证券代码：002329 证券简称：皇氏集团 公告编号：2025-028 皇氏集团股份有限公司 第七届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 2025 年 4 月 23 日，皇氏集团股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监 事会第二次会议在公司会议室以现场方式召开。会议通知以书面方式于 2025 年 4 月 11 日发出。应参加会议的监事 3 人，实际参加会议的监事 3 人。会议由监 事会主席石爱萍女士主持，董事会秘书及证券事务代表列席了会议。会议符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 会议审议并以记名投票的方式表决通过了如下议案： （一）皇氏集团股份有限公司 2024 年年度报告及摘要 经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2024 年年度报告》及摘要的 程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反 映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 《2024 年年度报告》及《2024 年年度报告摘要》详见巨潮资讯网 （http://w ...

业绩相关 - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表未分配利润为 - 105,141.25万元，未弥补亏损达105,141.25万元[24] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润、母公司报表中可供分配利润均为负值，拟不分红不转增[26] - 2025年中期分红上限不超相应期间归属于母公司股东的净利润[28] 决策事项 - 2024年度多项议案表决多为同意9票，反对0票，弃权0票[6][8][10][12][16][18][23][25][31][33][36] - 2025年度高级管理人员薪酬方案表决结果为同意5票，反对0票，弃权0票[23] - 2024年度报告等议案尚需提请2024年度股东大会审议[3][7][11][19][26] 股票回购 - 因1名激励对象离职，公司将回购注销其1.2万股限制性股票[37] - 公司层面2024年度考核未达成，将回购注销首次授予部分769.629万股限制性股票[38] - 预计公司层面第三个解除限售期业绩考核不达标，将回购注销769.629万股限制性股票[38] - 公司以3.98元/股回购注销总计1540.458万股限制性股票，需支付价款6131.02284万元[38] - 该议案尚需提请公司2024年度股东大会以特别决议审议通过[39] 其他事项 - 2024年度内部控制评价报告显示公司财务报告内控有效，未发现非财务报告内控重大缺陷[13] - 公司在任独立董事符合任职条件和独立性要求[17] - 公司对前期会计差错进行更正[34]

业绩总结 - 2024年度归属股东净利润-6.81亿元[3] - 2024年母公司净利润-6.65亿元，年末可供分配利润-10.86亿元[3] - 2023年归属股东净利润6734.52万元，2022年为1202.35万元[6] - 近三个会计年度平均净利润-2.00亿元[6] 分红回购 - 2024年拟不派现、不送股、不转增股本[3] - 2024 - 2022年现金分红和回购注销总额均为0元[6] - 近三个会计年度累计现金分红和回购注销总额为0元[6] 未来展望 - 2025年中期分红上限不超相应期间归母净利润[10]

业绩调整 - 2025年4月23日审议通过前期会计差错更正议案[2] - 部分业务营收确认从“总额法”调为“净额法”[3] - 2021 - 2023年多期财报营收和成本有调整，金额不等[6][8][10][13][15][17][19][21]

业绩总结 - 2021年半年度营业总收入12.79亿元，2020年半年度为10.14亿元[3] - 2021年半年度净利润2893.81万元，2020年半年度为1380.57万元[5] - 2021年半年度基本每股收益0.0125，2020年半年度为0.0009[5] - 2021年第三季度营业总收入19.06亿元，2020年第三季度为17.09亿元[10] - 2021年营业总收入25.41亿元，2020年为24.90亿元[13] - 2021年净利润 - 4.48亿元，2020年为 - 1.14亿元[14] - 2022年半年度营业总收入13.18亿元，2021年半年度为12.79亿元[19] - 2022年半年度净利润1.01亿元，上期为0.29亿元[20] - 2022年第三季度营业总收入20.55亿元，上期为19.06亿元[26] - 2022年第三季度净利润 - 0.76亿元，上期为0.68亿元[26] - 2023年营业总收入28.8985168564亿美元，2022年为28.7336543259亿美元[35] - 2023年净利润6195.930915万美元，2022年为128.274934万美元[27][31] - 2023年基本每股收益0.0688美元，2022年为0.0144美元[27][31] - 2023年公司净利润71282806.92元，2022年为1282749.34元[36] 主营业务与成本 - 2021年半年度主营业务收入11.54亿元，成本为8.94亿元[7] - 2022年半年度主营业务收入12.59亿元，成本为10.01亿元[23] - 2022年主营业务收入26.1330961211亿美元，成本为21.2184388368亿美元[33] - 2023年合并报表主营业务收入2619742311.89元，成本为2112368662.08元[39] 费用情况 - 2023年销售费用3.0999922721亿美元，2022年为2.7810362143亿美元[35] - 2023年研发费用4889.35297万美元，2022年为8130.743622万美元[35] 归属利润 - 2022年归属于母公司所有者的净利润1800.12万元，2021年为3310.23万元[11] - 2023年归属于母公司股东的净利润5764.802652万美元，2022年为1202.34641万美元[27][31] - 2023年归属于母公司股东的净利润67345208.01元，2022年为12023464.10元[36] 其他业务 - 2021年半年度其他业务收入1.26亿元，成本为0.99亿元[7] - 2022年其他业务收入2.6005582048亿美元，成本为2.4478513194亿美元[33] - 2023年合并报表其他业务收入270109373.75元，成本为237434217.27元[39]

