信息披露制度 - 公司制定信息披露管理制度维护股东权益，董事长为最终责任人[2][4] - 公司及相关义务人应及时、公平披露信息，保证真实准确完整[7] - 公司应控制信息知情范围，防止内幕交易和操纵股价[6] 披露时间与方式 - 证券上市前五个交易日内披露上市相关文件[14] - 年度报告四个月内、中期报告两个月内披露[16] - 变更定期报告披露时间至少提前五个交易日申请，原则上只接受一次变更[17] 审计相关 - 年度报告财务会计报告需审计，半年度特定情形下审计，季度一般无须审计[19] - 财务会计报告被出具非标准审计意见，公司需按规定提交相关文件[20] 重大事项披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[23] - 交易涉及资产总额等多项指标达一定比例需及时披露或提交股东会审议[28][29][30][32] 财务资助与担保 - 单笔财务资助金额等多种情形下需提交股东会审议[33][34] 合同与债券 - 涉及购买原材料等合同金额达一定标准应及时披露[38] - 可转换公司债券未转换面值总额少于3000万元时需及时披露[44] 诉讼与重组 - 诉讼涉案金额超1000万元且占净资产绝对值10%以上需及时披露[48] - 公司实施合并、分立、分拆上市等需股东会特定比例表决通过[47] 业绩预告与快报 - 预计经营业绩出现特定情形需预告，满足条件可免披露[56] - 披露业绩预告或快报后差异达一定标准需修正公告[57][58][59] 资产与股东 - 营业用主要资产被查封等超总资产30%需及时披露[62] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需配合披露[64][68] 利润分配与风险 - 公司应及时披露利润分配和资本公积金转增股本方案及实施公告[60][61] - 公司出现重大风险、可能触及重大违法强制退市等情形需及时披露[61][63] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会统一领导，董事会秘书负责具体协调和组织[67] - 信息披露审查程序包括部门负责人核对、董事会秘书合规审查、董事长签发[71]

子公司管理 - 控股50%以上或能实际控制的为子公司[2] - 重大会议通知和议题提前5日报董事会秘书[7] - 决议后次日通知董事会办公室，5个工作日内抄送存档[8][9] - 年度结束前编制本年度报告及下一年度计划[10] 重大事项 - 重大事项视同公司发生，履行报告披露义务[11] - 影响股价重大事项当日通报并报送文件[12] - 交易涉及资产总额等占比达10%（含）以上为重大事项[14] - 特定事项交易以发生额连续十二个月累计计算[15] 财务与资金 - 按时提交月度、季度、年度财务报告[12] - 财务管理遵循公司制度，接受审计[21][24] - 资金使用按规定安排，负责人不得违规[22] 人员与决策 - 通过股东会、董事会委派或推荐人员[24] - 投资总额占比不同由不同层级决策，总额控制在净资产50%以下[26] 监督与考核 - 生产经营、财务接受独立董事监督审计[28] - 制定和签署绩效任务书，按季度和年度考核报备奖惩[30] 制度相关 - 违反制度视情节处罚[31] - 制度自董事会审议通过执行，由董事会解释修改[33] - 未尽事宜按法规和章程执行，抵触时修订[33]

重大交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[6] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[7] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[7] - 成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[7] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[7] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人交易金额超30万元需报告[8] - 公司与关联法人交易金额超300万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[8] 其他报告事项 - 诉讼仲裁事项中涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[9] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司情况发生较大变化需报告[9] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[9] 信息披露责任 - 董事会秘书为对外信息披露第一责任人[15] - 公司高级管理人员和各职能部门负责人为信息报告责任人[15] 报告相关规定 - 已披露重大事件超约定交付或过户期限三个月未完成，此后每隔三十日报告一次进展[18] - “第一时间”指报告人获知拟报告信息当天（不超当日24时）[24] - 报告人未履行信息报告义务致公司信息披露违规，公司可给予处分[22] - 不履行信息报告义务包括不报告信息、未及时报告等情形[22] - 报告人的通知方式包括电子邮件、传真及书面通知[25] 制度相关 - 制度依据实际情况变化修改须由董事会审议通过[27] - 制度由公司董事会负责解释[28] - 制度经董事会审议通过之日起生效施行[29]

内幕信息管理 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事会秘书为负责人[2] - 内幕信息范围包括公司治理、经营、财务等信息[4][5] - 内幕信息知情人包括发行人、大股东等相关人员[7] 档案管理 - 公司应在内幕信息公开披露前填写知情人档案，董事长为主要责任人[10] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年[12] - 公司需在内幕信息公开披露后五个交易日内向交易所报送相关档案[13] 保密与追责 - 内幕信息知情人负有保密义务，不得泄露或利用内幕信息[16] - 公司有权对违规内幕信息知情人员问责处分，必要时追究法律责任[19] - 发现内幕信息知情人违规，公司应核实追责并在2个交易日内披露情况及处理结果[21] 制度相关 - 制度经董事会审议通过之日起生效施行[22] - 制度修改须由董事会审议通过[23] - 制度由公司董事会负责解释[24] 档案填报 - 内幕信息事项采取一事一记，每份档案仅涉及一个内幕信息事项[27] - 需填报获取内幕信息的方式、内容、所处阶段等[27]

