制度制订 - 公司制订年报信息披露重大差错责任追究制度[2] 制度适用 - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[3] 职责分工 - 财务、审计等部门及经营管理层负责年报不同部分工作[3] 责任情形 - 六种情形追究责任，四种从重，四种从轻[5][6] 经济处罚 - 董事等出现责任事件可附带20000元以内经济处罚[8]

股份转让规定 - 董事和高管转让股份需提前十五个交易日报告并披露减持计划[5] - 任职期间和任期届满后六个月内，每年转让股份不得超所持总数25% [7] - 董事和高管所持股票不超1000股可一次全部转让[8] - 新增无限售条件股份当年可转让25% [8] - 离职后半年内董事和高管所持公司股份不得转让[10] 交易限制 - 买入后六个月内卖出或卖出后六个月内买入本公司股票被禁止[11] - 公司年报、半年报公告前十五日内不得进行股票买卖[12] - 季报、业绩预告、快报公告前五日内不得进行股票买卖[12] 信息管理与申报 - 新任、信息变更、离任董事和高管需在二个交易日内申报个人信息[5] - 董事会秘书负责管理董事和高管股份数据及信息并检查披露情况[14] - 董事和高管买入证券需提前一天问询，卖出需提前十五个交易日的前一天问询[15] - 问询后两个工作日内需补充书面或传真询问函[15] - 董事和高管股份变动应在两个交易日内填写申报表并报告[17] - 董事会办公室收到申报表后两个交易日内申报并公告[17] 违规处理 - 持有公司股份百分之五以上的股东违规买卖股份，收益归公司所有[20] - 持有公司股份百分之五以上的股东在窗口期内买卖股份，收益由董事会收归公司所有[21] 其他规定 - 上市公司董事、高管的配偶、父母、子女买卖本公司证券按国家相应法律法规执行[23] - 本制度由公司董事会负责解释和修改，自批准之日起实施[23]

担保审批规则 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后需股东会批准[5] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后需股东会批准[5] - 按担保金额连续12个月内累计超总资产30%需股东会批准[5] - 为资产负债率超70%对象担保需股东会批准且三分之二以上表决通过[5] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会批准[5] - 对股东等关联方担保需股东会批准，关联股东回避[5] 审议要求 - 董事会审议担保需三分之二以上董事同意[8] - 一年内担保金额超总资产30％由股东会特别决议且三分之二以上表决通过[5] 其他 - 被担保人主债务到期未还款15日内公司应披露信息[14] - 担保制度2025年12月修订生效[1][18]

会计师事务所选聘 - 代表1/10以上表决权股东等有权提交选聘议案[6] - 公司选聘或解聘应经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 选聘应保障公平公正，采用合适方式[6] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[6] - 应对五种情形保持谨慎和关注[15] - 发现选聘违规应报告董事会并处理[15] 审计费用与质量 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[10] 聘期与限制 - 会计师事务所聘期一年，到期可续聘[10] - 审计项目合伙人等累计承担满五年，之后连续五年不得参与[11] - 重大资产重组等情况审计服务期限合并计算[11] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行期限不超两年[11] 改聘相关 - 公司出现六种情况时应改聘会计师事务所[12] - 应在年报中披露会计师事务所服务年限、审计费用等信息[12] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] - 改聘应在董事会决议后通知前任并允许其陈述意见[13] 违规处理 - 会计师事务所三种行为严重时公司不再选聘其审计[15] - 对相关责任人可予以通报批评[16] - 解聘违约损失由直接责任人承担[16] - 情节严重的对相关责任人员给予经济或纪律处分[16]

董事会秘书聘任 - 原任离职后三个月内聘任新董事会秘书[4] - 空缺超三个月董事长代行职责，六个月内完成聘任[7] 任职与解聘 - 特定六种情形人士不得担任[5] - 四种情形之一公司一个月内解聘[5] 职责与权益 - 负责信息披露等九项职责[9] - 有权了解公司财务和经营情况[11] 履职保障 - 公司应为其履职提供便利[10] - 履职受妨碍可向交易所报告[11] 人员协助 - 董事会应聘请证券事务代表协助履职[11]

