会议信息 - 公司第五届董事会第十四次会议于2024年10月30日召开[1] - 会议通知于2024年10月23日发出[1] - 应到董事9人，实际出席9人[1] 审议事项 - 以9票同意通过《2024年第三季度报告》并披露[1] - 以9票同意通过《舆情管理制度》并披露[2]

股权结构 - 截至公告披露日，郑靭、郑创发、郑侠合计持股1.5107458亿股，占总股本37.82%[2] 增持计划 - 控股股东郑靭拟自2024年10月14日起6个月内增持不少于100万股[1][2][3] - 增持不设价格上下限，资金为自有或自筹[2][3] - 增持方式含集中竞价和大宗交易[3] - 承诺增持及法定期限、完成后6个月内不减持[3] 风险提示 - 增持计划可能因资本市场变化无法实施[3] 影响说明 - 本次增持不会导致股权分布不达标和控制权变化[4]

融资进展 - 公司收到向特定对象发行股票注册的批复（证监许可〔2023〕2502 号）[2] 信息披露 - 2024 年 9 月 11 日披露《2024 年半年度报告》等文件[2] - 会同中介机构修订文件并公开披露[2] - 公告发布时间为 2024 年 9 月 27 日[4]

原材料价格波动风险 - 公司生产所需主要原材料包括碳酸锂、电解铜、五水合硫酸铜、氢氧化镍钴、锡锭等，原材料价格波动对公司成本和盈利水平有较大影响[3] PCB化学品业务风险 - PCB化学品为公司主要收入来源之一，PCB产品终端市场需求变化会引起公司收入和利润波动[3] - 新能源汽车市场竞争加剧后降价压力可能持续向上游传导，影响公司锂电池材料业务收入[3] 经营风险 - 公司经营业绩与宏观环境、行业政策、下游需求、原材料价格等因素密切相关，存在大幅波动的风险[4] - 本次发行后公司总股本和净资产增加，可能导致每股收益和净资产收益率下降，股东即期回报存在被摊薄的风险[5] - 募集资金投资项目建成后，如不能实现预期收益，存在投资回报风险[6,7] - 不可抗力事件如自然灾害、战争等可能会给公司造成损害，影响正常生产经营[9] - 募集资金投资项目如未能按计划实施或实现预期经济效益，将对公司经营业绩产生不利影响[10] - 募投项目新增折旧摊销可能对公司盈利情况产生不利影响[11,12] - 公司主要产品价格受上游金属价格和下游市场供求影响较大，如宏观经济下滑或客户所在行业景气度降低可能导致产品价格下滑[13] - 报告期末公司存货账面价值较高，占总资产比例较大，若主要原材料和产品价格继续下跌，下游市场需求持续下降，公司存货将面临进一步减值风险[14] - 公司高性能锂电池材料项目采用拆解退役磷酸铁锂电池作为主要原材料，目前回收市场整体处于"小、散、乱"状态，可能导致原材料供应及价格波动风险[15] 经营业绩变动 - 2024年1-6月公司营业收入同比下降7.50%，但毛利率有所回升，资产减值转回及转销导致利润总额同比增加[16][17][18] - 公司2024年1-6月经营业绩变动不会对公司以后年度经营及持续经营能力造成重大不利影响[18] 公司基本情况 - 公司名称为广东光华科技股份有限公司[26] - 公司拥有多家全资子公司,包括金华大、东硕科技、光华香港、光华研究院等[26] - 公司控股子公司包括德瑞勤[26] - 公司曾经控股的子公司有光华同创和潮汇新能源,已注销[26] - 公司持有民营投资0.17%股权[26] - 公司关联方包括联洲科技、盛迎科技[26] - 公司前次募投项目为年产14,000吨锂电池正极材料建设项目[26] - 公司主要客户包括宁德时代、罗门哈斯、霍尼韦尔、美维电子、三星电机、国轩电池、健鼎电子、瀚宇博德、鹏鼎控股、博敏电子、确信乐思、中冶金吉等[26,27] 主营业务 - 公司主要从事电子化学品业务[28] - 公司主要从事锂电池材料的生产、研发和销售,化学品的研发,以及化工产品的生产和销售[30] - 公司主营业务包括PCB化学品、化学试剂和锂电池材料业务，属于"计算机、通信和其他电子设备制造业"大类中的"电子专用材料制造业"小类[33] - 公司主营业务还包括退役动力电池综合利用产品业务，属于"废弃资源综合利用业"大类中的"金属废料和碎屑加工处理"小类[33] 股权结构 - 公司前十大股东中,郑创发、郑靭和郑侠三人合计持有公司37.82%的股份,为公司的控股股东和实际控制人[31][32] 公司历史 - 公司2015年2月在深交所上市[30] 主要产品 - 公司主要生产和销售的产品包括沉铜、水平沉铜/垂直沉铜、电镀、退膜、HDI、PCB化学品、锂电池正极材料等[29] 经营地址 - 公司主要经营地址位于汕头市大学路295号[30] 主营业务范围 - 公司主要从事化工产品及化工原料的生产、销售,化学试剂的加工制造和销售,以及再生资源回收等业务[30] 资质许可 - 公司2021年9月25日取得安全生产许可证,有效期至2024年9月25日[30] - 公司2022年7月26日取得危险化学品经营许可证,有效期至2025年7月26日[30] - 公司2022年7月26日取得危险化学品经营许可证(B类),有效期至2025年7月26日[30] 行业监管 - 公司所属行业的行政主管部门主要为国家发改委和工信部[34] - 公司所属行业的自律管理组织主要为中国电子电路行业协会、中国电池工业协会、中国化学与物理电源行业协会等[34] - 国家发改委主要负责拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划[35] - 工信部主要负责制定产业发展战略、方针政策，拟订高技术产业中涉及生物医药、新材料、航空航天、信息产业等的规划、政策和标准并组织实施[36][37] 行业政策 - 公司所处行业近年来国家及地方政府出台了一系列支持专用化学品行业发展的产业政策[43][44] - 国家出台多项政策支持新能源汽车和动力电池行业发展，如《中国制造2025》、《电动汽车动力蓄电池回收利用技术政策》等[45,46]