投资审议规则 - 证券投资额度占净资产10%以上且超1000万元，投资前需董事会审议披露[5] - 证券投资额度占净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[5] - 公司与关联人证券投资，按额度适用关联交易规定[5] 衍生品交易规则 - 从事衍生品交易需出具可行性报告，经董事会和审计委员会审查[5] - 超出董事会权限的衍生品交易，需董事会和股东会审议通过[5] - 与关联人衍生品关联交易，需股东会审议并公告[5] 内部管理规则 - 证券投资未达董事会标准，由经理审批[5] - 内部审计部每季度末对投资和交易全面检查报告[8] - 项目有变化，责任人员1个工作日内向董事长和董秘报告[8] - 投资部实施前对项目评估上报董事长[10]

委托理财审议规则 - 委托理财金额占净资产10%以上且超千万元，投资前需董事会审议披露；占比50%以上且超五千万元，还需股东会审议[5] - 对未来12个月委托理财预计额度有上述情况，按相同规则审议，额度使用期限不超12个月[5] 委托理财责任分工 - 董事长为委托理财管理第一责任人，获董事会或股东会授权处理相关事宜[7] - 财务管理部门负责项目操作及资金管理[7] - 董事会秘书为信息披露直接责任人[7] 委托理财监督与检查 - 内部审计部每季度末全面检查委托理财项目并报告审计委员会[7] - 项目有进展或变化，责任人员1个工作日内向董事长报告并通知董事会秘书[8] 委托理财实施与信息披露 - 实施前财务管理部门审核评估相关情况并上报董事长[10] - 按深交所规定及时披露信息，不得规避义务[14] - 理财业务出现募集失败等情形，及时披露进展和应对措施[19]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[2] - 涉国家或商业秘密可依法暂缓或豁免披露[4][5] - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免信息[8] - 申请需经多部门审核审批，未通过应及时披露[9][10] - 报告公告十日内报送登记材料，确立责任追究机制[12] - 制度由董事会审议生效、解释修订，冲突时以本制度为准[14]

财务报告重大会计差错认定 - 资产、负债差错金额占最近一年经审计资产总额5%以上且超500万元[6] - 净资产差错金额占最近一年经审计净资产总额5%以上且超500万元[6] - 收入差错金额占最近一年经审计收入总额5%以上且超500万元[6] - 利润差错金额占最近一年经审计净利润10%以上且超500万元[6] 重大信息遗漏认定 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上且未公告[9] - 交易标的营收占公司最近一年经审计营收10％以上且超1000万元[9] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10％以上且超100万元[9] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元[9] 业绩预告重大差异认定 - 预计业绩变动方向与年报实际披露不一致[10] - 预计业绩变动方向一致但变动幅度或盈亏金额超预计范围达20%以上[10] 责任追究 - 年报信息披露重大差错公司追究相关责任人责任，董事长等承担主要责任[12] - 因重大差错被监管采取措施，董办收集资料提处理方案报董事会批准[12] - 情节恶劣等情形应从重或加重惩处[12] - 责任追究处罚前听取责任人意见保障其陈述申辩权利[12] - 责任追究主要形式包括通报批评、警告等[14] - 责任追究结果纳入公司年度绩效考核指标[15] - 公司董事会对责任认定及处罚决议以临时公告对外披露[15] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律法规和公司章程执行[17] - 制度修改须由董事会审议通过[17] - 制度由董事会负责解释，审议通过之日起生效施行[17]

管理原则 - 公司投资者关系管理应遵循合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[2][3] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容包括发展战略、法定信息披露内容、经营管理信息等[5][6] - 公司设立联系电话010 - 62309609、传真010 - 62308010和电子邮箱zkjc@sinodata.net.cn与投资者沟通[5] - 公司在官网开设投资者关系专栏，收集和答复投资者诉求[7] 会议安排 - 年度报告披露后应及时召开业绩说明会，提前征集投资者提问[9] - 年度报告披露后十个交易日内举行年度报告说明会[11] - 存在特定情形公司应按规定召开投资者说明会[8] 责任分工 - 董事长为投资者关系管理第一责任人，董事会秘书协助工作[11] - 投资者关系管理负责人下设部门负责信息沟通、分析研究等工作[11][12] 其他要求 - 公司应积极支持配合投资者依法行使股东权利及相关维权活动[9] - 公司应在网站设投资者关系管理专栏，及时披露与更新信息[13] - 危机发生后公司需迅速提出有效处理方案并处理危机[13] - 从事投资者关系管理的人员需具备对公司全面了解等素质[14] - 公司不得向分析师或基金经理提供未正式披露的重大信息[15] - 公司投资者关系管理工作包括拟定制度、组织活动等职责[18] - 公司进行投资者关系活动应建立完备档案制度[20] - 公司可自愿披露规定以外的信息，应遵循公平等原则[22] - 公司发布应披露的重大信息后需及时报告并正式披露[23] - 公司相关人员违反制度给公司造成影响或损失将被问责[25] - 本制度解释权及修订权归公司董事会，经审议通过生效[28]

公司治理 - 2025年9月10日召开第七届董事会第五次会议[1] - 审议通过修改和制定部分治理制度议案[1] - 修改26项、制定3项公司治理制度[1][2] - 7项制度修改后需提交2025年第三次临时股东大会审议[1][2] - 修改、制定后的制度详见2025年9月11日巨潮资讯网[2]