分红方案 - 2025年4月1日董事会审议通过提请授权制定《2025年中期分红方案》议案[1] - 2025年度中期分红需满足净利润等条件[1] - 授权期限自2024年度股东大会通过至2025年度股东大会召开[3][4] 审议情况 - 相关议案已提交2024年度股东大会审议，实施有不确定性[5][6] - 公告于2025年4月3日发布[10]

业绩总结 - 2024年度净利润270,977,318.11元[1] - 2024年末合并报表可分配利润1,127,310,042.52元[1] - 2024年末母公司报表可分配利润360,059,472.48元[1] 利润分配 - 总股本575,964,086股[2] - 每10股派现1元，共派现57,596,408.60元[2] - 每10股转增2股[2]

公司股本与利润分配 - 公司现有总股本为575,964,086股[8] - 利润分配预案以现有总股本为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税），不送红股，每10股转增2股[8] - 2023年度以总股本543,424,146股为基数，每10股派发现金红利0.35元（含税），合计派发现金股利19,019,845.11元（含税）[183] - 2024年半年度以总股本543,165,764股为基数，每10股派发现金红利0.50元（含税），合计派发现金股利27,158,288.20元（含税），因可转债转股股本增加36股后，派发现金股利调整为27,158,290.00元（含税）[184] - 2024年度利润分配以575,964,086股为基数，每10股派息1元（含税），现金分红57,596,408.6元，每10股转增2股，现金分红占比100%[186] 公司股权结构变更 - 全椒南大光电自2025年3月起变更为公司全资子公司[19] - 南大资产经营公司于2021年7月将持有公司股份全部无偿划转至南大资本运营公司[19] - 2025年初公司以2.298亿元现金收购全椒南大核心团队股份[77] - 2023年公司以2.7286亿元现金收购淄博南大少数股东股权[77] 公司财务关键指标变化 - 2024年营业收入为23.52亿元，较2023年增长38.08%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为2.71亿元，较2023年增长28.15%[26] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.93亿元，较2023年增长53.19%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6.27亿元，较2023年增长18.69%[26] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.49元/股，较2023年增长25.64%[26] - 2024年加权平均净资产收益率为13.42%，较2023年增加3.83%[26] - 2024年末资产总额为64.90亿元，较2023年末增长13.13%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为33.99亿元，较2023年末增长53.07%[26] - 公司四个季度营业收入分别为5.09亿、6.13亿、6.41亿、5.88亿元[29] - 公司四个季度归属上市公司股东净利润分别为8211万、9658万、8692万、536.9万元[29] - 公司四个季度归属上市公司股东扣非净利润分别为6153万、7537万、5656万、 - 62.11万元[29] - 公司四个季度经营活动现金流量净额分别为 - 2145万、3.69亿、2.37亿、4302万元[29] - 2024 - 2022年非流动性资产处置损益分别为 - 175.15万、 - 381.82万、 - 290.48万元[32] - 2024 - 2022年计入当期损益政府补助分别为1.04亿、1.20亿、9440万元[33] - 2024 - 2022年非金融企业金融资产和负债损益分别为2775万、2641万、1857万元[33] - 2024年公司营收235,188.69万元，同比增长38.08%；归属上市公司股东净利润27,097.73万元，同比增长28.15%；扣非净利润19,283.94万元，同比增长53.19%；年末归属上市公司股东净资产339,909.54万元，同比增长53.07%[72] - 2024年公司经营活动现金流量净额62,739.49万元，同比增长18.69%[72][73] - 2024年公司IC行业营收占比超30%，同比增长106%，IC客户成最大盈利单元[75] - 2024年半年度公司现金分红2,715.83万元，拟定年度分红5,759.64万元，累计分红8,475.47万元，占净利润31.28%[79] - 公司最近三年现金累计分红16,901.91万元，占年均可分配利润84.20%[79] - 2024年营业收入23.52亿元，较2023年的17.03亿元同比增长38.08%[80] - 前驱体材料（含MO源）收入5.78亿元，同比增长70.30%；特气产品收入15.06亿元，同比增长22.33%；其他产品收入1.45亿元，同比增长86.73%[80][83][84] - 内销收入21.85亿元，同比增长40.21%；外销收入1.67亿元，同比增长15.25%[80] - 2024年半导体材料营业成本13.12亿元，同比增长40.54%，毛利率41.16%，同比下降2.22%[82] - 2024年半导体材料生产量1214.14万KG，同比增长26.66%；销售量1214.98万KG，同比增长23.69%[83] - 特气类产能利用率98%，在建产能270万KG；前驱体材料（含MO源）产能利用率70%[84] - 2024年材料费、人工费、制造费用、其他（运费）成本分别同比增长34.30%、31.50%、48.40%、78.73%[85] - 前五名客户合计销售金额7.50亿元，占年度销售总额比例31.87%；前五名供应商合计采购金额3.06亿元，占年度采购总额比例17.58%[86][87] - 2024年销售费用、管理费用、研发费用分别同比增长12.84%、6.08%、9.55%，财务费用同比下降18.11%[89] - 2024年研发人员数量291人，较2023年的280人增长3.93%，占比19.34%，较2023年的21.52%下降2.18%[92] - 