文章核心观点 - 久远银海2024年营收和净利润下降并拟派发现金红利 [1] 公司业绩 - 2024年久远银海实现营业收入13.39亿元 同比下降0.55% [1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润7326.13万元 同比下降55.96% [1] 分红计划 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税） [1]

内部控制评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 公司董事会认为在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[13] 制度建设 - 截止2024年12月31日公司多部门制订多项业务相关规范、制度[16][19][21][23][25][27][28][30][31][33][34] - 金额在2万元以上非原厂、代理采购业务需选3家以上供应商询价[20] - 200万元以上固定资产采购业务由第三方代理公司公开招标确定供应商[20] 业务管理 - 市场与销售委员会年初对信息分析确立市场与销售主要领域或行业并测算目标[17] - 生产管理部门组织各生产部门制定年度生产计划并检查完成情况[24] - 公司存货相关岗位实施岗位责任制并在多环节严格控制[25] 关联交易 - 公司与关联自然人成交金额超30万元的交易（特定除外）由董事会批准并披露[33] - 公司与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的交易（特定除外）由董事会批准并披露[33] - 公司与关联人成交金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的交易（特定除外）需提交股东大会审议并披露[33] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有营业收入、净利润等多项定量标准[38] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准以影响或造成损失金额划分[41] 未来展望 - 公司将继续完善内部控制制度等促进发展[44] 其他情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[43] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[44] - 报告期内公司无其他需说明的内控相关重大事项[45]

募集资金情况 - 公司非公开发行12,540,592股A股，发行价35.72元/股，募集资金总额4.4795亿元[12] - 2018年1月25日，扣除承销费及保荐费后到账4.3745亿元，实际募集资金净额4.3586335047亿元[12] - 截止2023年12月31日，募集资金余额为2.4903290002亿元[14] - 2024年12月31日，募集资金存放专项账户银行存款余额合计209,464,499.39元[34] 各年资金变动 - 2018年12月31日，募集资金余额4.396050828亿元，专户余额1.596050828亿元，理财产品余额2.8亿元[16] - 2019年项目投入3161.334092万元，12月31日募集资金余额4.1641468116亿元[17] - 2020年项目投入3333.366411万元，12月31日募集资金余额3.9447666916亿元[20] - 2021年投入17,008,927.87元，年末余额386,890,628.37元[22] - 2022年投入66,091,139.52元，年末余额329,392,603.90元[24] - 2023年投入87,499,525.87元，年末余额249,032,900.02元[27] - 2024年投入43,953,401.71元，年末余额209,464,499.39元[29] 利息与手续费 - 2018年利息收入3407.60163万元，其中理财产品利息收入3210.47916万元[16] - 2019年利息收入8426.43928万元，其中理财产品利息收入6592.0274万元[17] - 2020 - 2024年有相应利息收入及手续费支出[22][24][27][29] 资金管理与项目变更 - 公司会同保荐机构与三家银行签订《募集资金三方监管协议》[32] - 公司将部分募集资金购买不超12个月的银行理财产品，承诺产品不用于质押等[33] - 2019年变更部分募投项目实施方式，取消外购无形资产，资金用于研发支出[37] 项目投资与效益 - 医保便民服务平台项目预计投资3.825亿元，调整后为3.1995亿元，累计投入2.325亿元，投资进度72.67%，本年度实现效益5047.211503万元[54] - 医保基金精算与医保服务治理解决方案项目预计投资6480万元，累计投入4280万元，投资进度66.05%，本年度实现效益1799.86959万元[54] - 军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目预计投资5270万元，累计投入420万元，投资进度7.97%，暂未产生效益[54][56] - 承诺投资项目小计预计投资5亿元，调整后为4.3745亿元，本年度投入4395.340171万元，累计投入2.795亿元，本年度实现效益6847.081093万元[54]

