内部控制评价 - 审计公司认为公司2023年12月31日财务报告内控有效[8] - 基准日公司财务报告内控无重大缺陷，评价结论为有效[16][17] - 基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[18] 评价范围 - 纳入评价的主要单位含天音通信等多家公司[21] - 纳入评价的业务和事项包括控制环境等五方面[21] 高风险领域 - 重点关注销售管理等高风险领域[22] 缺陷评价标准 - 财务报告内控资产总额重大缺陷潜在错报≥1.0%[25] - 财务报告内控资产总额重要缺陷错报≥0.5%且＜1.0%[25] - 非财务报告内控资产总额潜在错报≥1.0%为重大缺陷[28] 缺陷情况 - 报告期未发现财务报告内控重大、重要、一般缺陷[29] - 报告期未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[30] - 针对非财务报告内控一般缺陷已整改[31]

业绩总结 - 公司2023年度营业收入较上年增长24.07%[7] - 2023年公司总收入为948.25亿元，上年为764.27亿元[22] - 2023年代业总成本为946.48亿元，上年为760.91亿元[22] - 2023年营业利润为1.24亿元，上年为2.13亿元[22] - 2023年利润总额为1.61亿元，上年为1.98亿元[22] - 2023年净利润为1.03亿元，上年为1.24亿元[22] - 归属于母公司股东的净利润2023年为8365.68万元，上年为1.11亿元[22] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.08元/股，上年均为0.11元/股[22] 财务数据 - 2023年末货币资金为4,576,174,546.93元，年初为4,250,395,235.42元，增长约7.66%[18] - 2023年末应收账款为1,426,839,065.13元，年初为1,032,877,971.51元，增长约38.14%[18] - 2023年末预付款项为3,342,816,112.00元，年初为4,977,748,856.59元，下降约32.84%[18] - 2023年末存货为5,207,638,945.67元，年初为5,331,228,100.85元，下降约2.32%[18] - 2023年末流动资产合计为15,285,917,995.92元，年初为16,235,353,436.44元，下降约5.84%[18] - 2023年末非流动资产合计为6,974,529,716.81元，年初为5,212,134,028.19元，增长约33.81%[18] - 2023年末流动负债合计为17,793,806,243.67元，年初为16,579,990,354.54元，增长约7.32%[19] - 2023年末非流动负债合计为1,407,004,062.64元，年初为2,232,961,424.60元，下降约36.99%[19] - 2023年末归属于母公司股东权益合计为3,001,620,599.72元，年初为2,592,086,628.51元，增长约15.80%[19] - 2023年末股东权益合计为3,059,637,406.42元，年初为2,634,535,685.49元，增长约16.13%[19] 现金流量 - 经营活动销售商品、提供劳务收到的现金2023年为107,146,717,891.35元，2022年为86,871,321,107.55元[23] - 经营活动现金流入小计2023年为108,278,671,955.48元，2022年为88,027,955,050.74元[23] - 经营活动现金流出小计2023年为104,396,606,201.46元，2022年为91,838,713,120.33元[23] - 经营活动产生的现金流量净额2023年为3,882,055,754.02元，2022年为 - 3,810,758,069.59元[23] - 投资活动现金流入小计2023年为244,585,817.58元，2022年为76,403,114.25元[23] - 投资活动现金流出小计2023年为885,025,133.70元，2022年为1,954,262,965.60元[23] - 投资活动产生的现金流量净额2023年为 - 640,439,316.12元，2022年为 - 883,226,201.36元[23] - 筹资活动现金流入小计2023年为22,874,466,280.86元，2022年为18,436,794,975.04元[23] - 筹资活动现金流出小计2023年为25,735,012,804.75元，2022年为14,756,079,932.44元[23] 商誉与减值 - 截至2023年12月31日，公司合并报表中商誉主要系2015年收购掌信彩通信息科技（中国）有限公司股权确认的商誉11.52亿元[8] - 2018年度公司根据减值测试结果计提商誉减值准备1.54亿元[8] - 2020年公司根据商誉减值测试结果计提商誉减值准备5754.99万元[8] - 2021年公司根据商誉减值测试结果计提商誉减值准备4599.18万元[8] 市场扩张和并购 - 2003年公司收购天音通信有限公司70%的权益性资本[38] - 公司对天音通信有限公司等6家子公司持股比例均达99.99%及以上[39]