恒生电子股份有限公司 信息披露暂缓与豁免制度 （2025年12月制定） 第一章 总 则 第一条 为规范恒生电子股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露暂缓与 豁免行为，确保公司及相关信息披露义务人（以下简称"信息披露义务人"）依 法合规地履行信息披露义务，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《股票上市规则》 以及有关法律、法规、规章和《恒生电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）、《恒生电子股份有限公司信息披露管理制度》的规定，结合公司信息披 露工作的实际情况，制定本制度。 第二条 公司暂缓、豁免披露临时报告，在定期报告、临时报告中豁免披露 中国证券监督管理委员会和证券交易所规定或者要求披露的内容，适用本制度。 第三条 公司拟披露的信息存在《上海证券交易所股票上市规则》及交易所 其他相关业务规则中规定的可暂缓、豁免披露情形的，由公司自行审慎判断，并 接受证券交易所对有关信息披露暂缓、豁免事项的事后监管。 第二章 信息披露暂缓与豁免的适用情形 第四条 公司和其他信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉 及国家秘密或者其他因披 ...

恒生电子股份有限公司 内部审计管理制度 （2025年12月修订） (二) 遵循企业的发展战略； (三) 提高公司经营的效率和效果； (四) 确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； (五) 保障公司资产的安全完整。 第二章 内部审计机构与人员 第六条 公司设审计办公室作为公司的内部审计部门，是公司董事会审计委 员会的专门工作机构。审计办公室在公司董事会审计委员会的领导下，依照国 家法律、法规，独立行使内部审计监督权，向董事会审计委员会负责并报告工 作。在审计业务方面，直接接受公司董事会审计委员会的领导，并对董事会审 计委员会负责。 第一章 总则 第一条 为进一步规范恒生电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内审计工作规范化、标准化，发挥 内部审计工作在促进公司经营管理、提高经营效益中的作用，根据《内部审计 基本准备》、《内部审计具体准则》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《恒生电子董事会审计委员会组织与工作办法》、《上市公司治理准则》等有 关法律、法规和其他规范性文件以及《恒生电子股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，并结合公司实际情况制定本 ...

市场表现 - 截至2025年12月5日14:10，中证金融科技主题指数(930986)强势上涨4.27% [1] - 指数成分股赢时胜(300377)上涨20.00%，星环科技(688031)上涨17.75%，安硕信息(300380)上涨9.97%，指南针、银之杰等个股跟涨 [1] - 跟踪该指数的金融科技ETF(563670)上涨4.23%，最新价报0.89元 [1] 行业规模与趋势 - 《上海金融科技发展白皮书（2025）》显示，上海2024年金融科技产业规模约为4405亿元 [1] - 数字人民币和人工智能落地等金融科技应用水平逐步提升、应用场景持续扩大 [1] - 金融要素市场、金融机构与科技企业不断强化金融科技基础设施建设，为加快培育新质生产力持续赋能 [1] 机构观点与投资逻辑 - 中国银河证券指出，中长期资金加速入市，市场活跃度维持高位，资本市场展现出“健康牛”态势 [1] - 财富管理转型、国际化业务拓展、金融科技赋能均有望成为证券行业提升ROE的驱动力，看好证券行业2026年投资机会 [1] - 当前板块估值处于历史较低位，防御与反弹攻守兼备 [1] - 建议关注综合实力强劲的头部券商，以及在财管、自营、跨境等领域具备差异化竞争优势的券商 [1] 指数构成 - 中证金融科技主题指数选取产品与服务涉及金融科技相关领域的上市公司证券作为指数样本，以反映金融科技主题上市公司证券的整体表现 [2] - 截至2025年11月28日，指数前十大权重股分别为同花顺、东方财富、恒生电子、指南针、润和软件、东华软件、新大陆、银之杰、广电运通、四方精创 [2] - 前十大权重股合计占比53.31% [2]

