投资者关系管理工作制度 道明光学股份有限公司 投资者关系管理工作制度 第一章 总则 第一条 为了加强道明光学股份有限公司（以下简称"公司"） 与投资者之间的信息沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公 司诚信自律、规范运作，提升公司的投资价值，实现公司价值最大化 和股东利益最大化，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》（以下简称"《规范运作》"）、《上市公司投资者关系 管理工作指引》（2025 年修订）等有关法律、法规和规定及《公司 章程》，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息 披露、互动交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间 的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平和企业 整体价值，以实现尊重投资者、回报投资者、保护投资者合法权益的 管理行为。 第三条 投资者关系管理工作严格遵守《公司法》、《证券法》 等有关法律法规、证 ...

第一条 为了加强道明光学股份有限公司（以下简称"公司"） 授权管理工作，确保公司规范化运作，保护公司、股东和债权人的合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证 券交易所股票上市规则》(以下简称"《上市规则》")、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 （以下简称"《规范运作指引》"）等法律、行政法规、部门规章以 及《道明光学股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 规定，结合公司实际情况，修订本制度。 第二条 本制度所称授权，指在不违反相关法律法规的前提下， 在一定条件和范围内，董事会可以将《公司章程》所赋予的职权授予 董事长、经理或其他符合法律、监管规定的授权对象行使。本制度所 称行权，指董事长、经理或其他符合法律、监管规定的授权对象按照 董事会的要求依法行使被委托职权的行为。 授权管理制度 道明光学股份有限公司 授权管理制度 第三条 授权管理的基本原则是： （四）有效监控原则。在授权执行过程中，要切实落实董事会授 权责任，坚持授权不免责，加强监督检查。 第四条 股东会是公司的 ...

内幕信息知情人登记管理制度 第三条 公司董事、高级管理人员和公司各部门、各分公司、各 控股子公司及公司能够对其实施重大影响的参股公司的负责人以及 1 内幕信息知情人登记管理制度 相关人员都应做好内幕信息的及时报告、管理和保密工作。不得泄 露内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。 第四条 未经董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界 泄漏、报道、传递有关公司内幕信息及信息披露的内容。对外报道、 传送的文件、音像及光盘等涉及内幕信息及信息披露内容的资料， 须经董事会或董事会秘书的审核同意，并已在公司指定信息披露报 刊及网站上披露，方可对外报道、传送。 道明光学股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范道明光学股份有限公司（以下简称"公 司"）内幕信息知情人管理，加强内幕信息保密工作，维护公司信息 披露的公开、公平、公正原则，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》（2025 年修订）、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（2025 年修 订）、 ...

投资分类与决策 - 对外投资分为风险性投资、长期股权投资、委托理财和委托贷款等[5][6] - 股东会、董事会为对外投资决策机构，各在权限内决策[7] - 董事会战略与投资委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析研究[10] 投资管理与流程 - 总经理办公室负责对外投资具体事项管理，财务部负责财务相关工作[11][12] - 对外投资项目按上报资料、初审、审查、提交有权审批机构审议、签订协议流程办理[9][10] - 对外投资权限原则上集中在公司，子公司采取授权方式取得投资权限[12] 投资审批标准 - 出资额在董事会对董事长授权范围内，需董事长审核通过后实施[14] - 出资额超出董事会审批权限，需董事会审议通过后提交股东会审批[14] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上应披露并提交股东会审议[14] - 交易标的涉及资产净额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元应披露并提交股东会审议[14] - 交易成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，或交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元，需关注[15] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10％以上等六项标准之一的对外投资事项，应提交董事会审议[15] - 低于上述标准的其他对外投资事项，提交公司总经理或其授权人士决定[18] 委托理财规定 - 委托理财可对未来十二个月内投资范围、额度及期限等合理预计，额度使用期限不超十二个月[18] 投资后续管理 - 公司对外投资组建或参与合作、合资公司，应派出董事、监事和高级管理人员或财务管理人员[20] - 财务部对对外投资活动全面财务记录，按企业会计准则核算，按项目建明细账簿[23] - 子公司每月向公司财务部报送财务会计报表[23] - 审计部对对外投资资产或公司定期盘点或专项内部审计[23] 信息披露与报告 - 董事会秘书负责公司对外投资信息公告，非经授权他人不得发布未公开重大投资信息[27] - 公司对外投资涉及收购、出售资产等九类重大事项应及时报告董事会[29] 投资终止与转让 - 公司可在特定情况终止或转让对外投资[31] - 投资转让需按规定办理，处置行为要符合国家法律法规[31] - 批准处置对外投资的程序与权限和批准实施对外投资相同[31] - 证券部、财务部与审计部负责投资收回和转让的财务审计与资产评估，必要时聘请中介机构[31] 制度相关 - 本办法未尽事宜根据规范性文件办理[33] - 本制度中“以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[35] - 本制度由公司董事会制定、修改和解释，经股东会审议通过后执行，修改时亦同[35] - 道明光学股份有限公司文件日期为2025年8月17日[36]