业绩总结 - 2021年原合并报表确认营收2568690730.34元、成本2039684279.02元，应调减各27238513.70元[16] - 2022年原合并报表确认营收2890700549.88元、成本2383964132.91元，应调减各17335117.29元[17] - 2023年原合并报表确认营收2892839473.25元、成本2352790666.96元，应调减各2987787.61元[18] - 2023年母公司原报表确认营收46408114.98元、成本43516236.02元，应调减各2987787.61元[18] - 2021年合并利润表更正后营收2541452216.64元，营业成本2012445765.32元[19] - 2022年合并利润表更正后营收2873365432.59元，营业成本2366629015.62元[20] - 2023年合并利润表更正后营收2889851685.64元，营业成本2349802879.35元[20] - 2023年母公司利润表更正后营收43420327.37元，营业成本40528448.41元[21] 其他 - 公司对2021 - 2023年度报告期内各期定期报告前期会计差错事项进行更正[15] - 前期会计差错更正对合并及母公司资产负债表项目无影响[19]

业绩总结 - 皇氏集团2024年度营业收入为204,574.23万元，上年度为288,985.17万元[15] - 2024年度营业收入扣除项目合计金额为12,166.30万元，占比5.95%；上年度为27,010.94万元，占比9.35%[15] - 2024年营业收入扣除后金额为192,407.94万元，上年度为261,974.23万元[15]

财务审计 - 审计皇氏集团2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见[7] 审计结果 - 皇氏集团于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[11] 日期信息 - 审计报告日期为2025年4月23日[14] - 会计师事务所成立于1997年12月1日[17]

业绩总结 - 2024年度营业总收入20.46亿元，2023年度为28.90亿元，同比下降29.19%[32] - 2024年度营业总成本21.34亿元，2023年度为30.66亿元，同比下降30.39%[32] - 2024年度投资收益为 -430.29万元，2023年度为2.21亿元[32] - 2024年度净利润为 -6.84亿元，2023年度为7128.28万元，同比由盈转亏[32] - 2024年度基本每股收益为 -0.81元，2023年度为0.08元[32] 财务状况 - 2024年12月31日资产总计4,584,642,439.60元，较2023年下降12.14%[25] - 2024年12月31日流动资产合计1,926,628,733.72元，较2023年下降21.97%[25] - 2024年12月31日非流动资产合计2,658,013,705.88元，较2023年下降3.32%[25] - 2024年12月31日负债合计3,535,054,457.65元，较2023年增长1.93%[28] - 2024年12月31日流动负债合计2,337,578,060.71元，较2023年下降6.60%[28] - 2024年12月31日非流动负债合计1,197,476,396.94元，较2023年增长24.03%[28] - 2024年12月31日股东权益合计1,049,587,981.95元，较2023年下降40.03%[28] 现金流情况 - 2024年度经营活动现金流入小计33.91亿元，2023年度为44.04亿元，同比下降22.99%[36] - 2024年度经营活动现金流出小计30.29亿元，2023年度为39.53亿元，同比下降23.37%[36] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 -2.06亿元，2023年度为 -1.16亿元，亏损扩大[36] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 -1.05亿元，2023年度为 -4.14亿元，亏损减少[36] - 2024年末现金及现金等价物余额为2.72亿元，2023年末为2.21亿元，同比增长23.01%[36] 公司结构 - 2024年度纳入合并范围子公司73户，注销2户，出售3户，新设立9户[63] 股权结构 - 公司实际控制人黄嘉棣持有24.78%股份[64] 关键审计事项 - 收入确认识别为关键审计事项，因收入是关键业绩指标且确认存在重大错报固有风险[9] - 应收账款坏账准备计提确定为关键审计事项，因应收账款预期信用损失计量涉及管理层重大判断且计提坏账准备可能对财务报表产生重大影响[13] 税收情况 - 香港注册子公司适用16.5%香港企业所得税，巴基斯坦注册子公司适用29%巴基斯坦企业所得税[179][180] - 部分子公司销售自产鲜牛奶免缴增值税，部分产品适用9%税率缴纳增值税，部分先进制造业子公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[181] - 部分子公司享有减按15%或12%的税率缴纳企业所得税税收优惠，部分从事牲畜饲养及农产品初加工的公司免缴企业所得税[182][183][184][185] 资产情况 - 2024年末货币资金合计421,244,664.61元，较年初减少17.31%，其中境外款项总额为1,198,556.81元[187] - 2024年末交易性金融资产余额为26,895,230.93元，较年初增长109%，其中理财产品23,770,749.33元，权益工具投资3,124,481.60元[190] - 2024年末应收票据余额950,000.00元，较年初大幅减少，银行承兑汇票预期信用损失率为0%[190][191] - 2024年末应收账款余额611,587,464.60元，与年初基本持平，扣除坏账准备后合计484,664,219.22元，较年初减少2.15%[192] - 年末预付款项合计203,300,594.06元，1年以内占比79.12%，年初合计295,367,279.86元，1年以内占比80.68%[199]

业绩总结 - 深圳久安会计师事务所2025年4月23日对皇氏集团2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[6] 数据相关 - 2024年初筑里科技占用资金7549.48万元，当年偿还1500万元，期末余额6049.48万元[13] - 2024年初皇氏绿能占用资金820万元，期末余额仍为820万元[13] - 2024年初非经营性占用及其他关联资金往来总计余额8369.48万元，当年偿还1500万元，期末余额6869.48万元[13]