财务审计 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] 财务数据 - 2024年末资产总计26.93亿元，较2023年末下降0.58%[16] - 2024年末负债合计8.84亿元，较2023年末下降5.40%[18] - 2024年末股东权益合计18.09亿元，较2023年末增长2.01%[18] - 2024年营业总收入为13.39亿元，同比下降0.54%[20] - 2024年营业总成本为12.15亿元，同比上升5.31%[20] - 2024年净利润为8446.02万元，同比下降52.36%[20] - 2024年基本每股收益为0.18元，同比下降56.10%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.95亿元，同比上升56.81%[22] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 2.68亿元，亏损扩大[22] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 6145.24万元，亏损缩小[22] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 3369.01万元，由正转负[22] 资产情况 - 2024年末流动资产合计20.42亿元，较2023年末下降2.64%[16] - 2024年末非流动资产合计6.51亿元，较2023年末增长6.56%[16] - 2024年末货币资金合计675,438,203.22元，较2023年有所下降[128] - 2024年末应收票据合计713,348.15元，较2023年有所上升[129] - 2024年末应收账款小计641,721,353.40元，较2023年有所下降[132] - 2024年末存货账面价值为250,255,086.99元，2023年为325,336,882.00元[139] - 2024年末合同资产账面价值为61,198,478.92元，2023年为54,235,382.85元[141] - 2024年末固定资产账面价值为110,179,598.10元，较2023年减少约7.40%[146][148] - 2024年末使用权资产账面价值为15,438,212.43元，较2023年减少约27.14%[149][150] - 2024年末无形资产账面价值为407,433,493.39元，较2023年增长约20.16%[150] - 2024年末商誉减值准备为21,963,986.39元，本期计提9,783,635.70元[153][154] 负债情况 - 2024年末流动负债合计8.37亿元，较2023年末下降4.24%[18] - 2024年末非流动负债合计0.47亿元，较2023年末下降23.26%[18] - 2024年末应付账款合计为194,545,615.95元，较2023年末增加[159] - 2024年末预收款项合计为151,189.91元，较2023年末减少[160] - 2024年末合同负债合计为507,215,783.73元，较2023年末减少[160] - 2024年末应付职工薪酬合计90,987,051.48元，较2023年减少[161] - 2024年末应交税费合计25,556,628.34元，较2023年减少[162] - 2024年末其他应付款合计10,086,736.35元，较2023年减少[162] - 2024年末一年内到期的租赁负债为8,172,567.53元，较2023年减少[163] - 2024年末租赁负债合计6,889,025.70元，较2023年减少[164] - 2024年末预计负债（产品质量保证）为25,682,002.90元，较2023年减少[164] - 2024年末递延收益（政府补助）为12,943,492.32元，较2023年减少[164] 业务数据 - 2024年主营业务收入13.37亿美元，成本7.84亿美元[166] - 2024年软件业务收入6.37亿美元，成本3.85亿美元[167] - 西南地区2024年营业收入5.87亿美元，成本2.94亿美元[168] - 公司前五名客户2024年营业收入合计2.81亿美元，占全部营业收入的20.98%[168] 税收政策 - 母公司久远银海等公司销售自行开发生产软件产品，增值税实际税负超3%部分即征即退[120] - 天津银海等多家公司获高新技术企业认定，3年内企业所得税税率减按15%征收[121][122][123][124] - 新疆鼎峰企业所得税率25%减按15%征收，优惠延续至2030年12月31日[122] - 标注※公司属小微企业且应纳税所得额不超300万元，享受相关优惠政策[125] - 贵州久远自2024年开始享受企业所得税两免三减半政策[127]

审计报告 - 会计师事务所于2025年3月20日出具川华信审（2025）第0036号无保留意见审计报告[3] 往来资金 - 中国工程物理研究院及其下属单位2024年期初往来资金余额4542389.15元，年度累计发生24060609.66元，偿还24224424.89元，期末余额4378573.92元[11] 应收账款 - 四川久远国基科技有限公司应收账款期初261751.40元，偿还261751.40元[12] - 重庆久远银海软件有限公司应收账款期初6200000.00元，偿还3470049.60元，期末2729950.40元[12] - 四川健康久远科技有限公司应收账款期初230000.00元，累计发生3001621.32元，偿还217100.77元，期末3014520.55元[12] - 重庆久远康成科技有限公司应收账款期初762259.62元，累计发生233047.17元，期末995306.79元[12] - 北京银海哲齐科技有限公司应收账款期初300000.00元，期末300000.00元[12] - 新疆银海鼎峰软件有限公司应收账款累计发生844199.99元，偿还768200.00元，期末75999.99元[12] - 四川兴政信息技术有限公司应收账款期初4939859.06元，累计发生3000000.00元，偿还4939859.06元，期末3000000.00元[12] - 天津银海环球信息技术有限公司应收账款累计发生4000000.00元，期末4000000.00元[12] - 怀谷（北京）科技有限公司应收账款为2004478.45元[13] - 四川川润动力设备有限公司应收账款为35998.80元[13] 其他应收款 - 重庆久远银海软件有限公司其他应收款期初608363.28元，累计发生465650.00元，偿还506817.44元，期末567195.84元[12] - 北京银海哲齐科技有限公司其他应收款累计发生1070762.13元，偿还601042.48元，期末469719.65元[12] - 平安国际智慧城市科技股份有限公司其他应收款为99430.00元[13] 合同资产 - 四川健康久远科技有限公司合同资产累计发生211457.50元，期末211457.50元[12] - 重庆久远康成科技有限公司合同资产期初80.00元，累计发生8000.00元，期末8080.00元[12] - 北京银海哲齐科技有限公司合同资产累计发生60000.00元，期末60000.00元[12] - 新疆银海鼎峰软件有限公司合同资产累计发生78060.81元，期末78060.81元[12] - 四川兴政信息技术有限公司合同资产期初200005.20元，累计发生119591.90元，偿还319597.10元[12] - 怀谷（北京）科技有限公司合同资产为79273.84元[13] 小计与总计金额 - 小计金额分别为14794575.22、13092390.82、10824698.80、17062267.24[13] - 其他关联方及其附属企业小计金额分别为2219181.09、135428.80、2083752.29[13] - 其它关联资金往来合计金额分别为21556145.46、37153000.48、35184552.49、23524593.45[13] - 总计金额分别为21556145.46、37153000.48、35184552.49、23524593.45[13]

