文章核心观点 2025年3月29日财富趋势发布2024年年度报告，截至2025年3月28日机构投资者持股情况有变化，公募基金持股也有增减变动 [1][2] 机构投资者持股情况 - 39个机构投资者披露持有财富趋势A股股份，合计持股量327.82万股，占总股本1.79% [1] - 前十大机构投资者包括香港中央结算有限公司等，合计持股比例达1.61% [1] - 相较于上一季度，前十大机构持股比例合计下跌0.33个百分点 [1] 公募基金持股变动 - 本期较上一季度持股减少的公募基金有4个，包括南方中证1000ETF等，持股减少占比小幅下跌 [2] - 本期较上一季度新披露的公募基金有29个，主要包括科创100等 [2] - 本期较上一季未再披露的公募基金有18个，主要包括国泰金龙行业精选混合等 [2]

文章核心观点 公司是国内证券行情交易系统软件和证券信息服务重要供应商，2024年经营成果良好拟进行利润分配，所处行业受政策、技术等因素影响发展前景较好，募集资金使用和管理规范 [4][6][14]。 公司基本情况 公司简介 - 公司股票简况适用，存托凭证简况不适用 [5] 主要业务 - 主要业务包括软件销售、维护服务和证券信息服务，面向证券金融机构和互联网及个人证券投资用户提供服务 [6] - 软件产品有行情分析、证券交易、智能服务系统等，客户端有多种展现形式，共用一套后台系统 [7] - 维护服务包括软件日常维护和升级等，向机构客户提供一定期限免费维护，期满后收费 [8] - 证券信息服务包括授权行情服务和金融数据服务，满足不同客户需求 [9] 经营模式 - 盈利模式分软件产品销售、维护服务、证券信息服务业务三种 [9] - 销售模式为直接销售，软件产品和维护服务采用B2B模式，证券信息服务采用线上销售模式 [12] - 采购模式是直接与金融信息供应商签协议获取行情、数据及资讯，对供应商统一管理，技术研发工具直接购买 [13] 所处行业情况 - 行业发展受软件信息技术和证券金融行业因素影响，国家重视数字经济与软件行业，产业政策强调技术创新，技术革新提供支持，监管促进行业健康发展 [14][15][17] - 行业技术门槛高，要求企业有较强技术开发和创新能力 [21] - 公司是重要供应商，产品和服务用户覆盖多数证券公司，在证券软件和信息服务领域有一定优势 [22][23] - 数字经济和金融科技发展将推动证券行业创新，证券信息服务行业将持续受益 [24][26] 主要会计数据和财务指标 - 披露近3年和报告期分季度主要会计数据和财务指标 [27] 股东情况 - 披露普通股股东总数等相关信息及公司与控股股东、实际控制人产权及控制关系方框图 [27] 公司债券情况 - 不适用 [27] 重要事项 经营情况重大变化 - 详见“第三节管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明” [28] 退市风险警示或终止上市情形 - 不适用 [28] 监事会会议决议 会议召开情况 - 2025年3月18日发通知，3月28日现场会议召开，应出席3名实到3名，由监事会主席主持，决议合法有效 [30] 会议审议情况 - 审议通过2024年年度报告及摘要、2024年度财务决算报告、2024年年度利润分配预案等多项议案，部分议案需提交股东大会审议 [31][34][36] 2024年度利润分配预案 预案内容 - 拟每10股派发现金红利5元（含税），每10股转增4股，以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，若总股本变动拟维持分配总额不变调整每股分配比例，预案需提交股东大会审议 [57][58][59] 风险警示情形 - 未触及相关规定可能被实施其他风险警示的情形 [57] 现金分红方案合理性 - 现金分红比例30.10%，低于净利润50%，符合相关规定和公司规划，有利于股东共享成果，具备合法性、合规性、合理性 [62] 决策程序 - 董事会和监事会均审议通过并同意提交股东大会审议，监事会认为预案考虑多种因素，符合公司现状，不损害股东利益，决策程序合规 [63][64] 2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 募集资金基本情况 - 首次公开发行募集资金总额17.905247亿元，净额17.1392625808亿元，2020年4月21日到位，采取专户存储管理 [68] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额2.6661713437亿元 [69] 募集资金管理情况 - 制定募集资金管理制度，与保荐机构、银行签署多份三方或四方监管协议，协议各方按规定履行职责 [69][70][77] 报告期募集资金实际使用情况 - 募投项目资金使用情况详见附表1 [77] - 募投项目未先期投入，2020年8月用募集资金置换已支付发行费用785.222683万元 [78] - 报告期内未用闲置募集资金暂时补充流动资金 [80] - 多次审议通过使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案，截至2024年12月31日，现金管理余额13.25亿元 [81][84][85] - 报告期内未用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款，未用于在建项目及新项目 [85][86] - 2024年部分募投项目节余资金用于财富趋势金融科技第二总部建设项目，通达信专业投资交易平台项目节余资金计划用于该项目 [87] - 报告期内无募集资金使用其他情况 [88] 变更募投项目资金使用情况 - 2024年12月决定将“通达信可视化金融研究终端项目”、“通达信开放式人工智能平台项目”达到预定可使用状态时间调整为2025年12月 [89] 募集资金使用及披露问题 - 报告期内严格按规定使用募集资金，准确披露信息，无违规情形 [90] 保荐机构核查意见 - 截至2024年12月31日，募集资金存放和使用符合规定，对超募资金使用超授权额度事项已追认，无违反法律法规情形 [91][92]

