财务报告差错认定 - 涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元认定重大会计差错[4] - 业绩预告差异幅度较大指区间预计时超上限或低于下限20%，确数预计时偏离50%[10] - 业绩快报与定期报告差异达20%以上且无合理解释或方向不一致为重大差异[11] - 业绩预告指标方向或性质与原预计不一致认定为重大差异[9] 财务报告处理 - 重大会计差错涉及盈亏性质改变或有广泛影响需全面审计[7] - 已公布年度财报更正需聘请符合规定的会计师事务所审计[7] - 年报信息披露有重大遗漏或不符需及时补充和更正公告[14] 责任追究 - 违反法律法规等情形追究责任人责任[12] - 主观因素致差错等情形从重或加重处理[15] - 阻止不良后果发生等情形从轻、减轻或免于处理[16] - 追究责任可附带经济处罚，金额由董事会定[16][17] - 追究责任形式有责令改正并检讨等[16] 制度相关 - 制度经董事会审议通过后生效实施[20] - 制度由公司董事会负责解释[21] - 制度未尽事宜按国家法律及公司章程执行[19] - 制度与法律冲突时按法律执行[19]

审计工作协调 - 审计委员会与会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作时间[3] 财务信息审核 - 审计委员会审核公司财务会计报表并形成书面意见[5] - 年度报告财务信息需经审计委员会事前审核[4] 审计报告处理 - 督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告并记录情况[4] - 审计报告完成后过半数成员同意提交董事会审议[7] 会计师事务所决策 - 续聘或改聘会计师事务所需经董事会和股东会审议[9][10] - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需合理评价并披露信息[11][5] 信息披露 - 审计委员会发现风险或无异议时公司按规定披露信息[6]

内蒙古欧晶科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 内蒙古欧晶科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 1 第一条 为进一步建立健全公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理 办法》《内蒙古欧晶科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，公司设立董事会薪酬与考核委员会，并制定本工作细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制定公司董事 及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制订、审查公司董事及高级 管理人员的薪酬方案，对董事会负责。 第三条 本细则所称董事是指在公司领取薪酬的董事；高级管理人员是指董事会聘 任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及公司章程认定的其他高 级管理人员。 第四条 薪酬与考核委员会由三名董事组成，其中独立董事二名。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、1/2以上的独立董事或全体董事的1/3以 上提名，并由董事会选举产生。新任委员在该次董事会会议结束后立即就 任。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事担任， ...

内部控制评价原则与责任 - 公司实施内部控制评价遵循全面性、重要性、客观性原则[2] - 董事会负责内部控制评价管理，对报告真实性负责并批准报告[4] - 审计委员会指导和监督评价工作，审阅计划和报告[6] - 管理层是评价领导机构和直接责任者[7] 内部控制评价实施 - 审计部是具体实施部门，编制评价报告[7] - 被审计单位参与评价，提出并落实整改方案[8] - 围绕要素对公司和业务流程层面内控全面评价[11] - 内控活动涵盖所有营运环节[11] 内部控制缺陷分类与评价标准 - 内控缺陷分设计和运行两类[18] - 公司将缺陷分为重大、重要和一般缺陷[20] - 财务报告内控缺陷按错报与营收、净利润比例划分[23] - 非财务报告内控缺陷按损失金额与资产总额比例划分[24] 内部控制评价流程与管理 - 评价程序包括制定方案、组成工作组等环节[13] - 评价活动由董事会统一监督[27] - 审计部负责具体组织实施[28] - 报告经审核确认、审议后披露或报送[28] - 年度报告基准日为12月31日，4个月内报出[28] - 评价文件资料由审计部保存不少于10年[28] - 评价结果与履职评估和绩效考核结合[29] 内部控制评价办法管理 - 办法由内审部拟定、修改、解释并监督执行[31] - 办法自董事会审议通过之日起生效[31]