募集资金情况 - 公司非公开发行股票12,540,592股，发行价35.72元/股，募集资金总额447,950,000元[1] - 扣除费用后，实际募集资金净额435,863,350.47元[1] - 2018 - 2024年各年理财产品利息收入分别为3,210,479.16元、6,592,027.40元、5,965,410.96元、8,007,945.20元、8,593,685.05元、7,141,261.99元、4,386,441.08元[4][6][7][9][12][13] - 2024年度募集资金总额437,450,000元，投入43,953,401.71元[39] - 累计变更用途的募集资金总额221,200,000元，占比50.57%[39] - 已累计投入募集资金总额279,500,000元[39] 项目投资情况 - 医保便民服务平台项目承诺投资382,500,000元，调整后319,950,000元，本年度投入43,953,401.71元，累计投入232,500,000元，投资进度72.67%，本年度效益50,472,115.03元[39] - 医保基金精算与医保服务治理解决方案项目承诺投资64,800,000元，调整后不变，累计投入42,800,000元，投资进度66.05%，本年度效益17,998,695.90元[39] - 军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目承诺投资52,700,000元，调整后不变，累计投入4,200,000元，投资进度7.97%，未实现效益[39] 其他情况 - 2019年3月变更部分募集资金投资项目实施方式，取消外购无形资产，剩余资金用于研发支出[20] - 2024年3月24日，会计师事务所鉴证意见表明公司募集资金存放与使用情况专项报告如实反映情况[34] - 军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目市场拓展缓慢，暂未产生效益[41]

会议情况 - 2024年召开8次董事会和2次股东大会，独立董事全参会[4] - 2024年独立董事组织3次薪酬与考核委员会会议，审议3项议案[8] 议案审议 - 2024年4月2日审议《公司2023年度总经理工作报告》等议案[6] - 2024年8月27日审议《2024年半年度报告及其摘要》等议案[6] 利润分配 - 2024年4月2日通过《公司2023年度利润分配的预案》，分配现金红利48,987,724.56元[15] 业绩考核 - 2024年4月2日通过《关于2023年度公司经营层薪酬绩效考核结果的议案》[15] - 2024年8月2日通过《关于公司2024年度经营团队业绩考核方案的议案》[15] 关联交易 - 2024年6 - 11月分别通过关联交易议案，定价公平合理[11][12][13] 报告披露 - 公司按时披露2023 - 2024年多份报告[13]

会议情况 - 2024年召开8次董事会和2次股东大会，独立董事雷航全参会[4] - 2024年雷航参加6次审计委员会会议，审议通过7项议案[9] 议案审议 - 2024年4月2日第六届董事会第二次会议审议11项议案[6] - 2024年多次董事会会议审议关联交易等议案[6] 财务相关 - 2024年4月2日通过2023年度利润分配预案，分配现金红利48,987,724.56元[18] - 2024年11月19日拟聘任四川华信为2024年度审计机构[17] 未来展望 - 2025年3月10日组织召开沟通会议，沟通2024年度审计工作情况[10] - 2025年度独立董事将继续履行义务，为公司发展提建议[19]

会议情况 - 2024年公司召开8次董事会和2次股东大会[3] - 2024年第六届董事会共召开9次会议[4] - 2024年第六届董事会独立董事专门会议召开8次[5][6] - 2024年审计委员会主任张腾文主持召开6次会议[6] - 2024年薪酬与考核委员会委员张腾文参加3次会议[6] - 2024年组织召开三次审计沟通会议[7] 议案通过 - 2024年6月20日公司第六届董事会第四次会议通过关联交易议案[10] - 2024年7月11日公司第六届董事会第五次会议通过关联交易议案[11] - 2024年10月25日公司第六届董事会第八次会议通过关联交易议案[12] - 2024年11月19日公司第六届董事会第九次会议通过关联交易议案[12] - 2024年4月2日公司通过2023年度利润分配预案，分配现金红利48,987,724.56元[14] - 2024年4月2日公司薪酬与考核委员会第一次会议通过2023年度公司经营层薪酬绩效考核结果议案并提交董事会审议通过[15] - 2024年8月2日公司薪酬与考核委员会第二次会议通过2024年度经营团队业绩考核方案议案并提交董事会审议通过[15] 其他事项 - 公司按时披露《公司2023年年度报告及摘要》等定期报告[13] - 2024年11月19日公司拟聘任四川华信为2024年度审计机构[13] - 2024年3月独立董事代表与公司高管参加独董专题会议[9] - 独立董事累计现场工作时间达15个工作日[8] - 2025年独立董事张腾文将继续履行义务促进公司规范运作[17] - 2025年3月20日张腾文发布相关报告[18]

审计委员会构成与会议 - 2024年度公司第六届董事会审计委员会由三人组成[2] - 2024年度董事会审计委员会会议共召开6次[3] 审计相关决策 - 2024年11月19日审议通过聘任华信会计师事务所为2024年度审计机构[4] 财务报告审阅 - 审计委员会认为2023年年度、2024年第一季度等财务报告真实准确完整[7] 未来展望 - 2025年公司第六届董事会审计委员会将继续发挥监督职能[10]