2024年研发投入金额213,052,500.29元，占营业收入比例9.06%，2023年投入194,473,375.58元，占比11.42%，2022年投入184,743,328.26元，占比11.68%[92] - 2024年和2023年研发支出资本化金额为0元，2022年为8,790,332.94元，占研发投入比例分别为0.00%、0.00%、4.76%，占当期净利润比重分别为0.00%、0.00%、3.45%[93] - 2024年经营活动现金流入小计1,927,200,983.23元，同比增长4.24%，流出小计1,299,806,125.16元，同比下降1.54%，净额627,394,858.07元，同比增长18.69%[94] - 2024年投资活动现金流入小计2,448,341,397.19元，同比增长55.72%，流出小计3,860,680,187.55元，同比增长205.85%，净额 -1,412,338,790.36元，同比下降555.60%[94] - 2024年筹资活动现金流入小计329,006,048.96元，同比下降17.86%，流出小计465,799,863.54元，同比增长37.91%，净额 -136,793,814.58元，同比下降317.92%[94] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -919,221,596.98元，同比下降201.90%[94] - 投资收益39,880,604.60元，占利润总额比例9.17%，主要是理财产品收益[98] - 公允价值变动损益 -2,806,604.23元，占利润总额比例 -0.65%，主要是报告期确认的理财产品公允价值[98] - 资产减值 -145,637,761.62元，占利润总额比例 -33.47%，主要是报告期计提的信用减值、资产减值准备[98] - 2024年末货币资金568,840,934.05元，占总资产8.76%，较年初比重降15.62%，因购买理财产品金额增加[99] - 2024年末应收账款589,412,885.66元，占总资产9.08%，较年初比重升1.92%，因收入规模扩大[99] - 2024年末交易性金融资产1,614,068,974.54元，占总资产24.87%，较年初比重升16.69%，因持有的理财产品增加[99] - 2024年末固定资产1,696,005,453.00元，占总资产26.13%，较年初比重降3.70%[99] - 2024年末短期借款54,629,345.71元，占总资产0.84%，较年初比重降1.10%，因归还借款[99] - 2024年末长期借款117,000,000.00元，占总资产1.80%，较年初比重降2.81%，因一年内到期的长期借款重分类[99] - 2024年末应付票据682,245,424.18元，占总资产10.51%，较年初比重升5.70%，因票据结算增加[100] - 2024年末应付职工薪酬219,746,666.02元，占总资产3.39%，较年初比重升0.79%，因计提奖金[100] - 2024年末商誉43,664,268.03元，占总资产0.67%，较年初比重降0.81%，因计提商誉减值[100] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数469,385,349.00元，本期公允价值变动损益 -2,854,863.95元，期末数1,614,068,974.54元[103] - 截至报告期末，资产权利受限合计账面价值为103,585,438.25元，期初为28,797,232.78元[104] - 报告期投资额为1,696,309,535.29元，上年同期为1,686,991,022.89元，变动幅度为0.55%[105] 公司期货投资情况 - 报告期内镍期货初始投资金额为6,951.30万元，期末金额为1,437.22万元，占公司报告期末净资产比例为0.36%[108] - 报告期内镍期货本期公允价值变动损益为3.48万元，计入权益的累计公允价值变动为12.13万元[108] - 报告期内镍期货购入金额为6,951.30万元，售出金额为5,517.56万元[108] - 报告期计入当期损益的套期保值业务金额为3.48万元[108] - 公司开展套期保值业务面临市场、政策、流动性、内部控制和技术风险[109] - 公司制定《期货套期保值业务管理制度》，设置完善组织机构，控制交易品种和规模等进行风险控制[109] - 公司商品套期保值交易品种在期货交易所交易，市场透明，成交价格和当日结算单价能反映衍生品公允价值[109] - 衍生品投资审批董事会公告披露日期为2024年10月30日[109] 公司募集资金情况 - 2021年向特定对象发行股票，募集资金总额6.13亿元，净额6.02亿元[111] - 截至2024年12月31日，2021年项目累计使用募集资金4.39亿元，使用率72.92%，未使用余额1.82亿元[111][112] - 2021年项目变更用途的募集资金为2.33亿元，占比38.72%[111] - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额9亿元，净额8.88亿元[112] - 截至2024年12月31日，2022年项目累计使用募集资金7.21亿元，使用率81.19%，未使用余额1.85亿元[111][113] - 2021 - 2022年合计募集资金总额14.90亿元，净额14.90亿元[111] - 2021 - 2022年合计累计使用募集资金11.60亿元，使用率77.85%[111] - 2021 - 2022年合计变更用途的募集资金为2.33亿元，占比15.65%[111] - 2021 - 2022年合计尚未使用募集资金余额3.67亿元[111] - 2021年发行新股1529.06万股，发行价格每股40.09元；2022年发行可转债900万张，每张面值100元[111][112] - 光刻胶项目承诺投资15000万元，累计投入3472.43万元，投资进度99.88%，2022年12月31日达到预定可使用状态，本期实现效益222.84万元，累计实现效益4041.78万元[114] - 扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目承诺投资30000万元，累计投入17431.70万元，投资进度95.76%，2022年12月31日达到预定可使用状态，本期实现效益2174.29万元，累计实现效益14561.05万元[114] - 补充流动资金项目承诺投资15234.90万元，累计投入15234.90万元，投资进度100.00%[1

