投资者关系管理原则 - 遵循充分披露信息等六项原则[5] 沟通方式与内容 - 沟通方式有公告、股东会等多种[6] - 沟通内容涵盖发展战略等多方面[7] 管理部门与负责人 - 董事会秘书为负责人[12] - 证券部为日常管理部门[13] 活动安排与要求 - 定期报告披露前三十日避免活动[13] - 年度报告披露后及时开业绩说明会[14] - 活动结束及时披露主要内容[14] 信息披露与备案 - 沟通不得透露未公开重大信息且直播[16] - 采访调研后董事会秘书五个工作日报备案[16] 其他规定 - 年报披露后一个月内举行说明会[17] - 特定情形召开投资者说明会或致歉[17][18] - 制度由董事会解释并按法规章程执行[20]

制度适用范围 - 包括公司、分公司及控股50%以上的子公司等[2] 内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[7] - 公司营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[7] 备案与保存 - 涉及并购重组等内幕信息应在内幕信息公开披露后5个交易日内备案[12] - 内幕信息知情人档案自记录起至少保存10年[12] 重大事项处理 - 重大事项应制作进程备忘录并在内幕信息公开披露后报送深交所[16] 人员管理 - 董事等内幕信息知情人应控制知情人员范围并及时报告扩员情况[18] - 向其他内幕信息知情人员提供未公开信息需报投资者关系部备案并签保密协议[19] - 控股股东等不得滥用权利要求提供内幕信息[20] 行为限制 - 内幕信息知情人在内幕信息公开前不得买卖股票或谋利[21] - 内幕信息公布前知情人不得泄露信息[22] 违规处理 - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，公司将给予处分并要求赔偿[22] - 持有公司5%以上股份的股东等违规，公司有权追究责任[22] 制度实施 - 制度自公司董事会审议通过之日起实施[27]

审计委员会 - 成员中独立董事占半数以上，至少一名为会计专业人士，主任委员由独立董事担任[6] - 至少每季度召开一次会议，审议审计部工作计划和报告等[9] - 至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[9] - 根据审计部报告对内控建立实施情况出具年度自评报告[25] 审计部 - 专职人员不少于三人[7] - 至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作情况[10] - 每个会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[10] - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[10] - 每季度至少对募集资金存放与使用情况进行一次审计[22] - 业绩快报对外披露前进行审计[23] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[19] - 根据公司实际情况拟订年度审计工作计划，报董事会和审计委员会批准后实施[14] - 已列入年度审计计划项目自主安排开展，其他依据授权部门委托开展[14] - 内部审计通知书提前5日送达被审计对象[16] 被审计对象 - 对审计处理决定有异议，7日内向审计委员会书面申诉，审计委员会15日内处理[16] 审计档案 - 在每年度结束后6个月内归档[17] - 内部审计工作底稿及其他内部审核工作报告保管10年[17] 内控自评报告 - 需经审计委员会全体成员过半数同意后交董事会审议[25] - 保荐机构或独立财务顾问需对其核查并出具意见[25] 其他 - 公司可要求会计师事务所对与财报相关内控有效性出具鉴证报告[25] - 若会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，审计委员会需做专项说明[25] - 公司应在年报披露同时在指定网站披露内控自评报告和鉴证报告[26] - 内部审计人员违规视情节处分或处罚，犯罪移交司法机关[28] - 审计部对违规部门和个人可向董事会提处分、追究经济责任建议[28] - 制度未尽事宜按国家法律法规和公司章程执行[29] - 制度由董事会负责解释，上市之日起生效[29]

重大会计差错认定 - 涉及资产等会计差错金额占最近一年经审计相应总额10%以上[7][8] - 业绩预告与年报差异超20%认定为重大差异[12] - 业绩快报与定期报告差异超20%认定为重大差异[12] 信息披露重大错误 - 会计报表附注财务信息披露重大错误或遗漏[9][10] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏涉资占净资产10%以上[11] 责任追究 - 责任追究形式包括警告等，可附带经济处罚[14] - 被追究者可30日内书面申诉复议一次[14] - 追究结果纳入年度绩效考核[14] 其他 - 季度、半年报参照执行[16] - 制度由董事会解释修订，审议通过施行[17]