文章核心观点 - 财富趋势2024年财报显示营收和净利润双降业绩增长乏力，虽加大研发投入和宣布分红转增方案，但仍需找新增长点扭转下滑困境 [6] 营收净利情况 - 2024年营业总收入3.89亿元同比下降10.51%，归属净利润3.04亿元同比下降2.18%，扣非净利润2.71亿元同比下降7.02% [1][4] - 2023年营收4.35亿元同比增长35.21%，2024年未延续增长势头且是连续第二年营收下滑 [4] - 第四季度净利润同比上升42.1%，但全年业绩依然疲软 [4] 主营业务与投资收益 - 主营业务为证券行情交易系统软件和证券信息服务，营收和净利润双降表明市场竞争力减弱 [4] - 对福建新意科技有限公司投资收益为4146.22万元，占净利润的13.64%，显示对投资收益依赖 [4] 研发投入情况 - 2024年研发费用占营业收入比例为23.52%，较上年增加6.16个百分点 [5] - 加大研发投入未带来预期业绩增长，投入能否转化为实际业绩增长需时间验证 [5] 分红转增与资产情况 - 宣布每10股派发现金红利5元并转增4股，方案难掩业绩疲软 [1][6] - 总资产为38.21亿元较期初增长5.09%，归母净资产为36.12亿元较上年度末增长5.2%，资产增长未带来业绩提升 [6] 公司态度与前景 - 表示未发现对生产经营产生实质性影响的特别重大风险，对未来发展前景持乐观态度 [6] - 面对营收净利双降，能否通过技术创新和市场开拓实现业绩回升需进一步观察 [6]

业绩总结 - 2024年年度利润分配以总股本130,673,200股为基数，每股派现金红利0.5元，共派104,538,560元[10] - 以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共转增52,269,280股，分配后总股本为182,942,480股[10] - 总股本182,942,480股，每股派现金红利0.11元，共派20,123,672.80元[11] 数据相关 - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额为266,617,134.37元，本年度投入11,503.61万元[7] 未来展望 - 2025年独立董事将继续按要求履行职责，维护股东合法权益[12] 其他 - 2024年公司召开董事会6次、股东大会3次、审计委员会会议5次、薪酬与考核委员会议1次，徐长生均出席[4] - 公司严格披露多份报告，《2023年内部控制评价报告》无虚假记载[8][9] - 续聘中审众环会计师事务所为2024年度审计机构[9] - 报告期内存在向关联人租入资产关联交易，条件及定价公允[7] - 报告期内公司及控股子公司无对外担保和非经营性资金被占用情况[7] - 报告期内公司无并购重组情况[7] - 2024年公司等承诺履行事项均按约定有效履行[11] - 公司上市后履行信息披露义务，无虚假记载[11] - 报告期内完善法人治理结构，加强内部控制体系建设[11] - 董事会下设多个委员会[11] - 2024年独立董事履行职责，推动公司治理体系完善[12]

会议情况 - 2024年召开董事会6次、股东大会3次、审计委员会会议5次等[4] - 2025年1月21日和2月11日审计委员会召开审前和工作沟通会议[5] 人员履职 - 独立董事刘炜2024年各项会议出席率100%，均投赞成票[4] - 2024年独立董事按规定履职，2025年将继续维护股东权益[13] 资金与交易 - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额266,617,134.37元，本年度投入11,503.61万元[8] - 报告期内存在向关联人租入资产关联交易，条件及定价公允[7] 利润分配 - 2023年年度以总股本130,673,200股为基数，每股派现0.5元，转增0.4股[10] - 2024年半年度以总股本182,942,480股为基数，每股派现0.11元[10] 其他事项 - 报告期内无并购重组，无对外担保和资金占用情况[8] - 按时披露多份报告，《2023年内部控制评价报告》无虚假记载[8] - 续聘众环为2024年度审计机构[9] - 2024年所有承诺履行事项按约定有效履行[11] - 公司上市后信息披露合规，完善治理结构和内控体系[11]

