公司治理 - 2024年召开12次董事会和3次股东大会，独立董事刘中华全部出席[4] - 2024年审计、薪酬与考核、提名、独立董事专门会议分别召开7、4、3、4次，刘中华参与审查并赞同相关事项[5][6][7] - 2024年刘中华现场工作履职天数为26.5天[8] 人事变动 - 2024年10月刘贻俊辞去非独立董事职务，补选周水良为非独立董事[12] - 2025年1月王曦独立董事任期届满，改选蒋海为独立董事[12] 财务与计划 - 2023年年度利润分配方案经股东大会审议通过后2个月内实施完毕[9] - 预计2025年日常关联交易金额及业务背景合理[10] - 2024年对外担保无违规，控股股东及关联方未非经营性占用资金[10] 决策审议 - 2024年3月审议高级管理人员年度考核方案，8月清算2023年度绩效并核算薪酬[12] - 2024年3月审议调整股票期权激励计划行权价格、注销部分股票期权议案[13][14] - 2024年10月审议2024年度核心人员持股计划及管理办法等议案[14] 审计与披露 - 2024年续聘致同会计师事务所为年度审计服务机构，11月通过股东大会审议[14] - 2024年严格按要求披露信息，提高自愿性信息披露占比[15][16] 内控与监督 - 2024年建立并完善内部控制体系，未发现重要及重大缺陷[16] - 2025年独立董事重点监督财务规范性，推动治理结构完善[18]

公司治理 - 2024年召开12次董事会和3次股东大会，独立董事王曦全部出席[4] - 2024年提名、薪酬与考核、风险与资本管理、独立董事专门会议分别召开3、4、5、4次，王曦均出席并审查相关事项[5][6][7] - 2024年9月12日，王曦参加投资者关系管理月活动与投资者在线交流[7] - 2024年王曦现场工作履职天数为22.5天[7] - 2024年刘贻俊于10月9日辞去非独立董事职务，补选周水良为非独立董事[10] - 2025年王曦独立董事任期届满，改选蒋海为独立董事[10] 财务与业务 - 2023年年度利润分配方案经股东大会审议通过后2个月内实施完毕[9] - 预计2025年日常关联交易金额及业务背景合理[9] - 2024年对外担保无违规情况，2025年预计支持子公司业务发展[9] 人事与激励 - 2024年3月审议高级管理人员2024年度考核方案[12] - 2024年8月对高级管理人员2023年度绩效清算并核算绩效薪酬[12] - 2024年3月审议调整股票期权激励计划行权价格等议案[12] - 2024年10月审议2024年度核心人员持股计划及管理办法等议案[13] 审计与信息披露 - 2024年续聘致同会计师事务所为年度审计服务机构，11月经临时股东大会审议通过[13][14] - 2024年严格按要求披露信息，提高自愿性信息披露内容占比[14] 内部控制 - 2024年建立并完善内部控制体系，财务和非财务内控未发现重要及重大缺陷[14] 其他 - 2024年人员与独立董事密切沟通，支持其履职[15]

公司治理 - 2024年召开12次董事会和3次股东大会，独立董事谢石松全部出席[4] - 2024年审计、提名、独立董事专门会议分别召开7、3、4次，谢石松全出席并赞同审查事项[6][7] - 2024年谢石松现场工作履职23天[8] 人事变动 - 2024年10月刘贻俊辞职，周水良补选为非独立董事[11] - 2025年1月王曦任期届满，蒋海改选为独立董事[11] 业务决策 - 2024年3月审议高级管理人员考核方案、调整股票期权激励计划等议案[11][12] - 2024年8月清算2023年度绩效并核算薪酬[11] - 2024年10月审议核心人员持股计划等议案[13] 财务相关 - 2023年年度利润分配方案股东大会通过后2个月内实施完毕[9] - 预计2025年日常关联交易金额及业务背景合理[10] - 2024年理财投资未发生逾期未收回等风险事件[10] 合规与管理 - 2024年对外担保无违规，无关联方非经营性占用资金情况[10] - 2024年续聘致同会计师事务所为审计服务机构[13] - 2024年严格按要求披露信息，提高自愿性披露占比[14] - 2024年建立完善内控体系，未发现重要及重大缺陷[15] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职，关注市场和监管推动公司发展[18]

