浙江南都电源动力股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 内部控制审计报告 | 1-2 | | 内部控制自我评价报告 | 1-10 | 三、 内部控制的固有局限性 内部控制审计报告 XYZH/2025SYAA1B0298 浙江南都电源动力股份有限公司 浙江南都电源动力股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了浙江南都电源动力股份有限公司（以下简称南都电源公司）2024 年 12 月 31 日财务报 告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南都电源公司董 事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控 ...

浙江南都电源动力股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 大家好！作为浙江南都电源动力股份有限公司的独立董事，本人在2024年度 恪守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— 创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，同时遵循《公司章 程》和《独立董事工作制度》等公司内部管理制度，忠实地履行了独立董事的职 责。在行使独立董事的权力过程中，始终保持勤勉、审慎的态度，积极参与2024 年度的各项会议，对会议中的各项议案进行了认真审议，并对公司相关事项提出 了独立、专业的意见。始终坚持以公司和股东尤其是中小股东的合法权益为出发 点，确保公司决策的透明度和公正性。 现将 2024 年度本人履行独立董事职责的情况向各位股东及股东代表汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 本人薛安克，中国国籍，无境外居留权，1957 年 3 月生，博士。曾任杭州 电子科技大学副校长、校长，现任杭州电子科技大学教授、博士生导师，享受国 务院政府特贴专家，浙江省特级专家。长期从事工业自动化、人工智能、智能控 制、信息融合、智慧城 ...

根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事薛 安克先生、吴晖先生、来小康先生均能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司 担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公 司以及主要股东之间不存在妨碍我们进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性 文件及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 浙江南都电源动力股份有限公司 2025 年 4 月 25 日 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 浙江南都电源动力股份有限公司 董 事 会 浙江南都电源动力股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《独立董事关于 2024 年 度独立性的自查报告》，就公司在任独立董事的独立性情况进行评估并出具如下 专项意见： ...

浙江南都电源动力股份有限公司 一、独立董事的基本情况 本人来小康，中国国籍，无境外居留权。1959 年 1 月出生，硕士学历，教 授级高工、中国电力科学研究院资深专家、中国电机工程学会会士。1984 年至 今，在中国电力科学研究院工作，曾任电工所所长、新能源与储能运行控制国家 重点实验室副主任。"十三五"能源领域科技发展战略专题研究专家，国家重点 研发计划重点专项智能电网技术与装备实施方案及指南编写专家，项目责任专 家，中国电机工程学会电力储能专业委员会、中国化工学会储能工程专业委员会、 中国能源研究会储能专业委员会副主任委员。主要从事电能存储与转换技术、超 导电力技术和电动汽车技术等前沿学科及技术的研究与开发工作，先后主持并参 与了多项国家项目、国家电网公司项目和奥运科研课题，以及张北储能试验基地 和国家电网公司电池储能技术实验室的建设工作。2016 年起，在储能和智能电 网领域，任"国家重点研发计划重点专项十余个项目的责任专家；参加国家电网 公司储能与电动汽车领域的指南编制工作及项目督导工作。截止目前，除担任公 司第八届董事会独立董事外，还担任许昌智能继电器股份有限公司独立董事。 本人在公司未担任除独立董 ...