广东光华科技股份有限公司 发行保荐书 东方证券股份有限公司 关于广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票之 发行保荐书 东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"、"本保荐机构"）接受广 东光华科技股份有限公司的委托，担任其向特定对象发行股票的保荐机构。 本保荐机构及本项目保荐代表人王为丰、龚骏根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"公司法"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）、《证 券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员 会的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范 和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 3-1-1 | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | --- | --- | | | 一、保荐代表人、项目协办人和项目组成员简介 3 | | | 二、发行人基本情况 4 | | | 三、保荐机构与发行人的利害关系及主要业务往来情况 5 | | | 四、保荐机构的内部审核程序和内核意见 5 | | 第二节 | 保荐机构承诺事 ...

业绩数据 - 报告期内公司营业收入分别为258,009.58万元、330,232.92万元、269,946.19万元和117,048.65万元[12] - 归属母公司股东净利润分别为6,229.61万元、11,686.75万元、 - 43,071.29万元和1,073.56万元[12] - 锂电池材料业务毛利分别为4,061.04万元、21,521.75万元、 - 12,556.83万元和 - 3,818.48万元，毛利率分别为13.15%、16.65%、 - 21.54%和 - 49.34%[13] - 回收业务最近一年及一期毛利分别为 - 10,039.69万元、 - 1,583.17万元，毛利率分别为 - 58.65%和 - 16.56%[13] - 2024年1 - 6月PCB化学品产能25,000吨，产量26,050.22吨，产能利用率104.20%，销量24,426.41吨，产销率93.77%[187] - 2024年1 - 6月锂电池材料产能26,300吨，产量3,359.58吨，产能利用率12.77%，销量4,200.99吨，产销率125.05%[188] - 2024年1 - 6月化学试剂产能10,325吨，产量19,913.73吨，产能利用率100.00%，销量18,143.38吨，产销率91.11%[188] - 2024年1 - 6月绿环材料产能7,350吨，产量1,275.37吨，产能利用率17.35%，销量1,342.87吨，产销率105.29%[188] 风险提示 - 公司面临原材料价格波动、下游产业波动、产业政策变化、锂电池材料及回收业务业绩亏损、募集资金投资项目投资回报、股东即期回报被摊薄等风险[8][9][10][11][12][13][15][16] 股东情况 - 公司前十名股东合计持股21,049.11万股，占比52.68%[38] - 控股股东和实际控制人郑创发、郑靭和郑侠合计持股15,107.46万股，占公司股份总数的37.82%[40] 行业政策 - 专用化学品和锂电池行业有多项政策出台，涉及产业发展、质量提升、技术规范等方面[52][54] 技术研发 - 公司及下属子公司共取得发明专利130项、实用新型44项、外观设计6项[130] - 公司主持和参与多项标准制修订，制订并备案700多个产品的企业标准[133] - 公司掌握13项核心技术，开发出多种高性能产品和制备工艺[164][173][176] 市场与客户 - 公司定位为先进的专用化学品和锂电池材料供应商，拥有稳定优质客户和完备营销网络[145][136][139] - 公司在行业内率先提出销售服务模式，自研电池管理解决方案[140][141] 生产采购 - 公司主要采购方式有两种，综合多因素制定生产计划，建立质量控制制度[147][148] - 2024年1 - 6月碳酸锂等多种原材料有采购数量和平均采购价格数据[189][191] 资产情况 - 公司固定资产原值合计184,568.82万元，账面价值123,774.66万元[193] - 公司有多宗房产信息，部分设备有成新率数据[195][200]