会议通知与召集 - 独立董事专门会议提前三天通知，全体一致同意可免除[1] - 过半数独立董事推举一人召集主持，不履职时两人以上可自行召集[1] 职权行使与审议 - 关联交易等经专门会议讨论且半数以上同意后提交董事会[3] - 独立聘请中介等特别职权经专门会议讨论后行使[3] - 行使特定职权经专门会议半数同意，及时披露，不能行使说明理由[2] 会议相关要求 - 独立董事发表明确意见，会议制作记录并签字确认[2][4] - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[5] - 出席会议独立董事有保密义务[5] 述职报告 - 独立董事向年度股东会述职报告含专门会议工作情况[5]

内蒙古欧晶科技股份有限公司 董事、高级管理人员离职管理制度 内蒙古欧晶科技股份有限公司 董事、高级管理人员离职管理制度 第一章 总则 第二章 离职情形与生效条件 第三条 董事辞任、高级管理人员辞职应当提交书面报告。董事辞任的，自公司收 到通知之日生效。高级管理人员辞职的，自董事会收到辞职报告时生效。 有关高级管理人员辞职的具体程序和办法由其与公司之间的劳动合同及 公司相关规章制度规定。 除本制度第五条第一款规定情形外，出现下列规定情形的，在改选出的董 事就任前，原董事仍应当按照有关法律法规、深圳证券交易所（以下简称 （深交所"）业务规则的相关规定和公司章程的规定继续履行职责： 1 第一条 为规范对内蒙古欧晶科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事、高级 管理人员离职管理，保障公司治理稳定性及股东合法权益，根据《上市公 司章程指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》和《公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全体董事（含独立董事）及高级管理人员的辞任、任期 届满、解任等离职情形。 （一） 董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞任导致董事会成 员低于法定最低 ...

任职资格 - 董事会秘书需从事经济、管理、证券等工作三年以上[6] - 六种情形之一人员不得担任董事会秘书[6] - 证券事务代表任职资格参照董事会秘书执行[9] 聘任解聘 - 聘任董事会秘书、证券事务代表后应及时公告并提交资料[8] - 解聘董事会秘书需有充分理由并报告说明[11] - 董事会秘书空缺超三月董事长代行职责并半年内完成聘任[10] 生效时间 - 本细则2025年8月29日生效实施[16]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[3] - 涉国家秘密信息依法豁免披露[5] - 涉商业秘密特定情形可暂缓或豁免披露[5] 申请与登记 - 申请需提交材料至证券部[7] - 信息登记保存不少于十年[7] 责任与生效 - 违规追究相关人员责任[9] - 制度由董事会负责，审议通过生效[11]

承诺制度规范 - 制度适用于公司及其相关承诺人多种业务承诺行为[4] - 公司应对承诺事项充分信息披露[5] 承诺履行要求 - 部分承诺不得变更或豁免[5] - 应在定期报告披露承诺及履行情况[8] - 履行条件达承诺人及时履行并披露[8] 违约处理与制度生效 - 董事会督促违约承诺人担责并披露[10] - 制度经股东会审议通过生效，董事会解释[10]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司营业收入为2.386亿元，同比下降59.14%[19] - 归属于上市公司股东的净亏损为7419.87万元，同比收窄40.99%[19] - 营业收入同比下降59.14%至2.39亿元[52] - 公司2025年半年度营业总收入为2.39亿元，同比下降59.1%[167] - 公司2025年半年度净亏损为8312.86万元，较2024年半年度亏损1.46亿元有所收窄[167] - 公司合并净利润为亏损7419.87万元，较上年同期亏损1.257亿元收窄40.99%[168] - 扣除非经常性损益后净利润为-7,681.07万元，同比改善40.18%[157] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比下降52.65%至2.45亿元[52] - 研发投入同比下降59.17%至1783万元[52] - 公司研发费用从4366.42万元降至1782.92万元，减少59.2%[167] - 公司信用减值损失从2614.05万元收益转为312.95万元损失[167] - 母公司营业成本4425.04万元，同比下降75.19%[169] - 母公司研发费用823.84万元，同比下降66.78%[169] 业务线表现：石英制品业务 - 公司主要产品包括石英坩埚用于光伏单晶炉盛装熔融硅[11] - 公司石英坩埚业务根据具体订单安排生产，可提供定制产品[36] - 