可转债发行与交易 - 2023年11月24日发行470万张可转换公司债券，期限6年[2] - 4.7亿元“欧晶转债”于2023年12月15日在深交所挂牌交易[3] 转股相关 - 转股期为2024年5月30日至2029年11月23日[4] - 初始转股价格45.91元/股，2024年6月17日调为44.71元/股，2024年10月14日修正为42元/股[7][8][9] - 2025年Q2“欧晶转债”因转股减少1713张，转股4075股[10] - 截至2025年6月30日，“欧晶转债”剩余4693063张，票面金额4.69亿元[10] 股本变化 - 2025年Q2限售股减少1687股，无限售股增加5762股[11] - 2025年Q2公司总股本增加4075股，达1.92亿股[11]

担保情况概述 - 公司为全资子公司宁夏欧晶科技提供不超过3亿元人民币的担保额度，用于向金融机构申请授信 [1] - 担保事项已通过董事会、监事会及股东大会审议，额度有效期自2025年4月24日起 [1] 担保进展情况 - 宁夏欧晶向光大银行银川分行申请最高5000万元综合授信，公司签订《最高额保证合同》 [2] - 本次担保属于已审议通过的30亿元总担保额度范围内，无需再次提交审议 [2] 被担保人财务状况 - 宁夏欧晶2024年末总资产7.32亿元，2025年3月末降至7.15亿元，负债从3.83亿元降至3.68亿元 [2] - 2024年营业收入2.26亿元，净亏损1.75亿元，2025年一季度营收3086万元，净亏损55万元 [2] - 被担保人未被列入失信被执行人名单 [2] 担保协议条款 - 担保方式为连带责任保证，最高本金余额5000万元 [2] - 保证范围涵盖债务本金、利息、违约金及实现债权费用 [2] - 每笔授信的保证期间为债务到期后三年 [3] 累计担保情况 - 公司及子公司已审批担保总额3亿元，占最近一期净资产的28.24% [3] - 本次担保后实际担保余额5000万元，占净资产比例降至4.71% [3] - 公司无对外担保、逾期担保或涉诉担保 [3]

担保情况 - 公司为全资子公司宁夏欧晶科技提供不超过3 00亿元人民币的担保额度 有效期自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开日 [1] - 宁夏欧晶向中国光大银行银川分行申请最高5000万元人民币综合授信 公司已签订《最高额保证合同》 担保金额在已审批额度内无需重新审议 [1] 子公司财务数据 - 宁夏欧晶成立于2021年8月 注册资本23860 10万元 主营业务为石英坩埚生产销售及切削液处理服务 公司持股100% [2] - 2024年末资产总额73154 02万元 负债38349 71万元 净资产34804 31万元 2025年一季度末资产总额71539 03万元 负债36789 88万元 净资产34749 16万元 [2] - 2024年全年营业收入22582 72万元 净利润亏损17496 30万元 2025年一季度营业收入3086 23万元 净利润亏损55 15万元 [2] 担保总额 - 公司及子公司经审议担保总额度30000万元 占最近一期经审计净资产比例28 24% [2] - 本次担保后对外担保余额5000万元 占净资产比例4 71% 无合并报表外担保及逾期诉讼担保 [2]

公司担保 - 为宁夏欧晶授信提供不超3亿担保额度[2] - 宁夏欧晶向光大银行申请5000万授信，公司签保证合同[3] - 本次担保后对外担保总余额5000万，占比4.71%[10] 宁夏欧晶情况 - 公司持有宁夏欧晶100%股权[5] - 注册资本23860.10万元[4] - 2024年营收22582.72万元，净利润 - 17496.30万元[8] - 2025年1 - 3月营收3086.23万元，净利润 - 55.15万元[8] - 2024年末资产73154.02万元，负债38349.71万元，净资产34804.31万元[8] - 2025年3月末资产71539.03万元，负债36789.88万元，净资产34749.16万元[8]