公司动态 - 收到向特定对象发行股票注册批复（证监许可〔2023〕2502 号）[1] - 近日披露《2024 年半年度报告》[1] - 会同中介机构更新申请文件财务数据[1] 信息披露 - 按规定及时履行信息披露义务[2] - 公告于 2024 年 9 月 11 日发布[3]

公司概况 - 公司成立于1980年8月30日，注册资本399,479,243元，经营范围含锂电池材料等，主营专用化学品和锂电池材料研发、生产和销售[9][10] - 实际控制人为郑创发、郑靭、郑侠，本次发行前后控制权不变[40] 保荐相关 - 保荐代表人王为丰、龚骏经验丰富，项目协办人沈嗣豪参与多个项目，原协办人已离职[5][6][7] - 保荐机构与发行人无关联，内部审核程序包括项目组申请等，2023年3月28日内核表决同意申报[11][12][13][14][15] 发行情况 - 2021 - 2023年多次会议审议通过向特定对象发行A股股票及延长发行有效期议案，最新有效期延至2024年12月16日[22][23][24][25] - 募集资金不超125,000.00万元，用于高性能锂电池材料项目和补充流动资金，发行对象不超35名，价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%，认购股票6个月内不得转让[27][32][37][38] 业绩数据 - 报告期各期营业收入分别为258,009.58万元、330,232.92万元、269,946.19万元和117,048.65万元[48] - 报告期各期归属于母公司股东的净利润分别为6,229.61万元、11,686.75万元、 - 43,071.29万元和1,073.56万元，2024年1 - 6月同比增长104.97%[48] - 2024年1 - 6月扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润956.13万元，同比增长104.35%[48] - 报告期内主营业务毛利率分别为15.69%、15.22%、2.14%和8.74%[57] 客户销售 - 2022年度对第一大客户宁德时代及其下属企业销售收入73,463.66万元，占锂电池材料业务收入56.82%，占营收22.25%[53] - 2023年对宁德时代及其下属企业销售收入39,835.43万元，占锂电池材料业务68.33%，占营收14.76%[53] 存货情况 - 报告期各期末存货账面价值分别为48,994.53万元、76,200.58万元、26,994.99万元和29,779.14万元，占总资产比例分别为16.16%、20.44%、8.33%和9.72%[59] - 截至2024年6月末存货跌价准备期末余额10,624.47万元[59] 技术专利 - 公司及子公司拥有130项发明专利、44项实用新型专利、6项外观设计[51][54][71] - 主持17项国家标准等制修订，参与多项标准制修订，制订并备案700多个产品企业标准[74] 未来展望 - 实施锂电池回收业务战略布局，开展锂电池回收等业务[68] - 以化学试剂客户群为基础，拓展电子信息等产业升级热点行业[68] - 凭借技术沉淀优势，利用科研平台提升自主创新能力，与高校合作，注重人才培养[69] - 深入实施标准战略，主导行业标准制订与实施[69] 过往合作 - 2000年切入电子材料领域，2015年进入新能源动力电池领域，2018年成立中力科技[83] - 2018 - 2022年与多家企业开展电池回收、处理等合作，入选相关名单和试点单位[85][87]