业绩总结 - 报告期计入当期损益的金额为3.48万元[4] 数据相关 - 商品期货套期保值业务最高保证金额度不超3000万元，预计任一交易日持有最高合约价值不超2亿元[1] - 镍期货初始投资资金额6951.30万元，购入6951.30万元，售出5517.56万元，期末金额1437.22万元，占期末净资产比例0.36%[4] - 截至2024年12月31日，套期保值业务持仓保证金余额约185.10万元[4] 新策略 - 制定《期货套期保值业务管理制度》，按制度执行套期保值业务[11] - 合理设置期货业务组织机构，明确职责权限，加强人员培训[11] - 期货套期保值交易限于与经营业务相关商品期货品种，匹配业务规模[11] - 根据采购计划交易，选择流动性好的期货合约，必要时移仓操作[11][12] - 内审部定期及不定期检查套期保值交易业务，防范操作风险[12] 风险提示 - 套期保值业务存在市场、政策、流动性、内部控制和技术风险[5][6][7][9][10]

公司治理 - 董事会下设战略、审计、薪酬和考核3个专门委员会[16] - 建立以股东大会等为主要框架的公司治理结构[16] - 制定《独立董事工作制度》，独立董事起监督和支持作用[16] 内部控制 - 审计报告认为公司于2024年12月31日财务报告内控有效[9] - 截至2024年12月31日未发现财务和非财务报告内控重大缺陷[14] - 确定财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥利润总额10%[27] - 明确财务报告内控重要及一般缺陷标准[28] - 明确非财务报告内控重大、重要及一般缺陷标准[31] - 报告期内未发现财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[32] 业务制度 - 采购业务由多部门协同完成[20] - 建立生产管理制度控制成本费用[20] - 制定固定资产、货币资金等多项管理制度[21] - 制定对外投资、全面预算等制度[22][23] - 制定期货套期保值业务管理制度[26] 未来展望 - 完善内部控制制度，规范执行并强化监督检查[33]

