证券代码：300551 证券简称：古鳌科技 公告编号：2025-025 上海古鳌电子科技股份有限公司 关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海古鳌电子科技股份有限公司（以下简称"古鳌科技"或"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十三次会议，审 议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。现将相关事项 公告如下： 8、2025 年 4 月 27 日，公司第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第 十三次会议审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。 1、2022 年 1 月 19 日，公司第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会 第十四次会议审议通过了《关于<公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及 其摘要的议案》、《关于公司<2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的 议案》，公司独立董事依法对此发表了同意的独立意见。同时，公司第四届董事 会第二十一次会议审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关 ...

上海古鳌电子科技股份有限公司 关于东高（广东）科技发展有限公司 业绩承诺实现情况说明的审核报告 上海古鳌电子科技股份有限公司 关于东高（广东）科技发展有限公司 业绩承诺实现情况说明的审核报告 众会字（2025）第 05440 号 上海古鳌电子科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的上海古鳌电子科技股份有限公司（以下简称：古鳌科技）编制的《上 海古鳌电子科技股份有限公司关于东高（广东）科技发展有限公司业绩承诺实现情况说明》。 一、管理层的责任 按照深圳证券交易所的有关规定，编制《上海古鳌电子科技股份有限公司关于东高（广 东）科技发展有限公司业绩承诺实现情况说明》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚 假记录、误导性陈述或重大遗漏是古鳌科技管理层的责任。 本审核报告仅供古鳌科技 2024 年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国，上海 2025 年 4 月 27 日 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对古鳌科技管理层编制的《上海古鳌电子科技股 份有限公司关于东高（广东）科技发展有限公司业绩承诺实现情况说明》发表 ...

上海古鳌电子科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 上海古鳌电子科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 众会字（2025）第 05439 号 上海古鳌电子科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海古鳌电子科技股份有限公 司(以下简称"古鳌科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产 负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表 及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了众会字（2025） 第 05451 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格 式，古鳌科技编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以 下简 ...

上海古鳌电子科技股份有限公司 关于上海钱育信息科技有限公司 业绩实现情况说明的审核报告 上海古鳌电子科技股份有限公司 关于上海钱育信息科技有限公司 业绩实现情况说明的审核报告 众会字（2025）第 05441 号 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 上海古鳌电子科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的上海古鳌电子科技股份有限公司（以下简称：古鳌科技）编制的《上 海古鳌电子科技股份有限公司关于上海钱育信息科技有限公司业绩实现情况说明》。 一、管理层的责任 按照深圳证券交易所的有关规定，编制《上海古鳌电子科技股份有限公司关于上海钱育 信息科技有限公司业绩实现情况说明》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、 误导性陈述或重大遗漏是古鳌科技管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对古鳌科技管理层编制的《上海古鳌电子科技股 份有限公司关于上海钱育信息科技有限公司业绩实现情况说明》发表意见。我们按照《中国 注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的 规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以 ...

上海钱育信息科技有限公司 2024 年度财务报表及审计报告 目 录 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1 - 2 | | 资产负债表 | 1-2 | | 利润表 | 3 | | 现金流量表 | 4 | | 所有者权益变动表 | 5 - 6 | | 财务报表附注 | 1 -40 | 审计报告 众会字（2025）第05342号 上海钱育信息科技有限公司董事会： 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于钱育信息公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 钱育信息管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 在编制财务报表时，钱育信息公司管理层负责评估钱育信息公司的持续经营能力，披露 与持续经营相关的事项，并运用持续经 ...

国浩律师（上海）事务所 关 于 上海古鳌电子科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划 部分限制性股票作废相关事项 之 法律意见书 上海市静安区山西北路 99 号苏河湾中心 MT25-28 楼 邮编：200085 25-28/F, Suhe Centre, 99 North Shanxi Road, Jing'an District, Shanghai 200085, China 电话/Tel: +86 21 5234 1668 传真/Fax: +86 21 5243 3320 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 二〇二五年四月 国浩律师（上海）事务所 法律意见书 致：上海古鳌电子科技股份有限公司 国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所"）接受上海古鳌电子科技股份有 限公司（以下简称"古鳌科技"或"公司"）的委托，担任公司2022年限制性股票激 励计划（以下简称"本次激励计划"）的特聘专项法律顾问。本所律师根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会" ...

中信建投证券股份有限公司 关于上海古鳌电子科技股份有限公司 保荐代表人签名：______________ ______________ 王慧能 陈子晗 中信建投证券股份有限公司 年 月 日 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"本保荐机构"）作 为上海古鳌电子科技股份有限公司（以下简称"古鳌科技"或"公司"）持续督导阶 段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则（2023 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等有关规定，中信建投证券在 2024 年度持续督导期间内主 要通过如下方式对古鳌科技内部控制的有效性进行了核查论证：（1）查阅古鳌科 技各项业务和管理规章制度、三会会议资料、信息披露文件、行政监管措施决定 书及整改情况相关公告、《2024 年度内部控制评价报告》；（2）与公司相关人员、 会计师事务所进行沟通，了解其内部控制的运行情况等；（3）查阅了会计师出具 的保留意见审计报告。 经核查， ...