市场表现 - 上证综指收于3444 43点 涨幅0 59% 成交额达15173 70亿元 位于五日均线之上 [1] - 664只A股突破五日均线 其中晨曦航空 翔宇医疗 七丰精工乖离率最高 分别达15 14% 14 86% 13 27% [1] - 中国中免 上海谊众 山金国际等个股乖离率较小 刚站上五日均线 [1] 个股数据 - 晨曦航空(300581)涨幅19 99% 换手率13 50% 最新价20 47元 乖离率15 14% [2] - 翔宇医疗(688626)涨幅20 01% 换手率5 64% 最新价44 02元 乖离率14 86% [2] - 七丰精工(873169)涨幅17 25% 换手率29 99% 最新价45 67元 乖离率13 27% [2] - 联建光电(300269)涨幅19 92% 换手率32 68% 最新价5 90元 乖离率10 74% [2] - 崧盛股份(301002)涨幅13 73% 换手率18 11% 最新价22 11元 乖离率10 55% [2] - 远航精密(833914)涨幅17 60% 换手率13 94% 最新价30 61元 乖离率9 72% [2] - 阿为特(873693)涨幅14 35% 换手率17 51% 最新价47 34元 乖离率9 61% [2] - 迅游科技(300467)涨幅13 24% 换手率21 50% 最新价21 47元 乖离率9 60% [2] - 科恒股份(300340)涨幅14 56% 换手率32 48% 最新价21 80元 乖离率8 74% [2] - 北化股份(002246)涨幅10 01% 换手率9 57% 最新价14 62元 乖离率8 07% [2] - 雄帝科技(300546)涨幅10 17% 换手率43 38% 最新价35 86元 乖离率7 81% [2] - 利君股份(002651)涨幅9 97% 换手率8 08% 最新价12 02元 乖离率7 69% [2] - 成飞集成(002190)涨幅10 00% 换手率16 57% 最新价39 06元 乖离率7 58% [2] - 申通地铁(600834)涨幅10 06% 换手率6 98% 最新价9 30元 乖离率7 56% [2] - 恒天海龙(000677)涨幅9 92% 换手率8 95% 最新价5 65元 乖离率7 54% [2] - 巨人网络(002558)涨幅10 00% 换手率4 39% 最新价23 55元 乖离率7 47% [2] - 昭衍新药(603127)涨幅9 99% 换手率7 28% 最新价21 03元 乖离率7 46% [2][3] - 欧晶科技(001269)涨幅10 01% 换手率3 31% 最新价25 60元 乖离率7 44% [3] - 国睿科技(600562)涨幅9 99% 换手率2 34% 最新价31 49元 乖离率7 29% [3] - 国联股份(603613)涨幅9 98% 换手率4 25% 最新价23 69元 乖离率7 26% [3]

光伏设备板块市场表现 - A股光伏设备板块盘初拉升 [1] - 欧晶科技涨停 [1] - 大全能源、爱旭股份涨超5% [1] - 聚和材料、通威股份、福莱特等涨幅居前 [1]

光伏板块市场表现 - 光伏板块盘初拉升，欧晶科技（001269）涨停，大全能源、爱旭股份（600732）涨超5%，聚和材料、通威股份（600438）、福莱特（601865）纷纷上扬 [1] - 多晶硅期货主力合约大涨超5%，可能带动光伏板块上涨 [1] 个股表现 - 欧晶科技（001269）涨停，表现强势 [1] - 大全能源、爱旭股份（600732）涨幅超过5%，市场关注度较高 [1] - 聚和材料、通威股份（600438）、福莱特（601865）股价上扬，板块整体表现活跃 [1]

评级结果 - 公司主体信用评级维持AA- [1][2] - "欧晶转债"评级维持AA- [1][2] - 主体和债项信用等级被列入信用评级观察名单 [2] 评级机构与时间 - 评级机构为中证鹏元资信评估股份有限公司 [1][2] - 前次评级时间为2024年6月28日 [1] - 本次跟踪评级报告出具时间为2025年6月27日 [2] 公告依据 - 评级依据《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所公司债券上市规则》 [1] - 评级报告发布于巨潮资讯网 [2]