会计政策变更 - 2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》，对2022年1月1日后单项交易追溯应用[1] - 2023年9月30日将投资性房地产成本计量模式变更为公允价值计量模式[1] 财务数据影响 - 《准则解释16号》使2022年度合并报表递延所得税资产增14,644,424.72元等多项变动[4] - 投资性房地产政策变更使2022年相关报表多项数据变动，净利润增691,947.40元[4] 董事会意见 - 董事会认为会计政策变更追溯调整合理，不损害公司和股东利益[6]

公司主营业务及历史沿革 - 公司主营业务为移动通讯产品销售和酒类产品销售[6][7] - 公司前身为江西赣南果业股份有限公司，主营业务为水果种植、加工及销售[6] - 2003年7月公司实施重大资产购买重组，主营业务变更为移动通讯产品销售和酒类产品销售[6] - 2007年3月15日公司名称变更为天音通信控股股份有限公司[6] 公司基本信息 - 公司控股股东曾经发生变更，现为深圳市投资控股有限公司[7][8] - 公司披露年度报告的媒体为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》[6] - 公司年度报告备置地点为公司证券管理部[6] - 公司注册地址由江西省赣州市章贡区红旗大道20号变更为江西省赣州市赣州经济技术开发区迎宾大道60号[6] - 公司办公地址为北京市西城区德外大街117号德胜尚城D座[6] - 公司董事会秘书为孙海龙[6] 2023年业绩情况 - 2023年公司营业收入为948.25亿元，同比增长24.07%[9] - 归属于上市公司股东的净利润为8366.78万元，同比下降24.58%[9] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1739.45万元，同比下降84.99%[9] - 经营活动产生的现金流量净额为38.82亿元，同比增长201.87%[9] - 基本每股收益为0.0816元，同比下降24.58%[9] - 加权平均净资产收益率为3.09%，同比下降1.16个百分点[9] - 公司总资产为222.60亿元，同比增长3.79%[10] - 归属于上市公司股东的净资产为30.02亿元，同比增长15.80%[10] 行业及市场情况 - 5G网络建设深入推进，5G基站占比29.1%，较上年末提升7.8%[18] - 2023年全年社会消费品零售总额达到47.15万亿，同比提升7.2%[18] - 2023年Q4中国智能手机市场出货量约7363万台，同比增长1.2%[18] - 2023年全年中国折叠屏手机市场出货量约700.7万台，同比增长114.5%[18] - 2023年国内折叠手机市场华为占据50.3%的主要份额[18] - 2023年全国网上零售额154264亿元，同比增长11.0%[20] - 2023年全国彩票销售5797亿，同比增长36.5%[20] 公司业务布局及发展战略 - 公司是国内领先的智能终端全渠道综合服务商，形成了全渠道覆盖体系[22] - 公司致力于打造产业一体的数智化平台，为超过20,000家下游业务伙伴提供服务[22] - 公司电商业务坚持"以客户为中心"，致力于为消费者及商家提供优质优价的商品供应服务[24] - 公司将按照产业一体·数智网络平台的新发展战略，以千县万乡（镇）建设优化的、纵深的渠道网络、以千城万店建设全城的、多样性的零售体系[59] - 公司将持续加强和KA客户的深度合作，充分加强供应链各环节的协作力度[59] - 能良电商将继续坚持以经营者为根本的组织文化建设，加大对兴趣电商、即时零售电商等新兴领域的投入力度[60] - 公司将积极推动数字化战略重塑，重构数字化网格体系，全流程赋能集团各事业部和商家运营效率全面提升[60] 公司治理情况 - 公司股东大会会议的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录均严格按照相关规定规范运作[66] - 公司董事会下设专业委员会并发挥作用，董事能够迅速、严谨地做出决策[67] - 公司重点关注规范运作、内部控制、风险防范、中小投资者权益保护等公司治理事项[67] - 公司确保信息披露真实、准确、完整、及时，建立良好投资者管理机制[65] - 公司监事会由3名监事组成，其中2名股东代表监事和1名职工代表监事[68] - 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡[69] - 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询[70] 内部控制与风险管理 - 公司发布《公司内控和风险管理违规责任追究管理规定》，并在集团内进行宣贯培训[126] - 公司继续开展全面风险评估和产业单位内控监督评价工作，有效防范了经营管理中的风险[126] - 公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[126] - 公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查[126] 社会责任与可持续发展 - 公司建立了合法的用工制度，为员工缴纳各项社会保险，关注员工身心健康[140] - 公司与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系，提升服务质量保障客户和消费者利益[142] - 公司建立了电子化、网络化工作模式，充分利用现代信息技术手段，节省资源消耗[143] - 公司员工积极参与公益事业，展开扶老公益活动传递关爱[144]