浙江南都电源动力股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 大家好！本人作为浙江南都电源动力股份有限公司（以下简称"公司"）的 独立董事，在2024年度严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件及《公 司章程》《独立董事工作制度》等公司制度的规定，忠实履行了独立董事的职责， 以勤勉和审慎的态度，行使了公司赋予独立董事的权力。积极参与了2024年度的 所有相关会议，对会议中的各项议案进行了认真的审议，并对公司相关事项提出 专业意见。 现将 2024 年度本人履行独立董事职责的情况向各位股东及股东代表汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 本人吴晖，中国国籍，无境外居留权。1960 年 4 月出生。浙江工商大学财 会学院教师，硕士，会计学教授，硕士研究生导师。现任浙江工商大学教学督导 组副组长、曾担任浙江工商大学会计系主任、青年教师指导室主任。截止目前， 除担任公司第八届董事会独立董事外，还担任杭州格林达电子材料股份有限公 司、龙芯中科技术股份有限公司的独立董事。 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.04元大幅下降至2024年的-1.74元，同比下降4450% [1] - 每股净资产从6.22元降至4.46元，同比下降28.3% [1] - 每股公积金小幅增长2.11%，从4.74元增至4.84元 [1] - 每股未分配利润从0.28元降至-1.46元，同比下降621.43% [1] - 营业收入从146.66亿元降至79.84亿元，同比下降45.56% [1] - 净利润从0.36亿元转为亏损14.97亿元，同比下降4258.33% [1] - 净资产收益率从0.68%降至-32.76%，同比下降4917.65% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有15297.42万股，占流通股17.88%，较上期减少129.67万股 [2] - 杭州南都电源有限公司为第一大股东，持有7576.63万股，占比8.86% [3] - 香港中央结算有限公司增持55.93万股至1367.81万股，占比1.60% [3] - 南方中证1000ETF减持288.04万股至721.27万股 [3] - 华夏中证1000ETF减持159.45万股至386.44万股 [3] - 周伟青新进前十大股东，持有510.02万股，占比0.60% [3] - 朱晓雄退出前十大股东，原持有622.46万股，占比0.75% [3] 分红情况 - 公司2024年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [3]

财务表现 - 2024年营业收入为79.84亿元，同比下降45.56% [1] - 归属于上市公司股东的净亏损14.97亿元，去年同期净利润3597.6万元 [1] - 基本每股收益-1.74元/股 [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本 [1]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入113,894.17万元，较上年同期减少61.81%[5][11] - 归属于上市公司股东的净利润为 -26,631.34万元，较上年同期减少422.47%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为 -29,539.00万元，较上年同期减少35.64%[5][16] - 报告期末总资产19,041,829,587.65元，较上年度末增加4.04%[5] - 营业总收入本期为11.39亿元，上期为29.83亿元[27] - 营业总成本本期为14.29亿元，上期为30.51亿元[27] - 净利润本期亏损2.79亿元，上期盈利7604.08万元[28] - 基本每股收益本期为 -0.30元，上期为0.12元[29] - 经营活动现金流入小计本期为15.82亿元，上期为39.97亿元[30] - 经营活动现金流出小计本期为18.77亿元，上期为42.15亿元[30] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 -2.95亿元，上期为 -2.18亿元[30] - 负债合计本期为154.51亿元，上期为144.86亿元[25] - 所有者权益合计本期为35.91亿元，上期为38.17亿元[25] 资产负债项目关键指标变化 - 报告期末预付款项余额98,873.27万元，较上年年末增加135.80%[9] - 报告期末应付票据余额131,054.61万元，比上年年末增加33.95%[9] - 报告期末合同负债余额73,533.66万元，比上年年末增加92.13%[9] - 报告期末长期应付款余额24,231.79万元，比上年年末减少32.62%[10] - 报告期末其他综合收益余额322.12万元，比上年年末增加226.1%[10] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额为2,539,221,474.81元，期初余额为2,210,316,438.60元[23] - 应收账款期末余额为2,375,960,030.06元，期初余额为2,762,964,924.02元[23] - 存货期末余额为4,477,387,414.24元，期初余额为4,229,189,600.74元[23] - 