二〇二四年四月 北京蓝色光标数据科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 北京蓝色光标数据科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化北京蓝色光标数据科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，作到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和各项经营活动的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《北京蓝色光标数据 科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司设立 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是根据《公司章程》设立的专门工作机构，在本工作细则规 定的职责范围内协助董事会开展相关工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任高级 管理人员的董事，其中独立董事应占多数并担任召集人。审计委员会中至少有一 名独立董事为会计专业人士，并担任召集人。 以会计专业人士身份被提名的独 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为526.159337亿元，营业总收入为526.16亿元，营业总成本为523.19亿元，净利润为1.12亿元，上期净亏损21.77亿元[1] - 2023年末流动资产合计163.23亿元，年初为129.78亿元，增长约25.8%；非流动资产合计53.98亿元，年初为51.92亿元，增长约3.97%；资产总计217.21亿元，年初为181.69亿元，增长约19.55%[23] - 2023年末流动负债合计130.24亿元，年初为97.99亿元，增长约32.91%；非流动负债合计11.18亿元，年初为9.54亿元，增长约17.14%；负债合计141.42亿元，年初为107.53亿元，增长约31.52%[25] - 2023年末所有者权益合计75.79亿元，年初为74.17亿元，增长约2.18%；归属于母公司所有者权益合计75.83亿元，年初为74.23亿元，增长约2.15%[25] - 2023年度基本每股收益为0.047元/股，上期为 - 0.873元/股；稀释每股收益为0.047元/股，上期为 - 0.873元/股[1] - 2023年税金及附加为2068.42万元，上期为1335.22万元；研发费用为8936.42万元，上期为7242.67万元[1] 资产负债变动 - 2023年应收账款从4.27亿元降至2.49亿元，降幅41.6%；其他应收款从4955.46万元增至1.91亿元，增幅285.99%；长期应收款从2.71亿元降至6249.02万元，降幅77%[35] - 2023年长期股权投资从81.70亿元增至84.78亿元，增幅3.77%；使用权资产从1201.08万元增至4207.58万元，增幅250.33%；无形资产从9180.98万元降至4173.88万元，降幅54.54%；长期待摊费用从6478.83万元降至876.67万元，降幅86.47%[35] - 2023年末流动负债合计12.58亿元，较年初16.75亿元下降24.89%；非流动负债合计1.46亿元，较年初1.06亿元增长37.09%；负债合计14.04亿元，较年初17.82亿元下降21.23%[37] 现金流情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为502.10亿元，上期为370.49亿元；收到的税费返还本期为2980.28万元，上期为1069.38万元；经营活动现金流入小计本期为504.40亿元，上期为371.09亿元[29] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.33亿元，上期为10.80亿元；投资活动现金流入小计本期为3.19亿元，上期为3.34亿元；投资活动产生的现金流量净额本期为4410.30万元，上期为 - 6.33亿元[29] - 筹资活动现金流入小计本期为24.11亿元，上期为32.95亿元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.15亿元，上期为5.53亿元[29] - 现金及现金等价物净增加额本期为2.73亿元，上期为11.26亿元；期末现金及现金等价物余额本期为40.77亿元，上期为38.04亿元[29] 其他要点 - 截至2023年12月31日，公司商誉原值32.760694亿元，商誉减值金额15.198788亿元，净额为17.561906亿元，净值合计占资产总额8.09%[10] - 2023年度纳入合并范围的二级子公司共11户[52] - 本财务报告于2024年4月19日经公司董事会批准报出[51] - 2023年12月26日公司将应收账款预期信用损失计提比例由固定比例变更为根据实际迁徙率计算的变动比例，采用未来适用法[190] - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数24.88亿股，每股面值1元[48]

证券代码：300058 证券简称：蓝色光标 公告编号：2024-022 北京蓝色光标数据科技股份有限公司 关于修订《公司章程》及部分制度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京蓝色光标数据科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>部分 条款的议案》，根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2023 年修订）》 等相关法律、法规的最新规定，并结合公司实际情况，公司拟对《公司章程》及 部分制度相关条款进行修订，并提请股东大会授权公司经营管理层办理公司章程 修改、工商变更等相关手续。 一、《公司章程》的修订情况 具体修订内容对照如下： | 原章程内容 | | 修订后章程内容 | | | --- | --- | --- | --- | | 第一百〇七条 | 公司设立独立董事。 | 第一百〇七条 | 公司设立 ...