石英制品业务收入同比下降66.13%至7256万元[54] - 石英坩埚产品毛利率同比下降13.55个百分点至-4.38%[55] - 公司研发的长寿命石英坩埚拉晶时长实验突破650小时[37][41] - 公司已产出42英寸石英坩埚，40英寸光伏及32英寸半导体石英坩埚具备量产能力[37][43] - 32英寸半导体级石英坩埚实现进口替代[37][43] - 公司通过自动化设备提升大尺寸坩埚生产效率和品质稳定性[41] - 公司通过自动化设备升级提升大尺寸坩埚生产效率和品质稳定性[88] 业务线表现：加工服务业务 - 公司光伏配套加工服务在硅材料清洗及切削液处理领域市场份额位居行业前列[37] - 公司切削液处理服务通过在线循环系统实现实时回收再生[36] - 公司硅材料清洗服务通过酸洗等工艺保证材料表面无杂质污染[34][35] - 加工服务业务收入同比下降55.09%至1.66亿元[54] - 光伏配套加工服务毛利率同比下降15个百分点至-2.79%[55] 地区表现 - 境外收入同比激增1539.33%至410万元[54] 管理层讨论和指引：行业环境与业绩影响 - 2025年上半年光伏行业面临阶段性供需失衡及产品价格处于历史低位导致公司业绩亏损[38] - 多晶硅产量同比下降43.8%至59.6万吨，硅片产量同比下滑21.4%至316GW[26] - 电池片产量同比增长7.7%至334GW，组件产量同比增长14.4%至310GW[26] - 光伏产业链产品价格较2020年最高价降幅达66.4%-89.6%[26] - 2025年上半年中国新增太阳能装机212.21GW，同比增长107%[28] - 2025年5月全球半导体销售额达589.8亿美元创单月历史新高[29] - 光伏行业产能释放导致产品价格大幅下行，可能影响公司毛利率[83] 管理层讨论和指引：研发与技术 - 公司共取得222项专利，其中发明专利13项，实用新型专利206项[42] 管理层讨论和指引：募集资金使用与项目进展 - 公司募集资金投资项目包括高品质石英制品项目循环利用工业硅项目等[10] - 研发中心项目累计投入7342.22万元，进度74.62%，达到预定状态日期延期至2026年6月30日[63] - 宁夏石英坩埚一期项目累计投入9980.50万元，进度66.54%，因光伏行业需求减少导致开工率降低[63][64] - 2022年首次公开发行股票募集资金总额为人民币5.38亿元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币4.30亿元[69] - 截至2025年6月30日，2022年IPO累计投入募集资金3.96亿元，使用比例达92.12%[69][70] - 2022年IPO尚未使用募集资金总额为3944.63万元，其中3500万元用于购买大额存单[69][70] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为人民币4.70亿元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币4.63亿元[70][71] - 截至2025年6月30日，2023年可转债累计投入募集资金1.85亿元，使用比例为39.92%[69][71] - 2023年可转债变更用途的募集资金总额为1.00亿元，占募集资金总额的21.36%[69] - 2023年可转债尚未使用募集资金总额为2.86亿元，其中2.67亿元用于购买结构性存款[69][71] - 两期募集资金合计总额为10.08亿元，净额为8.93亿元，累计使用5.81亿元，总体使用比例65.07%[69] - 两期募集资金合计尚未使用金额为3.25亿元，其中闲置两年以上资金为3944.63万元[69] - 截至2025年6月30日，两期募集资金专户余额合计为2310.85万元（IPO账户444.63万元+可转债账户1865.22万元）[70][71] - 高品质石英制品项目投资进度85.11%，累计投入15,602.43万元，报告期亏损1,193.88万元[73] - 循环利用工业硅项目投资进度83.84%，累计投入12,170.88万元，累计实现效益12,990.2万元[73] - 研发中心项目投资进度40.84%，累计投入2,609.17万元，尚未产生效益[73] - 补充流动资金项目已100%完成投资，金额3,800万元[73] - 宁夏石英坩埚一期项目投资进度60.81%，累计投入4,629.35万元，报告期亏损2,324.7万元[73] - 宁夏石英坩埚二期项目投资进度0%，募集资金25,288.42万元调整至15,247.52万元[73] - 半导体石英坩埚建设项目投资进度4.66%，累计投入468.4万元[73] - 所有生产建设项目均未达到预计效益状态[73] - 循环利用工业硅项目累计实现正效益1.299亿元，显著优于其他项目[73] - 研发中心及半导体石英坩埚项目尚处于投入期，未产生收益[73] - 2023年11月24日向特定对象发行可转换公司债券募集资金总额13,373.03万元，全部用于补充流动资金[74] - 