告等99份[10] - 2024年召开4次股东大会等会议[12] - 2024年对“关键少数”进行信息披露等培训[14]

业绩总结 - 2024年末未分配利润-494,868,425.58元，未弥补亏损达实收股本1/3[1] - 2024年营收及净利润同比大幅下降，毛利率及盈利水平下滑[2] - 2024年计提资产和信用减值损失102,494.65万元[2] 未来展望 - 围绕“新材料平台”定位拓展多领域应用[3] 新产品和新技术研发 - 以市场为导向研发新产品挖掘增长曲线[3] 市场扩张 - 整合资源巩固和提高产品市场规模与占有率[3] 其他新策略 - 生产运用智能化信息化手段提升效率[3] - 经营管控推动降本增效挖潜提质[3]

会计估计变更 - 自2024年10月1日起执行，无需追溯调整[2] - 2025年4月21日审议通过变更议案[3] 数据影响 - 预计使2024年度信用减值损失增加1184.43万元[2] - 预计减少2024年度净利润1182.91万元[2] - 预计减少2024年末净资产1182.91万元[2] 坏账准备比例调整 - 光伏新能源业务1 - 2年账龄提比从10%变为20%[4] - 2 - 3年账龄提比从15%变为50%[4] - 3 - 4年账龄提比从20%变为80%[4] - 4 - 5年账龄提比从50%变为100%[4] 合规认定 - 监事会和事务所认为变更符合规定[9][10]

审计机构聘请 - 公司聘请中审众环为2024年度财务报告审计机构[1] - 2024年8月19日董事会和监事会通过续聘议案，9月4日经临时股东大会批准[2] 审计机构情况 - 截至2024年末，中审众环有合伙人216人、注册会计师1304人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师723人[1] 审计工作安排 - 中审众环对公司2024年度财务报告及内部控制有效性审计，核查关联方占用资金并出具专项报告[3] 审计沟通与会议 - 2024年12月31日审计委员会与注册会计师进行审前沟通[5] - 2025年3月31日召开第一次审计委员会听取2024年度重大事项审计情况汇报[6] - 2025年4月21日召开第二次审计委员会评价2024年中审众环年审工作并审议通过多议案提交董事会[6] 审计监督 - 审计委员会切实履行对中审众环的监督职责[8]

人员数据 - 截至2024年末，合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券审计报告注会723人[2] 业绩数据 - 2023年经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[3] - 2023年度上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，天宜上佳同行业审计客户4家[3] 其他数据 - 职业保险累计赔偿限额8亿元，未使用[5] 合规情况 - 近3年因执业行为受行政处罚1次、自律监管措施1次，纪律处分1次，监督管理措施12次[6] - 近3年43名执业人员受行政处罚6人次等各类措施[6] 审计表现 - 配备专业团队，负责人及核心成员有经验和资质[7] - 制定合理审计方案，按时提交工作[8] - 2024年审计就重大事项达成一致，无分歧[12] - 公司认为2024年年报审计表现良好，报告客观真实[15]

授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超过20亿元的授信额度[3][5] - 公司拟为子公司提供不超过15亿元的担保额度[3][6] - 截至公告披露日，公司及子公司累计对外担保余额为4.84亿元[4] - 授信及担保决议有效期自股东大会通过之日起至2025年年度股东大会审议之日止[3][6] - 该事项尚需提交公司股东大会审议批准[3][4][6][7] - 截至公告披露日，公司及子公司累计对外担保总额20.15亿元（不含本次）[52] - 累计对外担保总额占公司最近一期经审计净资产54.94%，总资产31.19%[52] - 公司无逾期对外担保和涉及诉讼担保[52] 子公司情况 - 北京天仁道和新材料有限公司注册资本7312.5万元，公司持股比例82.05%[9] - 2024年北京天仁道和新材料有限公司资产总额34069.24万元，负债总额41886.24万元[11] - 2024年北京天仁道和新材料有限公司营业收入6605.10万元，净利润 -7873.43万元[11] - 江油天力新陶碳碳材料科技有限公司注册资本6000万元，公司持股比例100.00%[12] - 江油天启光峰新材料技术有限公司2024年12月31日资产总额44,249.85万元，负债总额52,421.21万元等[15][18] - 江油天启智和科技有限公司2024年12月31日资产总额48,129.88万元，负债总额51,639.99万元等[19][23] - 天宜上佳（天津）新材料有限公司2024年12月31日资产总额13,734.94万元，负债总额20,971.47万元等[24][27] - 成都瑞合科技有限公司2024年12月31日资产总额27,279.30万元，负债总额9,238.10万元等[28][30] - 绵阳天宜上佳新材料有限公司2024年12月31日资产总额152648.61万元，负债总额148452.72万元等[34] - 北京天宜上佳科贸有限公司2024年12月31日资产总额1828.99万元，负债总额2636.00万元等[37] - 常州天启新新科技有限公司2024年12月31日资产总额4799.54万元，负债总额3040.40万元等[40] - 江苏新毅阳高新材料有限公司2024年12月31日资产总额57030.40万元，负债总额57060.29万元等[43] - 江油天启颐阳新材料技术有限公司注册资本8000万元，公司持股90%[44] - 2024年，天启颐阳资产总额57274.07万元，负债总额79476.95万元等[47] 公司业绩 - 公司2024年12月31日资产总额为120,622.09万元，负债总额为132,898.82万元等[14] 会议决议 - 2025年4月21日董事会以9票赞成、0票弃权、0票反对通过相关议案[7] - 2025年4月21日，公司第三届董事会第三十二次会议9票赞成通过授信及担保议案[51] - 公司董事会认为授信及担保符合公司和全体股东利益[51]