流动资产合计期末余额为11,280,070,209.07元，期初余额为10,539,559,715.86元[23] - 非流动资产合计期末余额为7,761,759,378.58元，期初余额为7,763,136,695.68元[24] - 资产总计期末余额为19,041,829,587.65元，期初余额为18,302,696,411.54元[24] - 流动负债合计期末余额为12,185,635,236.59元，期初余额为11,067,975,694.87元[24] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数134,196人[18] - 前10名无限售条件股东中，杭州南都电源有限公司持股75,766,340股，朱保义持股14,049,273股，上海益都实业有限公司持股13,188,800股等[19] - 截止报告期末，公司回购账户持有股份9,641,300股，为公司第四大股东[19] - 限售股份期初总数为45,649,419股，本期解除限售股数为336,840股，期末总数为45,312,579股[21][22] 投资与筹资活动现金流量关键指标变化 - 投资活动中，上期收回投资收到现金2690.70万元，处置长期资产收到现金3764.11万元[30] - 投资活动现金流入小计为6454.812197万美元[31] - 投资活动现金流出小计分别为3.3099724738亿美元和8.1719888231亿美元[31] - 投资活动产生的现金流量净额分别为 -3.3099724738亿美元和 -7.5265076034亿美元[31] - 筹资活动现金流入小计分别为29.2199818526亿美元和25.8546919232亿美元[31] - 筹资活动现金流出小计分别为28.6364290696亿美元和15.279433815亿美元[31] - 筹资活动产生的现金流量净额分别为5835.52783万美元和10.5752581082亿美元[31] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响分别为412.089456万美元和210.806819万美元[31] - 现金及现金等价物净增加额分别为 -5.6391110276亿美元和8921.510543万美元[31] - 期初现金及现金等价物余额分别为8.2858605374亿美元和2.3741835033亿美元[31] - 期末现金及现金等价物余额分别为2.6467495098亿美元和3.2663345576亿美元[31]

公司基本信息 - 公司股票简称南都电源，代码300068[17] - 公司法定代表人是朱保义[17] - 公司注册地址为浙江省杭州市临安区青山湖街道景观大道72号[17] - 公司办公地址为浙江省杭州市西湖区文二西路822号[17] - 公司网址为http://www.naradapower.com/[17] - 董事会秘书是曲艺，证券事务代表是郑溪[18] - 公司披露年度报告的证券交易所网站是深圳证券交易所www.szse.cn[19] - 公司聘请的会计师事务所是信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）[20] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入79.84亿元，较2023年的146.66亿元减少45.56%[21] - 2024年归属上市公司股东净利润为 - 14.97亿元，较2023年的3597.6万元减少4260.62%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.10亿元，较2023年的6.31亿元减少66.73%[21] - 2024年末资产总额为183.03亿元，较2023年末的182.05亿元增长0.54%[21] - 2024年末归属上市公司股东的净资产为39.92亿元，较2023年末的54.22亿元减少26.37%[21] - 2024年第一至四季度营业收入分别为29.83亿元、27.59亿元、21.20亿元、1.22亿元[24] - 2024年第一至四季度归属上市公司股东的净利润分别为8258.58万元、1.03亿元、6166.52万元、 - 17.44亿元[24] - 2024年非流动性资产处置损益为2.61亿元，2023年为 - 190.79万元，2022年为1.13亿元[28] - 2024年计入当期损益的政府补助为2766.68万元，2023年为3940.42万元，2022年为1.66亿元[28] - 2024年非经常性损益合计为2.37亿元，2023年为 - 887.78万元，2022年为2.90亿元[29] - 2024年电力储能业务收入为17.26亿元，占比21.62%；2023年为42.41亿元，占比28.92%，同比减少59.31% [63] - 通信与数据中心业务营业收入21.91亿美元，占比27.45%，同比降30.40%[64] - 资源再生业务营业收入40.67亿美元，占比50.94%，同比降44.11%[64] - 锂离子电池产品营业收入23.51亿美元，占比29.44%，同比降55.93%[64] - 国内电池产品营业收入29.39亿美元，占比36.81%，同比降43.09%[64] - 直销模式营业收入79.84亿美元，占比100%，同比降45.56%[64] - 2024年铅蓄电池、锂电池、再生铅产品材料成本分别为10.97亿、17.31亿、12.76亿美元，占营业成本比重分别为77.74%、68.11%、90.46%，同比增减-0.48%、-15.98%、-14.15%[74] - 