审计委员会组成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，独立董事应过半数[4] - 成员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会选举产生[4] - 设主任一名，由独立董事中会计专业人士担任，董事会在成员内选举[5] 任期与职责 - 成员任期与同届董事会董事一致，届满连选可连任[5] - 主要职责包括监督评估内外部审计、审核财务信息及披露、监督评估内控等[7] 报告与审议 - 披露财务报告等经全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] - 每年向董事会提交对外部审计机构履职及监督职责报告[9] - 内部审计机构每季度报告内审工作及问题，每年提交内审报告[13] 监督与检查 - 指导内部审计部门定期检查，审阅报告[14] - 存在内控重大缺陷督促整改与追责[15] - 督导内审机构每半年检查重大事件和大额资金往来并报告[16] - 根据内审报告对内控有效性出具评估意见并报告[16] 会议相关 - 特定事项及时开会并书面报告董事会[20] - 对违规董事、高管可提罢免建议[21] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[21] - 会议三分之二以上成员出席，决议过半数通过[21] - 提议开会提前五天通知，临时会议提前三天[21] - 会前三天提供资料，保存至少十年[21] - 讨论关联议题关联成员回避[23] - 会议记录董事会秘书保存不少于十年[25]

人员任期 - 总经理、副总经理、财务负责人每届任期三年，连聘可连任[3] 总经理职权 - 对特定关联交易有决策权[6] - 对满足条件的对外投资等事项有审议权[6] - 可决定300万元以下对外捐赠[7] - 至少每年向董事会报告一次工作[7] 财务负责人职责 - 负责日常财务工作，对董事会负责，协助总经理[10] - 保证财务报告真实准确完整，对财务数据负责[12] - 按月提交财务分析报告并提建议[12] 副总经理规定 - 职权与义务比照总经理，由总经理分工确定[16] 总经理办公会 - 由总经理主持处理日常工作[18] - 至少提前一天通知参会人员[19] - 会议记录保存期不少于10年[19] - 决策八项事项时应召开[19] - 总经理作最后决策[20] 责任与制度 - 执行职务违法违规造成损失应赔偿[23] - 制度由董事会解释修订[25] - 与《公司章程》冲突以相关规定为准[25] - 制度自董事会审议通过生效及修改亦同[25]

审计委员会 - 审计委员会成员3名，独立董事应占半数以上，至少1名独立董事为会计专业人士[6] 内部审计机构工作安排 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[11] - 每个会计年度结束前两个月提交次年度内部审计工作计划[11] - 每个会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[11] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[20] - 每季度向审计委员会至少报告一次内部审计工作情况和发现的问题，至少每年提交一次内部审计报告[20] 审计业务流程 - 内部审计通常涵盖销售及收款、采购及付款等业务环节[13] - 实施审计前提前7日通知被审计单位[17] - 被审计单位在收到审计报告征求意见稿5个工作日内书面反馈意见[17] 审计检查与监督 - 督导内部审计机构至少每半年对重大事项进行一次检查[21] - 至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[24] 审计报告与决定 - 年度审计计划报经公司董事会审计委员会批准后组织实施[17] - 审计报告经董事会审计委员会审核后，报董事会审定[17] - 审计决定经董事会批准后送达被内部审计机构，并限期执行[18] 特殊事项审计 - 在重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易等事项发生后及时进行审计[21][22][23] 内部控制评价 - 负责公司内部控制评价的具体组织实施与编制工作[28] - 内部控制自我评价报告至少包含七项内容[28] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[28] 报告披露 - 在年度报告披露同时，在符合条件媒体披露内部控制自我评价报告和内部控制审计报告[28] 非标准审计报告处理 - 如会计师事务所出具非标准审计报告等，公司董事会需做专项说明，至少包含四项内容[30] 审计工作底稿与档案 - 内部审计人员编制审计工作底稿，确保审计证据充分、相关、可靠[32] - 审计终结，内部审计机构应在十五日内建立审计档案[32] 资料保存 - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不得少于10年[34] 人员管理 - 公司建立内部审计机构激励与约束机制，对内部审计人员工作监督、考核[36] 制度管理 - 本制度由董事会负责解释和修订，经董事会审议批准后实施[39][40]

委员会构成与任期 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事过半数并担任召集人[4] - 成员任期与董事会任期一致，届满连选可连任[4] 会议规则 - 定期会议每年至少召开一次，会前3天通知成员[12] - 三分之二以上成员出席方可举行，决议须全体成员半数通过[13] 资料与记录 - 会前3天提供资料，保存至少十年[13] - 会议记录档案由董事会秘书保存，不少于十年[15] 议案上报 - 通过的议案及表决结果2个工作日内书面报董事会[15] 职责与方案 - 负责制定考核标准和薪酬政策并提建议[7] - 董事薪酬报董事会同意、股东会审议通过后实施[7] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[7] 下设工作组 - 下设工作组包含总经办、人力资源部、财务部[5]