业绩数据 - 报告期各期公司营业收入分别为258,009.58万元、330,232.92万元、269,946.19万元和117,048.65万元，归属母公司股东净利润分别为6,229.61万元、11,686.75万元、 - 43,071.29万元和1,073.56万元[48] - 2024年1 - 6月公司归属母公司股东净利润1,073.56万元，同比增长104.97%，扣非后归属母公司股东净利润956.13万元，同比增长104.35%[48] - 报告期内公司主营业务毛利率分别为15.69%、15.22%、2.14%和8.74%[57] - 2022年度公司对第一大客户宁德时代及其下属企业销售收入73,463.66万元，占锂电池材料业务收入比例56.82%，占营业收入比例22.25%[53] - 2023年公司对第一大客户宁德时代及其下属企业销售收入39,835.43万元，占锂电池材料业务比例68.33%，占营业收入比例14.76%[53] - 报告期各期末公司存货账面价值分别为48,994.53万元、76,200.58万元、26,994.99万元和29,779.14万元，占总资产比例分别为16.16%、20.44%、8.33%和9.72%[59] - 截至2024年6月末公司存货跌价准备期末余额10,624.47万元[59] 公司基本信息 - 广东光华科技股份有限公司注册资本为399,479,243元[10] - 公司危险化学品生产许可有效期至2024年9月25日，危险化学品经营许可有效期至2025年7月26日[9] 发行相关 - 本次发行募集资金总额不超125,000.00万元，用于高性能锂电池材料项目和补充流动资金[32] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%，高于每股1元票面金额[27] - 本次发行定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[38] - 投资者认购的本次发行的股票自发行结束之日起6个月内不得转让[38] - 本次发行对象不超过35名特定投资者[37] - 本次发行前后公司控制权不会发生变化[40] 风险因素 - 公司生产所需原材料包括碳酸锂、电解铜等，价格波动影响主营成本和盈利[42] - PCB化学品为公司主要收入来源之一，其市场需求变动影响公司收入利润[44] - 新能源汽车行业竞争格局演变，可能影响公司锂电池材料业务收入[44] - 公司锂电池材料产品应用受新能源及储能产业政策影响[45] 技术与资质 - 公司及子公司拥有130项发明专利、44项实用新型专利、6项外观设计[51][54] - 公司主持17项国家标准、5项行业标准、1项英文版行业标准、8项团体标准的制修订，参与7项国家标准、6项行业标准、18项团体标准的制修订[74] - 公司制订并备案700多个产品的企业标准[74] 战略布局 - 公司将实施锂电池回收业务的战略布局[68] - 公司以化学试剂客户群和电子化学品营销服务模式拓展热点行业[68] - 公司利用科研平台提升自主创新能力，主导行业标准制订与实施[69] - 公司在自主研发同时开展与高校合作，注重技术人才培养[69] 历史合作与荣誉 - 2020年8月，全资子公司中力科技与福田欧辉合作，福田欧辉约4万台新能源车辆中符合后装提升标准的动力电池包交由中力科技处置[85] - 2018年1月，公司与中国铁塔、广东经信委、广东循环利用协会签订电池回收战略合作协议[85] - 2018年5月，建立珠海中立新能源科技开展锂电池梯次利用等业务[85] - 2018年9月，公司入选首批5家动力电池回收示范企业试点单位[85] - 2018年11月，公司与北汽鹏龙、南京金龙客车、广西华奥汽车分别合作建立废旧动力电池回收网络体系[85] - 2019年3月，公司与深圳五洲龙在废旧电池回收处理等业务上开展合作[85] - 2021年8月，公司与天津力神在废旧锂离子电池等领域开展合作[85] - 2022年2月，公司与奥动新能源、松下中国就电池全生命周期利用合作进行讨论[87] - “华大”“JHD”商标被评为“广东省著名商标”[78] - 公司及全资子公司获评中国电子电路行业“优秀民族品牌企业”[78] - 公司连续14年获中国电子电路行业专业化学品企业排名中内资企业第一[82] 其他 - 2022年2月公司被美国列入“未经核实清单”，涉及33家中国实体[52] - 发行人及下属子公司享受15%的企业所得税税率的税收优惠[58]

业绩总结 - 2024年上半年收回或转回信用减值准备68.62万元[3] - 2024年上半年转回或转销资产减值准备5453.13万元，增利润总额5453.13万元[10] - 2024年上半年合并报表计提资产减值准备合计 - 5453.13万元[3] 数据详情 - 2024年上半年应收票据应计提坏账准备1.12万元，收回或转回0.71万元[6] - 2024年上半年应收账款应计提坏账准备23.73万元，收回或转回92.76万元，核销34.52万元[6] - 2024年上半年存货应计提跌价准备7266.03万元，转回或转销12650.54万元[8]