业绩数据 - 2023年营业收入948.25亿元，较2022年增长24.07%[4] - 2023年归属上市公司股东净利润8365.68万元，较2022年下降24.58%[4] - 2023年归属上市公司股东扣除非经常性损益净利润1739.45万元，较2022年下降84.99%[4] - 2023年经营活动现金流量净额38.82亿元，较2022年增长201.87%[4] 财务指标变动 - 应收账款期末数14.27亿元，较期初增加38.14%[9] - 预付款项期末数33.43亿元，较期初减少32.84%[9] - 投资性房地产期末数29.99亿元，较期初增长1947.31%[9] - 应付账款期末数10.58亿元，较期初增加128.98%[10] - 长期借款期末数12.12亿元，较期初增长31.04%[10] 收益与损失变动 - 税金及附加期末数较期初增加85.52%[11] - 其他收益期末数较期初增加54.91%[11] - 投资收益期末数较期初减少3989.2%[11] - 公允价值变动收益期末数较期初增加137.47%[11] - 信用减值损失期末数较期初增加108.84%[11] - 营业外收入期末数较期初增加991.83%[11] - 营业外支出期末数较期初减少62.60%[11] 其他信息 - 2023年新设12家公司，出资额均为500万元，出资比例100%[7][8] - 截至2023年12月31日，公司对子公司担保额度合计2350000万元，实际担保数1316199万元[14] - 中审华会计师事务所江西分所对公司2023年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[14]

天音通信控股股份有限公司 天音通信控股股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监 管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合天音通信控股股份有限 公司（以下简称"天音控股"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监 督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评 价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对 董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的 日常运行。公司董事会、监事会、高级管理人员保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 1 / 7 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内 部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由 于内外部情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 ...

业绩总结 - 2023年度计提减值准备金额为6585.41万元[16] - 2023年度转回或转销金额为8836.66万元[16] - 计提减值准备增加公司利润总额2251.25万元[16] - 2023年度计提减值准备后利润总额为16092.29万元[16] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为8365.68万元[16] 减值准备数据 - 2023年度减值准备期初余额合计28173.52万元，期末余额25922.27万元[2] - 应收账款坏账准备期初14348.82万元，期末12867.81万元[2] - 其他应收款坏账准备期初6880.20万元，期末6929.96万元[2] - 存货跌价准备期初6944.50万元，期末6124.49万元[2] 其他要点 - 合并范围内关联方等应收款项预期信用损失率为0[7][9][10][11] - 存货按成本与可变现净值孰低原则计提跌价准备[14] - 董事会审计委员会和监事会同意本次计提资产减值准备[17][18]

会计准则变更影响 - 《企业会计准则解释第16号》2023年1月1日起追溯应用[1] - 变更使2022年度合并报表递延所得税资产增14,644,424.72元，负债增14,316,758.45元[4] - 变更使2022年度合并报表未分配利润增412,151.61元，少数股东权益减84,485.34元[4] 投资性房地产政策变更影响 - 2023年9月30日投资性房地产计量模式变更[1] - 变更使2022年12月31日合并资产负债表投资性房地产增11,286,652.20元[4] - 变更使2022年度合并利润表净利润增691,947.40元[4]

业绩相关 - 公司决策程序合规，财务状况良好，关联交易合规[5][6][8] - 公司已建立完善内控体系并严格执行[11][12] 会议情况 - 2023年度监事会召开七次会议[2] - 各次会议审议报告及议案[2][3][4] 未来展望 - 2024年监事会监督重大决策合规性，加强财务监管[13] - 加大对董事和高管履职守法的监督[14]

天音通信控股股份有限公司 2023年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专 项 说 明 | 目 录 | | | 页 | 码 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、专项说明 | | | 1-2 | | | 二、附件 | | | | | | 1、天音通信控股股份有限公司 | 2023 | 年度非经营性资金占用 | | | | 及其他关联资金往来情况汇总表 | | | | | 三、审计机构营业执照及执业证书复印件 关于天音通信控股股份有限公司 2023 年度 关联方占用资金情况 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所 上市公司自律监管指南第1号—业务办理》》（深证上〔2022〕26号）的要求， 天音控股公司编制了后附的天音通信控股股份有限公司2023年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"），编制和对外披露 汇总表，并确保其真实性、合法性和完整性是天音控股公司的责任。我们对汇总 表所载资料与我们审计天音控股公司2023年度会计报表时所复核的 ...