2024年销售、管理、财务、研发费用分别为2.33亿、3.20亿、3.09亿、4.50亿美元，同比增减4.79%、-29.29%、13.73%、-5.60%[77] - 近三年研发投入金额分别为4.50亿、4.77亿、3.64亿美元，占营业收入比例分别为5.64%、3.25%、3.10%[80] - 经营活动现金流入小计2024年为106.87亿元，较2023年的173.81亿元减少38.51%，因营业收入减少[82][83] - 投资活动现金流入小计2024年为6.03亿元，较2023年的1.09亿元增加453.44%，因处置部分投资公司股权和结构性存款到期[82][83] - 筹资活动现金流入小计2024年为83.06亿元，较2023年的62.51亿元增加32.87%，因新增固定资产贷款和贷款周转增加[82][83] - 现金及现金等价物净增加额2024年为5.91亿元，较2023年的 - 2.39亿元增加347.74%，受多因素共同影响[82][85] - 投资收益为2.84亿元，占利润总额比例 - 17.76%，权益法核算等部分收益具可持续性[86] - 资产减值为 - 5.88亿元，占利润总额比例36.78%，因计提多项减值准备，不具可持续性[86] - 货币资金2024年末为22.10亿元，占总资产12.08%，较年初增加4.19个百分点，因加强现金管理[87] - 存货2024年末为42.29亿元，占总资产23.11%，较年初下降5.07个百分点，因收入规模下降减少备货[87] - 固定资产2024年末为51.95亿元，占总资产28.38%，较年初增加3.64个百分点，因项目转固[87] - 短期借款2024年末为49.98亿元，占总资产27.31%，较年初增加7.47个百分点，因银行融资增加[87] - 报告期投资额为1,515,390,759.81元，上年同期投资额为811,106,732.90元，变动幅度为86.83% [94] - 公司衍生品投资初始资金额为3062.36万元，本期公允价值变动损益为453.36万元，期末投资金额占公司报告期末净资产比例为0.00%[100] - 报告期内公司衍生品投资购入金额为31214.83万元，售出金额为34730.54万元，实际损益合计453.36万元[100] - 2016年公司非公开募集资金总额245000万元，净额242726.9万元，已累计使用237264.63万元，报告期末募集资金使用比例为97.75%[103] - 累计变更用途的募集资金总额为28560.99万元，占比11.77%，尚未使用募集资金总额5.25万元[103] 各条业务线数据关键指标变化 - 锂离子电池产能8GWh，产能利用率49.38%，产量3.95GWh[68] - 铅蓄电池产能4GWh，产能利用率62.25%，产量2.49GWh[68] - 锂离子电池产品销售量2.81GWh，同比降38.78%，库存量2.58GWh，同比增79.17%[69] - 铅蓄电池产品销售量2.62GWh，同比降26.82%，库存量0.54GWh，同比增63.66%[70] - 再生铅产品销售量20.50万吨，同比降51.80%，生产量20.50万吨，同比降51.65%[70] 公司业务与技术优势 - 公司业务覆盖全球160余个国家和地区[32] - 公司已成功承担国内外50余个储能示范项目[34] - 公司储能产品及系统荣获370余项全球领先安全认证[35] - 公司位列2024全球新能源企业500强[35] - 公司在2024年中国储能系统（直流侧）全球市场出货量TOP10中位列第三[35] - 公司全球通信后备电源业务遍布160多个国家和地区[37] - 公司位列2024年度全球市场基站/数据中心电池出货量（中国企业）排名第二[38] - 公司在2024年中国通信与数据中心储能锂电池出货量TOP5中位列第三[38] - 公司资源再生业务回收效率达95%，位居行业前列[40] - 2024年度公司子公司华铂新材料入选国家级绿色工厂[40] - 公司销售遍及全球160余个国家和地区，已成为全球储能领域领先者[41] - 公司主持及参编110余项国家、行业、团体标准[48] - 截至报告期末，公司已累计通过370余项UL、IEC、GB、KC等全球储能领先标准安全认证认可[48] - 公司自主开发技术助力大容量储能锂电突破15000次超长寿命技术瓶颈[49] - 公司深耕电池技术研发三十载，锚定全栈式储能系统服务商定位[50] - 公司作为通信与数据中心储能电池核心供应商，与多方建立紧密合作关系[52] - 公司主营产品包含锂离子电池及系统、铅蓄电池及系统、氢能关键设备及锂、铅资源再生产品[43] - 公司以“三化一融合”为战略指引，持续提升核心竞争力[46] - 公司拥有电池材料、电池系统、电池回收等产业一体化关键核心技术优势及可持续研发能力[41] - 公司业务遍布全球160多个国家和地区[53] - 2024年公司完成酒泉南都4GWh新能源锂电池电芯产能建设，华拓二期4GWh锂电池电芯产能建设、扬州10GWh集成产线建设有序推进[56] - 储能专用电池从280Ah升级到340Ah+，容量提升21%，单体能量超1000Wh，体积能量密度超425Wh/L [58] - 2024年4月公司发布690Ah+超大容量固液混合储能专用电池，搭载该款电池的20尺储能系统容量可达6.25MWh，系统五年“零”衰减[58] - 公司开发的长寿命聚阴离子体系钠电池，1500周容量保持率96%，预估循环寿命超万次[61] - 2024年度南都电源连续四个季度荣获BNEF Tier1全球一级储能厂商称号[55] - 公司两轮车3C为首批通过电动两轮车电池新国标GB 