证券代码：300058 证券简称：蓝色光标 公告编号：2024-010 北京蓝色光标数据科技股份有限公司 第六届董事会第十二次会议决议公告 本次会议与会董事经过认真审议，以通讯和现场表决方式，通过如下决议： （一）审议通过《2023 年年度报告及其摘要》 本议案已经董事会审计委员会审议通过，具体内容详见公司同日在巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告 摘要》。 表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 1 （二）审议通过《2023 年度董事会工作报告》 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 北京蓝色光标数据科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第 十二次会议通知于 2024 年 4 月 8 日以邮件和通讯方式送达公司全体董事，会议 于 2024 年 4 月 19 日上午 10 点在公司会议室以现场会议和通讯相结合的方式召 开。会议应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名，其中董事赵 ...

审计机构聘请 - 公司聘请天职国际作为2023年度审计机构[1] 审计机构情况 - 截止2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注册会计师1061人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人[2] - 2022年度天职国际经审计收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[2] - 2022年度天职国际上市公司审计客户248家，审计收费总额3.19亿元[2] - 天职国际本公司同行业上市公司审计客户5家[3] 审计意见 - 天职国际认为公司2023年财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 天职国际认为公司保持了有效的财务报告内部控制[4] 审计工作安排 - 天职国际对公司2023年度关联方资金占用情况核查并出具专项报告[5] - 天职国际配备专属审计团队，后台支持团队多领域专家参与支持审计服务[5] 审计认可 - 公司审计委员会认为天职国际满足审计要求，完成2023年年报审计工作[7]

生成式AI应用 - 生成式AI已经逐渐融入蓝色光标的日常，员工日均使用时长超3小时，AI生成的内容占比68%[5] - AI驱动的收入达到1.08亿，预计2024年增长5-10亿人民币左右[5] - BlueAI 1.0发布，服务于出海及国内整合营销、内容营销、广告投放等客户项目[5] - 生成式AI正在重构蓝色光标的生产效率，总体业务生产效率提升50%左右[5] - 生成式AI将重塑营销行业，生成式内容将取代传统制作方式[7] - 生成式AI时代将带来真正意义上的AI Native广告形式[7] - 生成式AI将重构组织文化，构建AI原生营销、原生内容新模式[8] 全球化出海业务 - 蓝色光标全球化出海业务已帮助超7万家中国企业走向全球市场，业务规模接近100亿美元[10] - 蓝色光标在全球化出海市场占有率上做到了数一数二[10] - 蓝色光标计划在全球开设20个本土办公室，提升业务竞争能力[10] - 公司出海业务占总收入比例超过70%，达到373.63亿元[36:1] 公司财务状况 - 公司2023年营业收入为526.16亿元，同比增长43.44%[26] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为11.66亿元，同比增长105.36%[26] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为6.33亿元，同比下降41.34%[26] - 公司2023年末资产总额为217.21亿元，同比增长19.55%[26] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为75.83亿元，同比增长2.15%[26] 公司治理结构 - 公司的法定代表人为潘安民[23] - 公司注册地址为北京市朝阳区酒仙桥北路9号（厂区）10幢二层A5-01[24] - 公司的股票简称为蓝色光标，股票代码为300058[23] - 公司的外文名称为BlueFocus Intelligent Communications Group Co., Ltd.[23] - 公司的注册地址历史变更情况为2013年11月5日变更为北京市朝阳区酒仙桥北路9号（厂区）10幢二层A5-01[24] - 公司的办公地址为北京市朝阳区酒仙桥北路9号恒通国际创新园C9-C[24] 人才培养与激励 - 公司通过与知名高校合作办学、内部专业培训和股权激励等方式，持续完善人才吸纳和培育机制[94] - 公司推出AI基础必修课，展示AI高频使用场景，为员工学习生成式AI提供支持[150] - 公司搭建纵向和横向培养体系，设立定制化培养项目，为优秀人才打造更快成长路径[151] - 公司通过项目如PRESENT 30和“蓝血超新星计划”培养初级人才和校招生，促进员工专业能力和领导力提升[152]