2022年首次公开发行股票募集资金中2,602.62万元用于补流，5,464.71万元用于募投项目结项[74] - 承诺投资项目累计投入募集资金89,311.11万元，实际投入金额58,117.97万元[74] - 高品质石英制品项目未达预期收益因光伏行业供需失衡导致需求减少及价格下行[74] - 循环利用工业硅项目未达预期收益因下游客户开工率降低导致服务需求减少及价格下降[74] - 研发中心项目延期至2026年6月达到预定可使用状态[74] - 宁夏石英坩埚一期项目未达预期收益因光伏行业产能出清及去库存影响[74] - 宁夏石英坩埚二期项目暂未投资，公司将根据市场供需情况审慎调整投资进度[74] - 公司于2025年3月19日召开董事会审议募集资金投资项目变更相关议案[74] - 募集资金使用存在变更情况涉及宁夏石英坩埚二期项目实际调整[74] - 公司从“宁夏石英坩埚二期项目”调出募集资金25,288.42万元，用于新增“半导体石英坩埚建设项目”[74] - 新增“半导体石英坩埚建设项目”已办理完成款项变更，金额为人民币100,409,000.00元[74] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金147,241,379.32元及已支付发行费用的自筹资金112,092.70元[75] - 公司已完成以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的款项合计人民币26,649,706.42元募集资金的置换工作[75] - “高品质石英制品项目”结余募集资金28,620,917.25元（含利息收入）已永久补充流动资金[75] - “循环利用工业硅项目”结余募集资金26,026,248.58元（含利息收入）已永久补充流动资金[75] - “宁夏石英坩埚一期项目”拟将节余募集资金2,846.16万元永久性补充流动资金[75] - 公司使用募集资金购买35,000,000.00元大额存单[75] - 公司使用募集资金267,000,000.00元进行结构性存款[75] - 宁夏石英坩埚二期项目募集资金投入金额为468.4万元，占募集资金总额10,040.9万元的4.66%[78] - 公司变更募集资金用途，从原项目调出10,040.9万元用于新增半导体石英坩埚建设项目[78] - 半导体石英坩埚项目计划完成日期为2027年1月20日[78] - 公司变更募集资金用途，调出10,040.90万元投入新项目[126] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-5772.35万元，同比下降130.21%[19] - 经营活动现金流量净额同比下降130.21%至-5772万元[52] - 投资活动现金流量净额同比上升140.14%至2.12亿元[52] - 合并经营活动现金流量净额为-5772.35万元，上年同期为正值1.91亿元[171] - 销售商品提供劳务收到现金2.52亿元，同比下降82.73%[171] - 支付给职工现金1.12亿元，同比下降53.95%[171] - 投资活动现金流量净额2.12亿元，上年同期为-5.28亿元[171][172] - 期末现金及现金等价物余额1.58亿元，较期初增长65.58%[172] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降84.4%，从6.07亿元降至9479万元[173] - 经营活动现金净流出改善41.9%，从-5773万元收窄至-3349万元[173] - 投资活动现金净流入大幅改善，从-882万元转为7847万元正流入[173] - 筹资活动现金净流出改善91.8%，从-1.80亿元收窄至-1487万元[173] - 期末现金余额4682万元，与上年同期4669万元基本持平[173] - 取得借款收到的现金同比增长129.9%，从8800万元增至2.02亿元[173] - 支付其他与投资活动有关的现金减少75.3%，从5.72亿元降至1.41亿元[173] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 总资产为20.856亿元，较上年度末下降5.60%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为9.882亿元，较上年度末下降6.97%[19] - 货币资金大幅增加至1.6545亿元，占总资产比例从3.18%升至7.93%，增幅4.75个百分点，主要因理财产品到期赎回[56] - 应收账款增至3.596亿元，占总资产比例从13.93%升至17.24%，增幅3.31个百分点，因加工服务销售款延期收回[56] - 在建工程增至1123.48万元，占总资产比例从0.13%升至0.54%，增幅0.41个百分点，因新增半导体石英坩埚建设项目[57] - 短期借款增至2.811亿元，占总资产比例从12.32%升至13.48%，增幅1.16个百分点[57] - 长期借款减少至1408万元，占总资产比例从1.42%降至0.68%，降幅0.74个百分点，因到期偿还减少[57] - 