审计机构相关 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，待股东大会通过[1] 天健数据 - 上年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿，同行业客户544家[3] - 截至2024年末，计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] 人员情况 - 项目合伙人吕瑛群近三年签或复核14家报告，受监管措施1次[6] - 签字注册会计师王飞虎近三年签或复核2家报告，无处罚[6][7] - 项目质量复核人员龙琦近三年签或复核12家报告，无处罚[6][7] 费用情况 - 2024年度财报审计费140万，内控审计费30万，2025年待协商[9]

关联交易 - 公司2025年度预计与关联方发生关联交易2100万元[1] 采购与出租 - 2025年向慈溪兴发机械采购针板预计900万元，一季度已发生82万元，上年625.89万元[2] - 2025年向宁波杭州湾新区创裕机械采购包装材料预计1000万元，一季度已发生329万元，上年596.17万元[2] - 2025年向宁波慈星新材料出租房屋预计200万元，一季度已发生29.11万元，上年107.28万元[2] 关联方财务 - 慈溪兴发机械2024年末总资产2216.38万元，净资产1118.92万元，营收849.33万元，净利润26.77万元[4] - 宁波慈星新材料2024年末总资产106.95万元，净资产 - 146.40万元，营收158.29万元，净利润 - 87.21万元[5] - 宁波杭州湾新区创裕机械2024年末总资产873.66万元，净资产45.64万元，营收583.49万元，净利润29.17万元[6] 关联方资本 - 慈溪兴发机械注册资本880万元[4] - 宁波慈星新材料注册资本2000万元[4] - 宁波杭州湾新区创裕机械注册资本100万元[6]

业绩数据 - 2024年营收22.18亿元，增长9.16%[4] - 2024年净利润2.84亿元，增长148.82%[4] - 2024年经营现金流净额2.14亿元，增长81.60%[4] 资产负债 - 2024年末资产总额49.65亿元，增长3.65%[4] - 2024年末应收账款降33.14%，应收款收回多[5] - 2024年末应付票据增88.70%，采购额增加[9] - 2024年末租赁负债增484.01%，新增子公司租场所[9] 收益损失 - 2024年投资收益增240.76%，核算方式改变[13] - 2024年信用减值损失增51.33%，应收款余额减少[14] - 2024年所得税费用增524.73%，公司盈利[14] 现金流变动 - 投资活动现金流净额增140.53%，买理财减少[15] - 筹资活动现金流净额降260.89%，经营现金流好[15]

证券代码：300307 证券简称：慈星股份 公告编号:2025-017 宁波慈星股份有限公司 二、被担保人基本情况 被担保人为以信贷融资或融资租赁方式向公司购买产品且信誉良好的客户，被 担保人情况以具体业务实际发生时为准。拟实施信贷融资或融资租赁业务的客户， 为信誉良好且具备融资贷款条件的客户，同时还须满足客户不是公司的关联方企业； 客户提供相应的反担保措施等条件。 关于为客户融资用于购买公司产品提供保证金担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波慈星股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月14日召开第五届董事 会第十四次会议，审议通过了《关于为客户融资用于购买公司产品提供保证金担保 的议案》，该议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。 一、担保情况概述 为促进公司横机业务的发展，缓解产业链下游部分优质客户的资金周转困难， 提高融资效率并促进公司产品的销售，进一步做大做强公司主营业务，促进客户与 公司共同发展，在客户为公司提供反担保措施的前提下，公司拟通过在银行或融资 租赁公司等金融机构存放保证金的方式为部分客户向银行或融资租赁 ...

宁波慈星股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 宁波慈星股份有限公司全体股东： 根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配 套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称"企业内部控制规范体系"), 结合本公司(以下简称"公司")内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督 和专项监督的基础上,我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基 准日)的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的 ...

证券代码：300307 证券简称：慈星股份 公告编号:2025-018 二、《公司章程》修订情况 根据上述注册资本的变更，公司章程具体修订内容如下： 宁波慈星股份有限公司 关于变更公司注册资本及修订公司章程 并办理工商变更登记的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波慈星股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月14日召开第五届董 事会第十四次会议，审议通过了《关于变更公司注册资本及修订公司章程并办理工 商变更登记的议案》，具体内容如下： 一、变更注册资本情况 公司 2024 年 12 月 3 日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十三 次会议，审议通过了《关于 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属 期归属条件成就的议案》、《关于 2022 年限制性股票激励计划预留授予部分第一 个归属期归属条件成就的议案》。本次归属新增股份已在中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司完成登记，于 2024 年 12 月 26 日上市流通。本次归属股票的上 市流通数量为 644.70 万股，公司总股本将由 787,801,776 ...

业绩总结 - 2024年度上市公司（含A、B股）审计客户707家，收费总额7.20亿元[3] 人员数据 - 截至2024年12月31日，合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[2] 审计流程 - 2024年4 - 5月相关会议审议通过聘任天健所议案[4][5] - 2024 - 2025年审计委员会多次与注册会计师等开会沟通[7][8][9] - 2025年4月10日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[9] 审计结果 - 天健所对2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[6] - 审计委员会认为天健所在2024年年报审计中表现良好[10]

证券代码：300307 证券简称：慈星股份 公告编号:2025-022 宁波慈星股份有限公司 关于转让控股子公司部分股权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 转让完成后，公司持有中天自动化41%的股权，中天自动化不再是公司的控 股子公司，公司合并财务报表范围将发生变动，中天自动化不再纳入公司合并报 表范围。 本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规 定的重大资产重组情形，无需经过有关部门审批。本次交易尚需提交股东大会审 议。 二、交易对方基本情况 姓名：唐康守 特别提示： 1、宁波慈星股份有限公司（以下简称"公司"）拟将控股子公司东莞市中天 自动化科技有限公司（以下简称"中天自动化"或"目标公司"）10%股权转让给 自然人唐康守，转让价格为人民币 180 万元； 2、本次交易不涉及关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》 中规定的重大资产重组，本次交易尚需提交公司股东大会审议； 3、本次交易完成后，中天自动化不再是公司的控股子公司，本次交易涉及 公司合并报表范围的变更； 4、本次交易可能存在因买卖双方无法履 ...

担保额度 - 拟向客户提供累计不超5亿买方信贷担保，额度可滚动使用[2][4] - 2024年买方信贷等业务担保不超8亿，对子公司担保不超3亿[7] 担保余额 - 截至披露日，实际担保总余额14639.77万元，占净资产4.57%[7] - 对外担保余额10839.77万元，占3.38%；对子公司担保3800万元，占1.19%[7] 风险情况 - 6个被担保客户还款逾期，公司代偿4745889.42元[8] 应对策略 - 开展担保可开拓市场，将采取筛选客户等风控措施[5] 程序合规 - 本次担保审议程序合法，不损害股东利益[6]

业绩相关 - 天健会计师事务所对公司财务报告出具标准无保留审计意见[5] 会议情况 - 2024年监事会召开5次会议，审议多项议案[2][3][4] 担保事项 - 2024年公司除特定担保外无其他对外担保，审批程序合规[6] 未来展望 - 2025年监事会将继续履行监督职能促发展[8]