43854测评企业，获赛西颁发首张CCC证书[59] - 公司大储三级架构1500V主动均衡BMS项目取得国内国外双认证，获UL发放全球首张针对BMS功能安全的IEC/UL 60730证书[59] 公司募集资金使用情况 - 年产1000万KVah新能源电池项目承诺投资116000万元，调整后89752.92万元，截至期末累计投入86036.82万元，投资进度95.86%[105] - 基于云数据管理平台的分布式能源网络建设一期项目承诺投资50000万元，报告期投入50128.4万元，截至期末投资进度100.26%[105] - 年产6GWh新能源锂电池建设项目一期承诺投资28560.99万元，调整后5053.07万元，截至期末累计投入15331.28万元，投资进度53.68%[105] - 偿还银行贷款及还贷项目承诺投资75000万元，报告期投入75000万元，截至期末投资进度100.00%[105] - 承诺投资项目金额为243,313.91万元，超募资金投向小计为1,726.90万元，合计245,040.81万元[106] - 年产1000万KVah新能源电池项目本年度效益未达预期，因2021年以来铅电原材料采购价上涨，销售价提前锁定，价格传导需时间[106] - 基于云数据管理平台的分布式能源网络建设一期项目本年度效益未达预期，受环保政策趋严影响，储能电站电量消纳不足，运营效率未达预期[106] - “年产6GWh新能源锂电池建设项目一期”于2024年8月完成建设并达预定可使用状态，因行业竞争加剧和原材料价格下降，未达预计效益[106] - “年产1000万kVAh新能源电池项目”建设进度低于计划预期，受土地征地、生产基地整合等因素影响[106] - 公司拟将“年产1000万kVAh新能源电池项目”尚未使用的募集资金26,834.09万元及尚未确认用途的超募资金1,726.90万元用于“年产6GWh新能源锂电池建设项目”一期[106] - 公司超募资金为1,726.90万元，截至2022年12月31日已全部用于“年产6GWh新能源锂电池建设项目”一期[106] - 公司拟不再新增铅电相关产能建设投入，聚焦新能源储能、锂电及锂电回收业务[106] - 公司拟投资建设“年产6GWh新能源锂电池建设项目”，以抓住发展机遇，满足下游客户需求[106] - 2022年12月8日公司召开第八届董事会第十次会议，26日2022年第八次临时股东大会审议通过处置部分固定资产暨处置募投项目相关资产的议案[106] - 截至2016年6月30日，公司向2个非公开发行募集资金项目投入自筹资金54265.90万元，2016年7月7日以募集资金置换[107] - 2024年9月9日，公司同意使用不超过11900万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日，已补充10768.04万元[107] - 公司原募投项目退回土地购置款3716.10万元，用于投建“年产4GWh储能电池及集成项目”[107] - “年产6GWh新能源锂电池建设项目一期”于2024年8月完成建设，结余2461.94万元，用于投建“年产10GWh智慧储能系统建设项目”[107] - 尚未使用的募集资金余额5.25万元，含利息净额646.83万元，承诺按计划投入项目[107] 公司股权交易情况 - 2024年1月31日，公司出售STORAGEOODM LLP股权，价格2690.7万元，占公司净利润比例1.81%[111] - 2024年3月31日，公司出售厦门融汇汽车投资有限公司股权，价格1787.28万元，占公司净利润比例1.22%[111] - 2024年，公司出售浙江汇广科技合伙企业（有限合伙）股权，价格9301万元[111] - 2024年7月31日，宜宾绿能股权投资合伙企业（有限合伙）有69,997股，价格1,574.51，较之前变化-2.69，占比1.07%[112] - 2024年8月31日，广州产投新能源专项母基金合伙企业（有限合伙）有151,152股权，价格3,400.01，较之前变化-5.81，占比2.32%[112] - 2024年12月31日，安徽快点科技有限公司20%股权，价格4,600，较之前变化85.0

公司战略与资本运作 - 公司正在筹划发行H股并在香港联交所上市，以推进全球化战略、提升品牌形象及国际竞争力，同时打造国际化资本运作平台 [2] - H股上市不会导致控股股东和实际控制人变更，具体细节仍在与中介机构商讨中 [2] 业务与产品 - 公司长期专注于储能技术，产品以锂电为主、铅电为辅，覆盖全球新型电力储能、工业储能及民用储能领域 [2] - 法定代表人为朱保义，注册资本8 98亿元 [2] 财务表现 - 2021-2023年营业收入分别为118 48亿元、117 49亿元、146 66亿元，归母净利润分别为-13 7亿元、3 33亿元、3597 6万元 [2] - 2024年预计归母净亏损12亿元–15 6亿元，扣非净亏损14亿元–17 6亿元，营业收入84亿元-95亿元（扣除后82亿元-93亿元），同比显著下滑 [2][3] 管理层信息 - 董事长兼总经理朱保义（46岁），北京大学EMBA学历，曾任安徽华铂再生资源总经理，2019年起任职现职 [4] - 朱保义2019-2023年薪酬分别为97 66万元、108 4万元、102 4万元、108 7万元、180 1万元，低于行业平均水平 [5][6] 市场数据 - 截至4月24日收盘价14 45元，总市值129 77亿元，当日跌幅3 22% [6][7] - 动态市盈率39 42，静态市盈率360 70，市净率2 32，每股净资产6 24元 [7] - 52周股价区间为7 20元-25 34元，当前质押率5 97% [6][7]