证券代码：300058 证券简称：蓝色光标 公告编号：2024-019 北京蓝色光标数据科技股份有限公司 关于公司及子公司使用自有资金进行风险投资额度授权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： （一）投资种类 公司及子公司拟运用闲置自有资金进行风险投资，包含但不限于股票及其衍 生品种投资、债券投资、期货投资及以上述投资为标的的证券投资产品以及中国 证券监督管理委员会、深圳证券交易所认定的其他投资行为。 （二）投资金额 公司及子公司拟使用不超过 50,000 万元的闲置自有资金进行风险投资，在 上述额度内和决议有效期限内，风险投资业务可循环开展，资金可以循环滚动使 用。 （三）特别风险提示 若公司进行风险投资形成浮亏，将对公司归属于上市公司股东的净利润产生 不利影响。公司进行风险投资可能面临的风险包括但不限于市场风险、流动性风 险、信用风险、投资标的风险、关联交易风险、操作或技术风险、税收风险等， 可能影响投资收益、本金的收回以及公司的业绩。 北京蓝色光标数据科技股份有限公司（以下简称"蓝色光标"或"公司"）于 2024 年 4 ...

会议情况 - 第六届监事会第七次会议于2024年4月19日召开，3名监事全出席[2] 议案表决 - 《2023年年度报告及其摘要》等多项议案3票同意通过[4][8][11][14][17][19][26][28] - 《关于公司监事2024年薪酬的议案》全体监事回避表决[22][23] 审议安排 - 多项议案需提请公司2023年年度股东大会审议[5][9][12][20] 薪酬情况 - 2024年度不在公司担任职务的监事津贴为税前12万元/年[21] 业务决策 - 监事会同意公司及子公司用自有资金进行风险投资[25] - 公司及子公司开展不超20亿外汇衍生品套期保值业务，保证金等上限5亿，有效期12个月[27]

会计政策变更 - 2024年4月19日审议通过会计政策变更议案[1] - 自2024年1月1日起执行新政策[3] - 变更原因是外币业务规模扩大及准则要求[1][2] 变更内容 - 变更前用交易发生月1日即期汇率折算[5] - 变更后用当月月初和月末汇率平均值折合入账[6] 影响评估 - 对当期财务等无重大影响，不追溯调整[7] - 审计、董事会认为符合规定且有利[8][10]

业绩总结 - 审计机构于2024年4月19日签署对蓝色光标2023年财报标准意见审计报告[4] - 2023年期初往来资金余额总计38811.87万元[16] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）总计87465.42万元[16] - 2023年度偿还累计发生金额总计119605.45万元[16] - 2023年期末往来资金余额总计6671.84万元[16] 关联方资金情况 - 所有关联方2023年期初往来资金余额总计14153.51万元[13] - 所有关联方2023年度往来累计发生金额61456.94万元[13] - 所有关联方2023年偿还累计发生金额65812.88万元[13] - 所有关联方2023年期末往来资金余额9797.57万元[13] 子公司资金情况 - 北京玄鸟文化传媒上海分公司2023年期初合同资产余额37.74万元，年度累计10.00万元，期末47.74万元[11] - 苏州蓝颜科技2023年期初合同资产余额185.42万元，期末30.62万元[11] - 狮华公关上海公司2023年合同资产年度累计402.93万元，期末320.00万元[11] - 西红柿互动2023年应收账款年度累计22577.19万元，期末4463.67万元[11] - 北京大颜色信息科技2023年期初应收账款余额1015.32万元，年度累计6948.13万元，偿还5347.82万元，期末2615.63万元[13] - 海南蓝色光标在线科技2023年期初应收账款余额6006.99万元，年度累计6006.99万元[13] - 欧泰谱深圳公司2023年期初应收账款余额23967.59万元，年度累计23967.46万元，期末0.13万元[13] - 西红柿互动上海公司2023年期初应收账款余额1248.47万元，年度累计4399.97万元，偿还5590.36万元，期末58.08万元[13] - 上海蓝色光标品牌顾问2023年期初其他应收款余额3949.70万元，年度累计（不含利息）54420.57万元[15] - 北京大蓝智能科技2023年期初应收账款余额536.13万元，利息613.91万元，期末1150.04万元[15] - 北京蓝色光标公关顾问2023年期初应收账款余额980.18万元，年度累计（不含利息）13904.91万元[15] - 北京思恩客科技2023年期初应收账款余额3081.13万元，利息1276.45万元，期末863.62万元[15] - 广州蓝色光标市场顾问2023年期初应收账款余额289.43万元，利息1849.66万元，期末198.52万元[15] - 蓝色光标国际传播集团2023年期初长期应收款余额27123.63万元，期末624.90万元[16]