会议召开情况 - 2024年召开10次董事会会议、2次股东大会会议[5] 独立董事履职 - 独立董事应出席董事会会议10次，现场出席4次，通讯出席6次[7] - 主持4次薪酬与考核委员会会议，参加6次审计委员会会议等[9] - 现场工作累计达15天，对公司进行现场考察[12] - 黄绍彬于2025年3月31日发布2024年度履职工作报告[22] 重大事项 - 除副总经理张斌提供的关联担保外，无其他重大关联交易[14] - 未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[16] 人事与聘任 - 2024年4月16日廖科华担任财务总监[18] - 2024年续聘政旦志远（深圳）会计师事务所[17] 激励计划 - 2024年审议通过、调整、注销股票期权激励计划相关议案[19]

业绩相关 - 监事会认为公司2024年财务制度健全、运作规范，财务报告真实客观[8] - 监事会对公司2023年度利润分配预案审核，认为符合公司情况和规定[11] 决策相关 - 2024年监事会共召开9次会议[2] - 监事会同意以2024年5月7日为授权日，向2112名激励对象授予2641.4391万份股票期权[13] 管理相关 - 2024年10月公司发布《2023年度可持续发展报告》，完善ESG管理板块[7] - 公司已建立完整信息披露管理制度，报告期内严格履行披露义务[15] 未来展望 - 2025年监事会将恪守职责，加强与董事会、管理层沟通[16] - 2025年监事会将完善对公司依法运作的监督管理[16] - 2025年监事会将推动公司内部控制制度有效执行[17] - 2025年监事会将加强职业道德建设，提升自身专业水平和监督能力[18]

审计人员情况 - 截至2024年12月31日，政旦志远（深圳）有相关经验合伙人29名、注册会计师91名、签过审计报告注会68名[1] 业务承接情况 - 2024年度政旦志远（深圳）承接上市公司审计16家，其中同行业13家[1] 审计机构聘任 - 2024年相关会议审议通过续聘政旦志远（深圳）为2024年度审计机构[2][5] 审计意见 - 政旦志远（深圳）认为公司2024年财报及内控有效[4] 审计沟通与审议 - 2024 - 2025年审计委员会与注会沟通审计事项，2025年3月27日审议通过年报议案[7]

证券代码：001308 证券简称：康冠科技 公告编号：2025-021 深圳市康冠科技股份有限公司 关于会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报 告进行追溯调整，不会对公司以前年度财务状况和经营结果产生影响。本次会 计估计变更无需提交公司股东大会审议。 深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 28 日召 开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十四次会议，审议通过了 《关于会计估计变更的议案》。 一、本次会计估计变更概述 （一）会计估计变更原因 根据《企业会计准则第 4 号—固定资产》和《企业会计准则第 28 号—会计 政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司于每年年终对固定资产的 使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。基于固定资产的实际使用情况及 同类行业政策，经公司核算，为满足公司不同类型业务发展的核算需要，且更 加客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，在遵循会计核算谨慎性原则的 基础上，公司拟对固定资产中 ...

业绩总结 - 2024年度计提各项减值及转回共计66,044,475.80元[5] - 2024年度核销信用减值8,601,413.43元[5] - 2024年度计提减值致利润总额减少66,044,475.80元[5] 数据情况 - 2024年末各项减值准备合计393,854,858.44元[2] - 2023年末各项减值准备合计336,411,796.07元[2]