业绩总结 - 2024年度营业收入29779.88万元，上年度56833.91万元[9] - 2024年度营业收入扣除项目合计1628.37万元，占比5.47%[9] - 2024年度营业收入扣除后金额28151.52万元，上年度54731.66万元[9] 审计情况 - 众华会计师事务所2025年4月27日出具审计报告[2] - 认为公司2024年度营业收入扣除情况表编制符合规定[6]

2023 年度审计报告 带强调事项段的无保留审计意见 所涉及事项影响已消除的审核报告 关于上海古鳌电子科技股份有限公司 关于上海古鳌电子科技股份有限公司 三、审核意见 我们认为，古鳌科技董事会编制的《专项说明》符合《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》的规定，古鳌科技 2023 年度审计报告中带强调事项段的无保留审计意见涉及事项的 影响已消除。 2023 年度审计报告 带强调事项段的无保留审计意见 所涉及事项影响已消除的审核报告 众会字（2025）第 05446 号 上海古鳌电子科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审核了后附的上海古鳌电子科技股份有限公司（以下简称古鳌科技）董 事会编制的《关于上海古鳌电子科技股份有限公司 2023 年度审计报告带强调事项段的无保 留审计意见所涉及事项影响已消除的专项说明》（以下简称《专项说明》）。 一、管理层的责任 古鳌科技董事会按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的要求编制《专项说明》， 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是古鳌科技董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对古鳌科技董事会编制的《专项说 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入297798849.08元，较2023年度降低270540228.20元[9] - 2024年营业利润为 - 372572516.44元，较上期亏损扩大443.35%[25] - 2024年净利润为 - 371224702.29元，较上期亏损扩大421.10%[25] - 2024年基本每股收益为 - 0.89元，较上期亏损扩大304.55%[25] 财务数据 - 2024年末公司合并资产总计726148713.14元，较期初下降约52.46%[18] - 2024年末公司合并流动资产合计379642733.32元，较期初下降约54.04%[18] - 2024年末公司合并非流动资产合计346505979.82元，较期初下降约50.60%[18] - 2024年末公司合并负债合计120197982.79元，较期初下降约77.61%[20] - 2024年末公司合并股东权益合计605950730.35元，较期初下降约38.83%[20] - 2024年末公司货币资金为201909179.33元，较期初下降约38.28%[18] - 2024年末公司应收账款为38759092.28元，较期初下降约70.57%[18] - 2024年末公司流动负债合计107845147.37元，较期初下降48.71%[23] - 2024年末公司非流动负债合计22659054.58元，较期初下降18.09%[23] - 2024年末公司负债合计130504201.95元，较期初下降45.15%[23] - 2024年末公司股东权益合计844746376.17元，较期初下降14.11%[23] 长期股权投资 - 2024年末公司对长期股权投资 - 新存科技计提5311.26万元减值准备[6] - 2024年期初长期股权投资 - 新存科技账面价值为27452.65万元，期末为18983.27万元[6] 审计相关 - 审计意见为保留意见，除特定事项影响外，财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计无法就长期股权投资 - 新存科技2023年末及2024年末减值准备计提的合理性获取充分、适当证据[6] - 收入确认识别为关键审计事项，因存在管理层操纵收入确认时点的固有风险[9] 股本变动 - 2010年以资本公积、盈余公积和未分配利润合计26810000.00元进行股本转增，转增后注册资本5000万元[37] - 2016年向社会公开发行1836万股，增资后注册资本变更为7336万元[37] - 2018年以资本公积每10股转增5股，共计转增36680000股，总股本增至110040000股[38] - 2019年向47名激励对象授予2600000股限制性股票，总股本增至112640000股[38] - 2020年以资本公积金每10股转增8股，转增股本90112000股，总股本增至202752000股[39] - 2020年以总股本202752000股为基数，每10股转增5股，转增股本101376000股，转增后总股本增至304128000股[1] - 2021年为44名激励对象办理第二期（702万股的30%）解除限售手续[1] - 2021年回购注销81000股限制性股票[2] - 2022年发行43787639股，募集资金5.526亿元[2] - 2022年拟回购注销2081700股限制性股票[2] - 截至2024年12月31日，累计发行股本总数345752939股[3] 会计准则 - 《企业会计准则解释第17号》相关内容自2024年1月1日起施行，未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[191][193] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》自2024年1月1日起施行，采用未来适用法，未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[191][195] - 《企业会计准则解释第18号》自2024年12月6日印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行，执行其中投资性房地产计量规定对本期财务报表无重大影响[195][196] 会计估计与调整 - 本报告期主要会计估计未发生变更[198] - 公司对财务报表相关项目累积影响调整：预计负债从30837508元调整为16839988元，一年内到期的非流动负债从18624419.63元调整为32621939.63元，营业成本从133588826.51元调整为146547244.47元，销售费用从350245834.65元调整为337287416.69元[197] 税收情况 - 公司主要税种增值税税率为13%、9%、6%、3%、1%，城市维护建设税税率为7%、5%，教育税附加税率为3%，地方教育税税率为2%，企业所得税税率为15%、25%，房产税税率为1.2%、12%[199] - 本公司和昆山古鳌电子机械有限公司所得税税率为15%，其他部分子公司如上海钱育信息科技有限公司等所得税税率为25%[200]