委托理财安排 - 公司拟用不超30亿元自有资金买低风险理财产品，向中信证券买不超6亿元[1][3] - 委托理财授权期限自2025年4月2日起十二个月内有效[3] 中信证券情况 - 截至2024年12月31日，中信证券总资产171,071,083万元，净资产29,876,667万元，2024年营收6,378,922万元，净利润2,258,946万元[6][7] - 截至2024年12月31日，中国中信金融控股有限公司持有中信证券19.84%股份，为第一大股东[5] 交易审议与额度 - 2025年4月2日，董事会和监事会审议通过委托理财议案[9] - 本次委托理财额度未超公司最近一期经审计归母净资产的10%，与中信证券委托理财额度超0.5%、未超5%[8] 关联交易与风险 - 2025年1 - 3月，公司与中信证券累计关联交易总额353万元[13] - 公司拟采取措施控制委托理财风险[10][11] 理财目的与合规 - 委托理财可提高资金使用效率，不影响日常经营[12] - 公司使用自有资金开展委托理财合规，监事会同意[15]

公司整体资金情况 - 2024年期初占用资金余额49000万元[3] - 2024年度占用累计发生金额465880万元[3] - 2024年度占用资金利息857.95万元[3] - 2024年度偿还累计发生金额479880万元[3] - 2024年期末占用资金余额35000万元[3] 子公司资金情况 - 广州越秀融资租赁2024年度占用累计 - 268880万元[3] - 广州越秀融资租赁2024年度占用利息2.99万元[3] - 广州越秀产业投资2024年期初占用49000万元[3] - 广州越秀产业投资2024年度占用197000万元[3] - 广州越秀产业投资2024年度占用利息854.96万元[3]

业绩影响 - 2024年度计提减值准备共38030万元，减少利润总额38030万元、归母净利润19252万元[1][7] 减值明细 - 债权投资、委托贷款、长期应收款等计提减值准备分别为24464万、11067万、1494万等[2][3] 处理情况 - 以预期信用损失模型处理金融资产减值，处理合规且履行审批程序[4][8][9]

业绩数据 - 2024年营业总收入132.36亿元，归母净利润22.94亿元，净资产收益率7.85%[3] - 2024年末总资产2198.12亿元，较年初增加326.41亿元；归母净资产311.70亿元，较年初增加25.41亿元[3][4] - 2024年绿色投放381.28亿元，占新增投放比例超60%[5] - 2024年电费收入30.69亿元，同比增长552%[5] - 2024年新增融资规模983亿元，净增融资规模189亿元[5] - 2024年绿色融资288.67亿元，首次发行可持续挂钩ABS 19.85亿元、绿色中期票据12亿元和科创票据11.60亿元[5] - 2024年成功压降融资成本44个BP，期末越秀租赁信用资产不良率0.46%[5] 用户数据 - 2024年末管理户用分布式光伏装机容量14.08GW（控股11.72GW），累计服务农户45万户[5] 其他事项 - 2024年董事会召开12次会议，审议43项议案；下属专门委员会及独立董事专门会议召开26次[7] - 公司连续14年在深交所上市公司信息披露考评中获A级（优秀）[7] - 2024年使用1亿元自有资金实施股票回购[17] - 2024年召集3次股东大会，审议16项议案[18] - 2024年发布152篇上市公司公告[20] - 2023 - 2024年度深交所信息披露考评获评A级，连续14年获最高评级[20] 董事参会情况 - 董事王恕慧、杨晓民等2024年应参加董事会12次，现场出席6次，通讯参加6次[22] - 董事周水良2024年应参加董事会2次，通讯参加2次[23] - 董事舒波、冯科等2024年现场出席董事会2次，通讯参加10次[23] - 董事谢石松2024年现场出席董事会4次，通讯参加8次[23] - 董事刘中华2024年现场出席董事会3次，通讯参加9次[23] - 董事刘贻俊2024年应参加董事会8次，现场出席2次，通讯参加6次[23]