财务数据 - 2024年末公司资产总计64.90亿元，较上年末增长13.13%[1] - 2024年末流动资产合计39.61亿元，较上年末增长26.58%[1] - 2024年末交易性金融资产为16.14亿元，较上年末增长243.87%[1] - 2024年末非流动资产合计25.29亿元，较上年末下降2.99%[1] - 2024年末负债合计24.93亿元，较上年末下降17.51%[3] - 2024年末流动负债合计16.78亿元，较上年末增长49.09%[3] - 2024年末非流动负债合计8.15亿元，较上年末下降57.03%[3] - 2024年末股东权益合计39.97亿元，较上年末增长47.26%[3] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计33.99亿元，较上年末增长53.04%[3] - 2024年末少数股东权益为5.98亿元，较上年末增长21.04%[3] - 2024年度公司合并报表营业收入为235188.69万元，较2023年度增长38.08%[13] - 净利润本期为3.72亿元，上期为2.74亿元，同比增长约35.72%[28] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.27亿元，同比增长约18.82%[31] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 14.12亿元，同比下降约555.42%[31] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.37亿元，同比下降约317.46%[31] - 基本每股收益本期为0.49元/股，同比增长约25.64%[28] - 稀释每股收益本期为0.49元/股，同比增长约25.64%[28] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[7] - 审计将商誉减值列为关键审计事项，因其评估过程复杂且账面价值大[11] - 审计将收入确认作为关键审计事项，因收入是关键业绩指标且可能存在操纵风险[13] - 审计对商誉减值采取了解内控、分析假设等应对措施[12] - 审计对收入确认采取了解内控、抽样检查合同等应对措施[14][15] 公司运营 - 截至2024年12月31日，公司注册资本为542,775,764元，股本为575,964,086元[54] - 截至2024年12月31日，集团纳入合并范围的子公司共9户[55] 会计政策 - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[75] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[90] - 公司对部分金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备[96] - 存货按实际成本计价，领用和发出按加权平均法，按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可转回[118][119] - 固定资产从达到预定可使用状态次月起计提折旧[140] - 资产减值准备按单项资产计算确认，难以估计单项资产可收回金额时以资产组确定[160] - 合同负债指公司已收或应收客户对价而应转让商品的义务，同一合同下合同资产和负债以净额列示[163] - 公司职工薪酬包括短期、离职后、辞退和其他长期职工福利，短期薪酬按实际发生额确认[164] - 与或有事项相关义务符合条件时确认为预计负债，按最佳估计数计量[166] - 租赁负债按租赁期开始日尚未支付租赁付款额现值初始计量，采用租赁内含或增量借款利率折现[168] - 股份支付分为权益结算和现金结算，权益结算按授予日公允价值计量[170] - 集团与客户合同满足条件，在客户取得商品控制权时确认收入，需考虑可变对价等因素[176] - 合同成本分履约成本和取得成本，满足条件确认为资产并按收入确认基础摊销[182] - 政府补助分与资产和收益相关，按不同情况确认、计量和处理[184][186] - 所得税费用包括当期所得税和递延所得税[190] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债[188] - 公司在租赁期开始日评估合同是否为租赁或包含租赁[191] - 公司作为承租人时，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）[193] - 公司作为出租人时，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[196] - 公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入[197] - 公司于租赁期开始日确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产[198] - 公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，优先使用第一层次输入值[200]

募集资金情况 - 2021年向特定对象发行股票，募集资金总额6.13亿元，净额6.02亿元[1] - 2022年向不特定对象发行可转债，募集资金总额9亿元，净额8.88亿元[4] - 截至2024年底，2021年募资累计使用4.62亿元，未使用1.82亿元[3] - 截至2024年底，2022年募资累计使用7.21亿元，未使用1.85亿元[5] - 2024年8月28日，公司同意使用不超过3.5亿元闲置募集资金进行现金管理[16][17] 募投项目进展 - 2021年光刻胶项目截至期末投资进度为99.88%，本报告期效益为 - 222.84万元未达预计效益[37] - 2021年扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目截至期末投资进度为95.76%，本报告期效益为2174.29万元未达预计效益[37] - 2022年年产45吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目截至期末投资进度为94.43%，本报告期效益为3263.10万元达到预计效益[41] - 2022年年产140吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项目截至期末投资进度为79.59%，本报告期效益为1574.04万元达到预计效益[41] - 2022年乌兰察布南大微电子材料有限公司年产7200T电子级三氟化氮项目截至期末投资进度为65.67%，本报告期效益不适用[41] - 六氟丁二烯产业化项目截至期末累计投入2985.06万元，投资进度49.75%，预计2026年7月31日达到预定可使用状态[43] - 研发中心升级改造项目截至期末累计投入3479.67万元，投资进度21.75%，预计2026年3月31日达到预定可使用状态[43] - 永久补充流动资金项目截至期末累计投入1320.21万元，投资进度100%[43] 项目变更与延期 - 2023年公司变更2021年募资用途，将两个募投项目剩余25627.27万元用于新项目及永久补充流动资金[44] - 2024年11月19日，公司将“乌兰察布南大微电子材料有限公司年产7200T电子级三氟化氮项目”预计达到可使用状态日期延期至2025年12月31日[27] - 公司拟终止实施六氟丁二烯产业化项目以降低投资风险[44] 资金收益与借款 - 2024年，2021年募资实际使用2782万元，收益476.4万元[3] - 2024年，2022年募资实际使用1.69亿元，收益579.8万元[5] - 本报告期2021年向特定对象发行股票闲置募集资金投资产品取得收益476.44万元，截至2024年12月31日，尚有1.5亿元理财产品未到期[18] - 本报告期2022年向不特定对象发行可转换公司债券闲置募集资金投资产品取得收益579.76万元，截至2024年12月31日，尚有1.65亿元理财产品、0.15亿元定期存款未到期[24] - 2021年公司向淄博南大提供不超1.5亿元借款用于募投项目，借款利率7.2%，期限3年[19] - 2022年公司向宁波南大提供不超1.5亿元借款用于募投项目，借款利率4.75%，期限3年[20] - 2022年公司向南大半导体、全椒南大、乌兰察布南大分别提供不超7000万元、8000万元、5亿元借款用于募投项目，借款期限5年，利率4.75%[25] 资金置换与结项 - 2021年8月公司以募集资金对先期投入的256991.50万元自筹资金进行了置换[38] - 2022年12月12日公司以18530.14万元募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金[42] - “年产45吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目”和“年产140吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项目”结项，节余2490.16万元用于永久补充流动资金[42] - 光刻胶项目结项，剩余募集资金12026.99万元不再继续投入[43] - 扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目结项，节余募集资金13600.28万元不再继续投入[43] - 2024年公司同意2022年可转换公司债券募投两个项目结项，节余资金永久补充流动资金[28]