市场行情与板块表现 - 截至2025年12月2日13:04，三大指数回调，两岸融合、冰雪旅游、预制菜概念领涨，锂电、稀土、炒股软件领跌，金融科技、券商板块走低 [1] - 金融科技ETF华夏(516100)下跌1.50%，其持仓股涨跌互现，恒银科技涨停，创识科技、税友股份等股涨幅居前，同花顺、高伟达、星环科技等股纷纷重挫 [1] - 券商ETF基金（515010）下跌0.81%，其持仓股首创证券、长江证券、东方财富等股纷纷走低 [1] 金融科技ETF持仓与权重 - 金融科技ETF华夏紧密跟踪中证金融科技主题指数，截至2025年11月28日，指数前十大权重股合计占比53.31% [2] - 前十大权重股分别为同花顺（权重10.63%）、东方财富（9.94%）、恒生电子（6.94%）、指南针（7.97%）、润和软件（6.41%）、东华软件（3.21%）、新大陆（2.84%）、银之杰（2.94%）、广电运通（2.29%）、四方精创 [2] - 截至2025年12月2日，前十大权重股普遍下跌，同花顺下跌3.03%，东方财富下跌1.78%，指南针下跌2.41%，恒生电子下跌1.63%，润和软件下跌2.43%，东华软件下跌0.99%，银之杰下跌1.97%，新大陆下跌1.51%，广电运通下跌0.80%，大智慧下跌1.40% [3] 公司动态与合作 - 恒银科技宣布与蚂蚁数科达成多项合作共识，双方将依托各自在软件技术与硬件制造方面的优势，发挥阿里“千问”大模型赋能作用，并应用蚂蚁的全模态通用AI助手“灵光” [1] - 合作旨在利用“灵光对话”、“灵光闪应用”、“灵光开眼”等核心功能，提升从技术突破到场景落地的全链路能力，促进形成“软件+硬件”联合，探索协同发展路径，实现客户场景精准互补，驱动解决方案迭代升级，推动数字技术在实体经济中的深度融合与应用 [1]

行业核心观点 - AI算力基建与应用双线迎密集催化，云计算ETF单日收涨1.85% [1] - 全球及中国云计算市场高速增长，AI驱动新一轮需求激增 [3] - 机构看好算力投资新格局，产业链各环节需求保持高景气 [2][16][17][18][19] 算力板块催化事件 - 谷歌TPU带来OCS新一代光互联方案，成为GPU之外重要AI算力支撑 [1][6] - 阿里确认未来三年3800亿元资本开支可能上修，云业务同比增长34% [1][7] - 阿里千问App公测一周下载量突破1000万，成为年度最强AI应用增长曲线 [1][7] - 国产大模型DeepSeekMath-V2模拟IMO获金牌水平，开源模型推理能力逼近闭源实验室 [1][7] - 北京推出“太空算力”规划，拟在700-800公里轨道建设超千兆瓦功率数据中心系统 [1][8][9] - 摩尔线程和沐曦相继开启新股申购，算力投资或迎来新格局 [2] 市场规模与增长预测 - 2023年全球计算设备算力总规模1397 EFLOPS，同比增长54% [3] - 预计2030年全球算力将超过16 ZFLOPS，未来五年增速超50% [3] - 2024年全球云计算市场规模6929亿美元，同比增长20.3% [3] - 2024年中国云计算市场规模8288亿元，同比增长34.4% [3] - 预计2030年中国云计算市场规模突破3万亿元，新五年期间保持20%以上增长 [3] - 预计2030年全球推理算力规模增至2025年的65-220倍，AI芯片市场规模增至2025年的5-9倍 [10] - 2030年全球AI芯片市场空间或超1万亿美元 [10] 机构观点与产业链分析 - 商业航天密集催化，太空算力或成AI算力新赛场 [1] - AI竞赛胜负未定，2026年仍处“大模型赛马期”，国内算力市场催化剂频发 [16][17] - 算力基础设施市场属高速扩张增量市场，光互联上下游供应链机遇显著 [18] - 800G需求放量、1.6T加速导入，光模块头部厂商技术领先优势凸显 [19] - 光芯片供需缺口扩大，EML产能紧缺推动CW光源放量，国产算力有望实现业绩落地 [19] 指数与成份股概况 - 中证云计算与大数据主题指数覆盖50只云计算、大数据服务及硬件设备上市公司 [13] - 指数前十大权重股合计占比61.9%，包括中际旭创(17.22%)、新易盛(12.51%)、科大讯飞(7.23%)等 [14] - 指数行业分布以计算机(44.04%)、通信设备及技术服务(40.8%)为主 [14]