财务数据 - 截至2024年12月31日，债权投资账面余额108.01亿元，减值准备7.36亿元[9] - 截至2024年12月31日，长期应收款余额576.08亿元，未实现融资收益52.77亿元，应收利息8.39亿元，坏账准备7.82亿元[9] - 截至2024年12月31日，子公司广州资产公司以3.52亿元购买越秀地产公司1.95%股权，差额8.78亿元计入营业外收入[13] - 截至2024年12月31日，第三层次金融资产账面价值541.96亿元，占总资产24.66%[17] - 2024年度新能源业务收入306,937.30万元[21] - 2024年12月31日流动资产合计119,414,111,759.14元，同比增长约13.9%[35] - 2024年12月31日非流动资产合计100,397,483,099.29元，同比增长约21.9%[36] - 2024年12月31日资产总计219,811,594,858.43元，同比增长约17.4%[36] - 2024年12月31日流动负债合计80,842,498,178.46元，同比增长约20.8%[36] - 2024年12月31日非流动负债合计58,041,242,604.15元，同比增长约12.7%[36] - 2024年交易性金融资产为56,603,178,877.73元，同比增长约25.7%[35] - 2024年应收账款为771,945,471.89元，同比增长约263%[35] - 2024年固定资产为35,210,498,336.25元，同比增长约167%[35] - 2024年短期借款为7,244,317,661.60元，同比下降约22.9%[36] - 2024年应付账款为7,817,165,505.99元，同比增长约1418%[36] - 2024年末负债合计1739.03亿元，较2023年末增长19.42%[37] - 2024年末所有者权益合计459.09亿元，较2023年末增长10.49%[37] - 2024年末母公司资产总计462.97亿元，较2023年末下降2.91%[39] - 2024年末母公司负债合计246.31亿元，较2023年末下降10.36%[39] - 2024年末母公司所有者权益合计216.66亿元，较2023年末增长7.23%[40] - 2024年度营业总收入132.36亿元，较2023年度下降10.52%[41] - 2024年度营业总成本128.70亿元，较2023年度下降5.45%[41] - 2024年度营业利润23.04亿元，较2023年度下降43.06%[41] - 2024年度主营业务收入32.56亿元，较2023年度增长175.67%[41] - 2024年度主营业务成本14.73亿元，较2023年度增长506.01%[41] - 公司2024年净利润为27.34亿元，2023年为33.20亿元[42] - 归属于母公司股东的净利润2024年为22.94亿元，2023年为24.04亿元[42] - 基本每股收益2024年为0.4581，2023年为0.4791[42] - 母公司2024年营业收入为1718.38万元，2023年为7811.09万元[43] - 母公司2024年净利润为12.16亿元，2023年为14.25亿元[43] - 合并经营活动产生的现金流量净额2024年为164.42亿元，2023年为133.86亿元[45] - 销售商品、提供劳务收到的现金2024年为216.90亿元，2023年为200.75亿元[45] - 收回投资收到的现金2024年为146.82亿元，2023年为84.28亿元[45] - 购建固定资产等支付的现金2024年为253.22亿元，2023年为99.80亿元[45] - 投资支付的现金2024年为163.96亿元，2023年为115.55亿元[45] - 公司2024年投资活动现金流出小计419.3938186854亿美元，2023年为218.725188589亿美元[46] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为86.4599167614亿美元，2023年为14.6919052446亿美元[46] - 2024年母公司经营活动产生的现金流量净额为8.2948145481亿美元，2023年为 - 26.3956372133亿美元[47] - 2024年母公司投资活动产生的现金流量净额为24.9214571448亿美元，2023年为37.0029213763亿美元[47] - 2024年母公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 33.6110312803亿美元，2023年为 - 0.5579886416亿美元[47] - 2024年末合并所有者权益合计为415.4626915819亿美元，较年初增加43.6263088822亿美元[48] - 2024年综合收益总额为27.328027941亿美元[48] - 2024年所有者投入和减少资本为31.7192400218亿美元[48] - 2024年所有者投入的普通股为10.7279584803亿美元[48] - 2024年其他权益工具持有者投入资本为21.9824649574亿美元[48] 审计相关 - 审计意见类型为标准的无保留意见，审计报告签署日期为2025年4月2日，审计机构为致同会计师事务所[2] - 债权投资、长期应收款预期信用损失确认被识别为关键审计事项[8] - 对越秀地产公司长期股权投资的计量及会计处理被识别为关键审计事项[12] - 以公允价值计量且分类为第三层次的金融资产估值被识别为关键审计事项[16] - 新能源业务收入确认被识别为关键审计事项[20] 股本变更 - 公司1992年设立时总股本为14,942.1171万元[69] - 1997年实施“10送2派1”后注册资本变更为17,930.54万元[69] - 2000年向社会公开发行普通股后注册资本变更为23,930.54万元[69] - 2008年按每10股以资本公积转增5股后注册资本变更为358,958,107.00元[70] - 2016年3月非公开发行后股本由358,958,107股增加至1,482,553,609股[70] - 2016年6月按每10股派送红股5股后注册资本变更为2,223,830,413.00元[70] - 2021年8月按每10股派送红股3.5股后注册资本变更为3,716,394,417.00元[72] - 2022年6月按每10股以资本公积转增3.5股后注册资本变更为5,017,132,462.00元[72] 会计政策 - 同一控制下企业合并个别报表以合并日持股比例计算的应享有被合并方净资产账面价值份额为初始投资成本[78] - 非同一控制下企业合并成本为购买日付出资产等的公允价值，差额确认为商誉或计入当期损益[79] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，个别报表以购买日前股权投资账面价值与新增投资成本之和为初始投资成本[80] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，合并报表合并成本为购买日支付对价与之前持有的股权在购买日公允价值之和[81] - 企业合并中介费用发生时计入当期损益，发行证券交易费用计入初始确认金额[82] - 合并财务报表以控制为基础确定范围，编制时公司和子公司会计政策和期间要一致，抵销公司间重大交易和往来余额[85] - 购买子公司少数股东股权，相关差额调整合并资产负债表资本公积，不足冲减调整留存收益[86] - 丧失子公司控制权，剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量，差额计入当期投资收益[87] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司按相关规定处理[88] - 