市场扩张和并购 - 公司拟现金收购全椒南大16.5398%股权，对应注册资本1825万元[14] - 交易完成后全椒南大将由控股子公司变为全资子公司[14] - 16.5398%股权交易价格为22980万元[15] 业绩总结 - 2024年度标的资产承诺扣非后归母净利润为18000万元[22] - 2024年度标的资产完成扣非后归母净利润为19727万元[22] - 2024年度标的资产扣非后归母净利润差额为1727万元[22] - 2024年度标的资产扣非后归母净利润完成率为109.59%[22] - 公司2024年度已完成了业绩承诺[22] 未来展望 - 全椒南大2024 - 2028年度承诺净利润分别不低于18000万元、18540万元、19090万元、19670万元、20260万元[19] - 全椒南大五年累计承诺净利润不低于95560万元[19] 其他新策略 - 第一期转让款项为本次股权转让款项的40%，付款条件未成就尚未支付[16] - 收益法评估假设被评估单位未来持续享受15%企业所得税优惠税率[19] - 业绩补偿测算对象为目标公司经审计扣非后归母净利润[19] - 当期应补偿对价金额计算公式[20] - 公司应在审计机构出具专项核查意见后10日内书面通知补偿义务人具体补偿金额[20] - 补偿金额从当期待支付的股权转让款中扣除，若当期补偿金额大于当期待支付股权转让款，差额部分业绩补偿义务人需以现金方式补足[20]

会议召开情况 - 2024年召开11次董事会和4次股东大会[4] - 2024年董事会审计委员会召开2次会议[5] - 2024年薪酬和考核委员会召开1次会议[5] - 2024年独立董事参加3次独立董事专门会议[6] 重大事项决策 - 2024年2月28日终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项[11] - 2024年4月8日通过2024年度日常关联交易预计等关联交易事项[11] - 2024年4月8日通过董事、高级管理人员2024年度薪酬方案[14] - 2024年4月8日通过2022年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就事项[15] - 2024年4月8日通过部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项[16] 董事会换届 - 2024年4月25日通过董事会换届选举相关议案[18] - 提名冯剑松等4人为第九届董事会非独立董事候选人[18] - 提名张久俊等4人为第九届董事会独立董事候选人[18] - 2024年5月15日完成董事会换届选举后，独立董事不再任职[20]

江苏南大光电材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （杨富华） 本人作为江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"） 的第九届董事会独立董事，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《江苏南大光电 材料股份有限公司章程》《江苏南大光电材料股份有限公司独立董事工作制度》 的规定，在 2024 年任职期间，认真履行独立董事职责，充分发挥独立董事作用， 努力维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年任 期内履行职责情况汇报如下： 一、基本情况 （一）个人简历 杨富华先生，1961 年出生，研究生学历，理学博士学位，研究员。先后任中 国科学院半导体研究所助理研究员、副研究员、研究员，研究组课题组长；半导 体超晶格国家重点实验室副主任，半导体集成技术工程研究中心主任、所长助理、 副所长；半导体研究所学位委员会主任，中国科学院大学物理学院和微电子学院 学位委员会委员；国家微米纳米技术学会理事，国家纳米技术学会分会常务理事； 中国 ...