募集资金专户管理 - 募集资金专户数量原则上不超募集资金投资项目个数，多次融资应独立设专户[10] - 公司应选择商业银行设专户存储募集资金，专户不得存放非募集资金或作其他用途[8][10] 资金支取与通知 - 公司一次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元人民币或募集资金净额的20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[10] 三方监管协议 - 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签三方监管协议[10] 资金置换 - 以自筹资金预先投入募集资金投资项目，募集资金到位后以募集资金置换自筹资金，应在6个月内实施[13] - 募集资金投资项目中以自筹资金支付后实施置换，应在6个月内完成[15] 项目重新论证 - 超过募集资金投资计划完成期限且募集资金投入金额未达相关计划金额50%，需重新论证项目[17] - 募集资金投入金额未达计划金额50%等情形，公司应重新论证项目可行性[30] 超募资金定义与使用 - 超募资金指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分[2] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份注销，使用闲置超募资金需说明必要合理，相关事项由董事会决议、保荐机构发表意见并提交股东会审议[22] - 公司用超募资金的使用顺序为补充募投项目缺口、临时补充流动资金、现金管理[23] 闲置资金使用 - 公司闲置募集资金临时补充流动资金需通过专户实施，限于主营业务，单次不超十二个月且不得用于高风险投资[20] - 公司使用闲置募集资金临时补充流动资金，应在董事会审议通过后两交易日内公告相关内容，到期归还并公告[21] - 公司对暂时闲置募集资金现金管理应通过专户或专用结算账户，产品需安全、流动好、期限不超十二个月且不得质押[23] - 公司使用闲置募集资金现金管理应在董事会会议后及时公告相关内容，出现重大风险及时披露[25] 募集资金用途变更 - 取消或终止原项目实施新项目等四种情形属改变募集资金用途，需董事会决议、保荐机构意见并股东会审议[28] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅变地点，不视为改变用途，由董事会决议[28] 募投项目延期 - 募投项目预计无法按期完成拟延期，需董事会审议、保荐机构或独董发表意见并披露相关情况[29] 节余资金使用 - 节余资金（含利息收入）低于项目募集资金净额10%，公司使用按第十九条第一款履行程序；达或超10%，需经股东会审议通过；低于五百万元或低于项目募集资金净额1%，可豁免程序，使用情况在年报披露[35] 项目地点变更 - 公司改变募集资金投资项目实施地点，董事会审议通过后应及时公告改变情况、原因、影响及保荐机构或独立财务顾问意见[34] 内部管理与监督 - 公司财务部须定期核对募集资金存款余额确保账实一致[11] - 公司会计部门对募集资金使用设台账，内部审计部门至少每季度检查一次存放、管理与使用情况并向审计委员会报告[37] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，编制半年度及年度专项报告，聘请会计师事务所对年度情况出具鉴证报告，专项报告2个交易日内报告深交所并公告[39] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露相关内容[39] 鉴证结论处理 - 鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”，董事会应分析理由、提出整改措施并在年报披露[40] 保荐人核查 - 保荐人或独立财务顾问至少每半年现场核查一次，年度结束后出具专项核查报告并披露[41] - 募集资金存放、管理与使用情况被出具特定鉴证结论，保荐人或独立财务顾问应分析原因并提出核查意见[41] 公司配合义务 - 公司应配合保荐机构督导、核查及会计师事务所审计，提供必要资料[42] 制度施行 - 本制度自公司股东会审议批准之日起施行[45]

董事补选与法定代表人确定 - 董事辞任，公司应在60日内完成补选[7] - 担任法定代表人的董事辞任，公司应在30日内确定新法定代表人[7] 董事任职限制 - 因贪污等犯罪被判刑，执行期满未逾5年，缓刑考验期满未逾2年不能担任董事[10] - 担任破产清算公司董事且负有个人责任，自破产清算完结之日起未逾3年不能担任董事[10] - 担任违法被吊销执照公司法定代表人且负有个人责任，自吊销之日起未逾3年不能担任董事[10] 董事离职规定 - 董事应在离职后2个交易日内委托公司申报个人信息[11] - 离职董事对追责决定有异议，可在15日内向公司审计委员会申请复核[14] - 公司董事离职后6个月内不得转让所持公司股份[17] - 任期届满前离职的董事，在任期内和届满后6个月内每年减持股份不得超所持总数的25%[17] - 离职董事需提交书面说明明确未履行承诺事项、预计完成时间及后续计划[18] 监督与执行 - 公司必要时督促离职董事履行承诺[18] - 公司董事会秘书监督离职董事持股变动情况[18] - 必要时向监管部门报告离职董事持股变动情况[18] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律等执行，与相关规定不一致时以相关规定为准[20] - 制度由公司董事会负责解释和修改[20] - 制度经公司股东会审议通过之日起生效[20] 文件信息 - 道明光学股份有限公司董事会于2025年8月17日发布文件[21]