业绩总结 - 2024年营业收入155.87亿元，同比上升15.92%[8] - 2024年归属上市公司股东净利润8.33亿元，同比减少35.02%[8] - 智能交互显示产品2024年营收37.35亿元，同比减少2.76%，销售量减少7.02%[3] - 创新类显示产品2024年营收15.19亿元，同比增加57.94%，销售量增加110.61%[5] - 智能电视产品2024年营收95.28亿元，同比增加23.47%，销售量增长25.42%[5] - 部品销售业务2024年营收8.05亿元，同比减少13.13%[6] - 2024年销售费用3.94亿元，同比增长44.29%[6] - 2024年管理费用、研发费用分别为3.38亿元、6.47亿元，同比分别增长3.47%、4.93%[7] - 2024年经营活动现金流量净额2.40亿元，同比减少7.53%[8] 未来展望 - 2025年重点布局AR、VR、AI等前沿技术，巩固新型显示技术优势，拓展创新显示版图，加大自有品牌建设[15] - 2025年采取服务客户与自有品牌发展结合策略，构建多元产品矩阵，提高创新类显示产品收入占比[17] 新产品和新技术研发 - 2024年创新类显示产品研发投入约2.67亿元，较上年增长23.18%[5] - 已有多款结合AI大模型的显示产品落地[23] 市场扩张和并购 - 拟在全球新建多个技术支持及服务中心，辐射欧盟、北美等市场[15] - 已在中国香港、中国台湾等多地设立全资子公司[15] 其他新策略 - 2025年创新类显示业务打造推广自有品牌，推进出海，探索AI与硬件融合[19] - 2025年智能交互显示业务精细化营销，拓展教育和会议领域市场，升级专业类产品技术[20] - 2025年智能交互显示业务推进AI诊断软件与医疗显示硬件融合[21] - 2025年智能电视业务保持领先，采取差异化策略服务中小区域和新兴市场客户[22] - 深入研究新型显示技术，做好高新技术储备[23] - 推动科技创新成果产业化，挖掘显示产品新兴领域可能性[23] - 稳步推进智能与创新类显示产品在汽车领域应用[24] - 2025年寻求与车企深度合作，实现定制化需求[24] - 2025年拓宽显示产品在汽车上的应用场景[24] - 2025年提升自身在供应商体系中的地位[24]

内部控制情况 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[1][2] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[3] - 报告期内无财务报告内部控制重大或重要缺陷[12] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大或重要缺陷[13][14] 组织架构 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事任期3年[4] - 公司设总经理1名，副总经理4名，每届任期3年[4] 制度与标准 - 制定多方面制度规范业务流程[5][6] - 财务报告内控缺陷评价定量标准：错报及潜在负面财务影响金额小于年度财报总体重要性水平30%为一般缺陷[9] - 非财务报告内控缺陷评价认定以定性标准衡量，定量标准参照财务报告确定[11] 风险关注 - 重点关注汇率波动、资金管理等高风险领域[8] 外部评价 - 华林证券认为内部控制制度建设及执行符合要求，评价报告真实反映情况[16]

会议信息 - 康冠科技独立董事专门会议2025年第一次会议于3月27日下午4点召开[1] - 会议应参与表决独立董事3人，实际参与表决3人[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于2025年度公司及子公司向银行申请授信额度并接受关联方提供担保暨关联交易的议案》[2] - 表决结果为3票赞成、0票反对、0票弃权[2]

业绩说明会信息 - 公司将于2025年4月9日15:00—16:00举办2024年度网上业绩说明会[1][2] - 出席人员包括董事长凌斌等[2] - 采用网络远程方式，可登录全景网参与[2] 问题征集信息 - 自公告披露日至2025年4月9日前可征集问题[3] - 问题发送邮箱为dmbsh@ktc.cn[3] - 联系部门为公司董事会秘书办公室，电话0755 - 33001308[3][4] 报告披露信息 - 公司于2025年3月31日披露《2024年年度报告》[1]

关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来总计余额72316.69万元[4] - 2024年度其他关联资金往来累计发生金额36408.58万元[4] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生金额21971.24万元[4] - 2024年度期末其他关联资金往来余额86754.03万元[4] 子公司资金情况 - 惠州市康冠科技有限公司2024年初、期末往来资金余额均为50000万元[3] - 惠州市康冠汽车电子有限公司2024年初余额328.40万元，累计发生1787万元，偿还1770.72万元，期末344.68万元[3] - KTC科技日本株式会社2024年度累计发生17.95万元，期末17.95万元[4] - 深圳市福比特智能科技有限公司2024年初余额100.84万元，累计发生29.96万元，偿还29.01万元，期末101.79万元[4] - 深圳市福比特智能显示有限公司2024年初余额453.48万元，累计发生1516.16万元，偿还8.87万元，期末1960.77万元[4] - 深圳市康冠商用科技有限公司2024年初、期末往来资金余额均为10000万元[4]