薪酬适用人员 - 制度适用于公司董事及高级管理人员[2] 薪酬审议与制定 - 董事会审议高管薪酬，股东会审议董事薪酬[4] - 董事会薪酬与考核委员会制定薪酬标准和分配[6] 薪酬构成与调整 - 高管薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成[10] - 薪酬调整依据包括同行业薪酬增幅、通胀水平等[13] 薪酬特殊情况 - 外部投资人股东委派的非独立董事不在公司领薪酬[8] - 独立董事薪酬实行津贴制，费用由公司承担[9] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[16][17]

市值管理 - 目的是引导市场与内在价值趋同，实现公司利益和股东财富增长[4] - 原则包括合规性、系统性、主动性、诚实守信和科学性[4][5] - 工作由董事会领导，董事会办公室具体执行[7][9] 策略措施 - 收购优质资产提升规模、盈利和估值[11] - 剥离不良资产提升质量与配置效率[11] - 运用再融资策略充实资本金实现市值增长[12] - 开展股权激励提升市值管理水平[13] - 开展股份回购维护市值稳定[13] - 合理制定分红吸引长线资金[13] - 制定投资者关系管理计划加强交流[15] 预警与异常 - 市值低于行业平均水平80％触发预警[19] - 连续20个交易日股价跌幅累计达20%属异常[20] - 股价低于最近一年最高收盘价格50%属异常[20] 合规要求 - 不得违规操控信息披露误导投资者[22] - 不得内幕交易牟取非法利益[22] - 不得对证券价格违规预测或承诺[22] - 股份增持、回购按规则通过专用账户实施[22] - 不得违规披露涉密项目信息[22] 制度相关 - 制度未尽事宜按法律法规、公司章程执行[24] - 制度由董事会负责解释、修订并审议通过后实施[24]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度保障经营安全，遵循全面性等原则[2] - 董事会负责内控建立健全和实施，审计委员会监督，经营管理层负责日常运行[5] - 内部控制考虑内部环境等要素，涵盖财务报告和信息披露业务环节[7][9] 风险评估与关联交易 - 公司应建立完整风险评估体系监控各类风险[9] - 公司建立关联交易内部控制制度，遵循原则和审批程序[11] - 审议关联交易应了解情况，审慎评估，交易签书面协议[12] 对外担保与募集资金 - 公司对外担保遵循合法等原则，严控风险，年度核查担保行为[15][17] - 募集资金到位一个月内签三方监管协议[22] - 董事会半年度核查募集资金投资项目进展[23] 重大投资与信息披露 - 公司按规定审批重大投资，选合格理财机构委托理财并签合同[27] - 董事会指派专人跟踪委托理财，定期了解重大投资进展和效益[29] - 公司建立信息披露事务管理制度，指定董事会秘书负责[31] 子公司管理与监督评价 - 公司重点加强对子公司和控股子公司管理控制[34] - 公司建立反舞弊机制，明确重点领域和职责权限[36] - 公司定期对内部控制有效性自我评价并出具报告[43]

人员安排 - 公司投资者接待工作第一负责人为董事长，直接责任人为董事会秘书[6] - 从事投资者接待工作的人员需具备相关知识和能力[7] 接待规定 - 特定时段暂缓现场接待活动[9] - 业绩说明会等活动应网上直播并按流程操作[9] - 特定对象现场参观需预约登记等[10][12] 信息管理 - 特定对象发布文件前需知会公司[12] - 再融资活动注意信息披露公平性[13] - 提供未公开重大信息需报告披露并要求保密[13] 责任与制度 - 接待及披露义务人违规应担责[17] - 制度经董事会审议通过生效并负责解释[20][21]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 涉及国家或商业秘密信息可豁免或暂缓披露[4][5] 业务管理 - 信息披露暂缓与豁免业务由董事会领导，董秘协调[9] - 申请需经多部门及董事长审批[10] 信息保存与处理 - 拟处理信息需登记保存不少于十年[11] - 不符合规定处理相关人员将受惩戒[13]

公司汇报 - 公司应在会计年度结束后30日内向独立董事汇报经营、财务和重大事项[4] 独立董事职责 - 核查拟聘会计师事务所及年审注册会计师从业资格，改聘时发表意见并报告[4][5] - 年审前与注册会计师沟通审计内容，听取财务负责人汇报[5] - 董事会审议年报前沟通初审意见，审查召开情况[5] - 对年度报告签署书面确认意见，有异议陈述理由并披露[7] - 在年报就重大事项发表独立意见，审核持续性关联交易[7] - 会计政策变更时发表独立意见[7] - 对年报事项有异议可聘请外部机构审计咨询，费用公司承担[9] - 年报编制期间负有保密义务[10]