外币业务按交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按当日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[90] - 公司于成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债[95] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移且符合条件时终止确认，金融负债现时义务解除时终止确认[96] - 公司按交易日对常规方式买卖的金融资产进行会计确认和终止确认[97] - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[98] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法以摊余成本计量，利得或损失在终止确认等时计入当期损益[100] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以公允价值后续计量，部分计入当期损益，部分计入其他综合收益，终止确认时转出[101] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值后续计量，利得或损失计入当期损益[102] - 公司金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[107] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值后续计量，相关利得或损失等计入当期损益[108] - 以摊余成本计量的金融负债按摊余成本后续计量，终止确认或摊销利得或损失计入当期损益[109] - 公司衍生金融工具包括商品期货合约、商品期权合约等，初始按签订当日公允价值计量，后续以公允价值计量[115] - 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产等项目进行减值会计处理并确认损失准备[117][119] - 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的处于第一阶段，按未来12个月内预期信用损失计量损失准备；已显著增加但未发生信用减值的处于第二阶段；已发生信用减值的处于第三阶段，后两者按整个存续期预期信用损失计量损失准备[120] - 对于应收账款、合同资产，公司始终按相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[122] - 应收账款组合包括账龄组合和集团内关联方组合，合同资产组合为账龄组合[122] - 其他应收款组合包括账龄组合和集团内关联方组合，按违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失[125] - 长期应收款包括应收租赁款、应收利息等，按违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失[126] - 债权投资和其他债权投资按投资性质，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失[127] - 公司通过比较金融工具在资产负债表日和初始确认日发生违约的风险，评估信用风险是否显著增加[128] - 公司在资产负债表日评估以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值[131] - 已减记金融资产收回时作为减值损失转回计入收回当期损益[135] - 公司存货分为库存商品及与交易所交易品种相关的库存商品[138] - 库存商品发出时采用加权平均法计价[139] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时计提跌价准备[140] - 公司存货盘存制度采用永续盘存制[141] - 被套期项目存货按公允价值计量，其余存货按取得时实际成本计价[142] - 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资[143] - 同一控制下企业合并取得的长期股权投资按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值份额作为投资成本，非同一控制下按合并成本作为投资成本[144] - 对子公司投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业投资采用权益法核算[145] - 因处置部分股权投资等原因丧失对被投资单位控制，剩余股权按不同情况进行会计处理[147] - 公司直接或间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%表决权股份时，一般认为有重大影响；20%（不含）以下一般无重大影响[151] - 房屋及建筑物使用年限30 - 35年，残值率3%，年折旧率2.77 - 3.23%[157] - 机器设备使用年限18 - 25年，残值率0 - 3%，年折旧率4 - 5.5%[157] - 运输设备使用年限4 - 6年，残值率3%，年折旧率16.17 - 24.25%[157] - 办公及其他通用设备使用年限5年，残值率3%，年折旧率19.4%[157] - 电子设备使用年限3 - 5年，残值率3%，年折旧率19.4 - 32.33%[157] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断且连续超过3个月，暂停借款费用资本化[165] - 软件无形资产使用寿命2 - 5年，按直线法摊销[168] - 土地使用权无形资产使用寿命20年，按直线法摊销[168] - 公司将内部研究开发项目支出区分为研究阶段和开发阶段支出[171] - 研究阶段支出发生时计入当期损益，满足条件的开发阶段支出可资本化[172] - 对子公司等长期股权投资等资产于资产负债表日判断减值迹象，商誉等每年进行减值测试[172][173] - 可收回金额取资产公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[173] - 长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期限平均摊销[175] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[175] - 公司离职后福利为设定提存计划，包括基本养老保险、失业保险和

审计机构续聘 - 公司续聘致同所为2024年审计机构[4] 审计机构情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名，签过证券审计报告注会超400人[2] 续聘流程 - 2024年10 - 11月相关会议提议并通过续聘[5] - 2024 - 2025年审计前后进行沟通[5][6] 财报审议 - 2025年4月相关会议审议通过2024年年度财务报告等议案并披露[6]

会议安排 - 2025年第一次独立董事专门会议通知3月21日发出，4月1日召开[1] - 会议应出席4人，实际出席4人[1] 决策事项 - 4票同意通过《关于使用自有资金开展委托理财暨关联交易的议案》[1] - 公司及子公司拟用闲置自有资金买低风险理财产品，含中信证券产品[1] 规则提醒 - 董事会审议关联交易事项时关联董事应回避表决[2]