债券发行基本情况 - 公司向不特定对象发行可转换公司债券470万张，每张面值100元，募集资金总额4.7亿元，实际募集资金净额4.627亿元，资金于2023年11月30日到账[2] - 债券简称"欧晶转债"，代码"127098"，2023年12月15日在深交所挂牌交易[3] - 债券期限6年（2023年11月24日至2029年11月23日），票面利率逐年递增从0.20%至2.00%[3] 债券核心条款 - 初始转股价45.91元/股，2024年10月经两次下调后修正为42.00元/股[5][23][27] - 转股期自2024年5月30日起至债券到期日止[5] - 设置有条件赎回条款（连续30个交易日股价不低于转股价130%）和回售条款（最后两年股价连续30日低于转股价70%）[10][11] 公司经营状况 - 2024年营收9.47亿元同比降69.75%，归母净利润亏损5.36亿元同比降181.96%，主要因光伏行业需求萎缩导致石英坩埚销量下降74.21%[13] - 计提资产减值6亿元，其中存货跌价5.14亿元，固定资产减值0.9亿元，严重影响利润表现[24][25] - 2024年末总资产22.09亿元同比降37.58%，资产负债率升至51.92%[13][19] 募集资金使用 - 截至2024年底累计使用募资1.78亿元，进度38.43%，剩余资金存放专户或购买理财[14][15] - 宁夏石英坩埚二期项目暂缓投资，因行业产能过剩导致公司调整投资节奏[15] - 2023年已完成2,547万元预先投入募投项目的资金置换[16] 行业与市场影响 - 光伏行业供需失衡导致石英坩埚价格大幅下跌，公司主营产品面临严峻市场环境[13] - 行业竞争加剧迫使公司对固定资产和存货进行大规模减值计提，反映产业链整体承压[24] - 可转债转股价下调显示公司股价持续低于初始定价，与新能源板块估值调整趋势一致[23][27]

可转债情况 - 核准发行可转换公司债券470万张，募集资金总额4.7亿元，净额4.6274031133亿元[7] - 2023年12月15日“欧晶转债”在深交所挂牌交易，代码“127098”[7] - 可转债期限为2023年11月24日至2029年11月23日[11][12] - 票面利率第一年0.20%，第二年0.40%，第三年0.80%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%[13] - 转股期为2024年5月30日至2029年11月23日，初始转股价格为45.91元/股[20][21] - 转股价格向下修正条件：任意连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价低于当期转股价格的85%[25] - 到期赎回价格为债券面值的112%（含最后一期利息）[30] - 有条件赎回情形：连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价不低于当期转股价格的130%；未转股余额不足3000万元[32] - 有条件回售条件：最后两个计息年度，连续三十个交易日收盘价低于当期转股价格的70%[34] - 2024年、2025年可转换公司债券及发行人主体信用评级均为AA -，评级展望稳定[70] - 2024年6月17日起，“欧晶转债”转股价格调整为44.71元/股[79][83] - 2024年10月14日起，“欧晶转债”转股价格由44.71元/股向下修正为42.00元/股[79][83] 业绩数据 - 2024年光伏硅片价格下跌超50%[44] - 2024年石英坩埚销售量较同期下降74.21%[44] - 2024年度公司营业收入94652.83万元，同比下降69.75%[44] - 2024年度归属上市公司股东净利润 - 53597.03万元，同比下降181.96%[44] - 2024年末归属于母公司股东权益为106222.94万元，较2023年末减少41.33%[47] - 2024年12月31日流动比率2.35倍，速动比率2.18倍，资产负债率51.92%[73] - 2024年度归属于母公司股东的净利润 - 53597.03万元，EBITDA/利息费用 - 19.70[73] 募集资金情况 - 截至2024年12月31日，募集资金存放银行专项账户余额合计1856151.92元[51] - 2024年投入募集资金总额1.776483亿元，累计投入1.778247亿元[53] - 宁夏石英坩埚一期项目截至期末投资进度57.92%，本年度效益 -17316.50万元[53] - 宁夏石英坩埚二期项目截至期末投资进度0.00%，暂未投资[53] - 补充流动资金项目截至期末投资进度100.00%[53] - 截至2024年12月31日，已完成26649706.42元募集资金置换工作[54] - 募集资金承诺投资金额合计462740311.33元，已投入自有资金25473036.61元，拟置换金额25473036.61元[56] 其他事项 - 公司注册资本和实收资本均为19240.73万元人民币[43] - 2024年11月25日支付2023年11月24日至2024年11月23日期间利息[60] - 2025年3月“欧晶转债”第一次债券持有人会议表决通过变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目议案[75] - 2025年4月25日，公司对2024年末资产计提减值准备，减少2024年度合并报表利润总额60001.85万元[81] - 存货跌价准备计提金额为51418.47万元[81] - 固定资产减值准备计提金额为8962.92万元[81] - 无形资产减值准备计提金额为373.88万元[81] - 预付账款减值准备计提金额为1309.68万元[81] - 坏账准备计提信用减值损失金额为 - 2063.11万元[82]