交易性金融资产期末余额3.8386亿元，本期购买金额10.7436亿元，出售金额10.4016亿元[59] - 报告期投资额1450.84万元，较上年同期6555.82万元下降77.87%[61] - 公司资产负债率为52.62%，较上年末51.92%上升0.70个百分点[157] - 利息保障倍数为-3.8，同比恶化58.87%[157] - 货币资金期末余额为165,452,500.33元，较期初70,328,189.02元大幅增长135.26%[161] - 交易性金融资产期末余额为383,860,479.77元，较期初348,971,389.74元增长9.99%[161] - 应收账款期末余额为359,608,562.03元，较期初307,676,182.62元增长16.88%[161] - 短期借款期末余额为281,098,322.07元，较期初272,147,611.44元增长3.29%[162] - 公司合并总资产从22.09亿元下降至20.86亿元，减少5.6%[163] - 公司未分配利润从3.15亿元下降至2.41亿元，减少23.5%[163] - 母公司货币资金从1911.29万元增至4690.41万元，增长145.4%[164] - 母公司交易性金融资产从9590.15万元增至1.04亿元，增长8.1%[164] - 母公司长期股权投资从5.63亿元降至4.63亿元，减少17.8%[164] - 公司应付债券从4.04亿元增至4.16亿元，增长2.9%[163] - 2025年6月末应收账款账面价值为35,960.86万元，占流动资产比例为17.24%[84] 公司治理与股东信息 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 公司股票代码为001269在深圳证券交易所上市[13] - 公司法定代表人为主管会计工作负责人为张良[4][13] - 公司注册地址位于内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区阿木尔南街31号[14] - 公司联系电话为0471-3252496传真为0471-3252358电子信箱为service@ojingquartz.com[14] - 公司全资子公司包括欧通科技欧川科技欧清科技宁夏欧晶宁夏欧通[10] - 公司主要客户包括TCL中环阿特斯晶澳科技晶科能源天合光能等[10] - 公司半年度不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[94] - 公司制定了《市值管理制度》并经第四届董事会第十一次会议审议通过[90] - 公司报告期无股权激励计划或员工持股计划[95] - 公司半年度财务报告未经审计[106] - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用[104] - 公司报告期无违规对外担保情况[105] - 公司对子公司宁夏欧晶科技提供担保额度30,000万元，实际发生担保金额5,000万元[122] - 公司担保总额占净资产比例为5.06%[123] - 公司使用自有资金购买银行理财产品未到期余额11,570.96万元[125] - 公司使用募集资金购买银行理财产品未到期余额30,200万元[125] - 公司委托理财总发生额115,235.52万元，总未到期余额41,770.96万元[125] - 公司与美国矽比科公司签订2.81亿美元合同[125] - 欧晶转债因转股减少1,748张，转股数量4,155股[126] - 欧晶转债剩余数量4,693,063张，票面总金额469,306,300元[126] - 公司对全资子公司宁夏欧晶减资10,040.90万元[127] - 公司股份总数从192,407,180股增加至192,411,335股，净增4,155股[130] - 有限售条件股份减少2,250股至108,504,856股，占比保持56.39%[130] - 无限售条件股份增加6,405股至83,906,479股，占比保持43.61%[130] - 境内自然人持股减少2,250股至0股[130] - 可转换公司债券"欧晶转债"报告期内累计转股数量为4,155股[131] - 原财务总监李国荣减持限售股份2,250股[130][134] - 余姚恒星持有61,240,856股限售股，占比31.83%[134][136] - 华科新能持有47,264,000股限售股，占比24.56%[134][136] - 香港中央结算有限公司持股增加703,487股至1,243,277股，占比0.65%[136] - 报告期末普通股股东总数为21,852户[136] - 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为人民币4.7亿元[147] - 可转换公司债券"欧晶转债"于2023年12月15日在深圳证券交易所挂牌交易，债券代码127098[147] - 报告期末可转换公司债券持有人数为6,720人[148] - 前十名可转债持有人中西北投资管理