会议情况 - 2024年召开董事会6次、股东大会3次、审计委员会会议5次等[4][5][12] 资金数据 - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额266,617,134.37元，本年度投入11,503.61万元[7] 利润分配 - 2023年年度以总股本130,673,200股为基数分红转增，分配后总股本182,942,480股[10] - 2024年半年度以总股本182,942,480股为基数派发现金红利20,123,672.80元[11] 报告披露 - 按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[9] 审计相关 - 续聘中审众环会计师事务所为2024年度审计机构[10] 承诺履行 - 2024年公司等承诺履行事项按约定有效履行[11] 关联交易 - 报告期内存在向关联人租入资产的关联交易，条件及定价公允[7] 公司治理 - 完善法人治理结构，加强内部控制体系建设[12] 独立董事 - 2024年独立董事履行职责推动治理完善，2025年将继续维护股东权益[13][14]

业务覆盖 - 产品和服务覆盖国内超90％证券公司[2] 研发投入 - 2024年研发支出9147.04万元，同比增长21.24%[2] 技术成果 - 2024年6月“通达信Tendency GPT大模型算法”在网信办备案[4] 投资并购 - 2024年2月3日公司与新意科技股权转让交割完成[8] - 2024年对新意科技投资收益达4146万余元，对年度净利润影响超10%[8] 分红情况 - 2020 - 2023年度有不同分红派息及转增股方案[14] - 上市以来累计分红金额为3.51亿[14] - 分红占归属于上市公司股东净利润平均值的比例达35%以上[15] - 2024年公司向全体股东每10股派发现金红利1.10元（含税），计派发现金红利20,123,672.80元[15] - 现金分红占公司2024年半年度归属于母公司净利润比例为20.05%[15] 未来策略 - 2025年公司将结合年度目标完成情况对高管进行绩效考评，将高管薪酬与经营业绩挂钩[16] - 董事会薪酬与考核委员会负责研究并监督高管激励、考核和方案实施[16] - 公司将持续评估“提质增效重回报”行动方案举措并履行信息披露义务[17] - 公司将专注主业，提升核心竞争力、盈利能力和风险管理能力[17] 业绩说明会 - 2024年参加年度及一季度、半年度业绩说明会各一次[13]

人员数据 - 2024年末众环合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券服务审计报告注会723人[2] 业绩数据 - 2023年众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年度众环上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，信息传输等行业客户43家[2][3] 风险相关 - 众环购买职业保险累计赔偿限额9亿元，未使用[3] - 众环近3年因执业受行政处罚2次、监管措施13次[3] - 31名众环人员近3年因执业受行政处罚5人次，行政管理措施28人次[3] 未来策略 - 2024年众环制定审计方案，围绕重点工作[4] - 2024年众环就重大会计审计事项咨询，解决技术问题[5] - 2024年众环重大会计审计事项达成一致，无分歧[5] 其他 - 公司明确众环信息安全责任，众环制定制度并执行[7]

募集资金情况 - 公司2020年4月21日首次公开发行1667万股A股，募集资金总额17.905247亿元，净额17.13926258亿元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金账户余额为2.4451412014亿元[2] - 2024年度募集资金总额为179,052.47万元，本年度投入11,503.61万元，累计投入33,598.98万元[41] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为2.6661713437亿元[3] 资金使用与管理 - 2024年度赎回已到期理财产品14.1亿元[3] - 2024年度利息收入及理财收益（已扣除银行手续费用）为5213.912079万元[3] - 2024年度已使用金额为1.1503610656亿元[3] - 2021 - 2024年公司多次同意使用闲置募集资金进行现金管理，2024年4月29日合计不超14亿元[21][22][23][24] - 闲置募集资金现金管理使用期限自2024年4月29日至2025年1月17日[24] - 截至2024年12月31日，公司闲置募集资金现金管理余额为13.25亿元[25] 存款与收益情况 - 截至2024年12月31日，结构性存款期末余额为5.75亿元[3] - 截至2024年12月31日，大额存单期末余额为5亿元[3] - 截至2024年12月31日，券商收益凭证期末余额为2.5亿元[3] - 公司各类存款、存单、收益凭证等合计金额为33.75亿，收益为4835.058588万[30] 项目进展与调整 - 通达信基于大数据的行业安全监测系统项目截至期末累计投入进度为24.41%，本期实现效益2,526.55万元[41] - 通达信可视化金融研究终端项目截至期末累计投入进度为49.69%[42] - 通达信开放式人工智能平台项目截至期末累计投入进度为44.42%[42] - 通达信专业投资交易平台项目截至期末累计投入进度为39.33%，已结项[42] - 2024年12月31日，通达信专业投资交易平台项目节余募集资金12720.19万元计划用于财富趋势金融科技第二总部建设项目[33][43] - 2024年12月9日，公司决定将“通达信可视化金融研究终端项目”“通达信开放式人工智能平台项目”预定可使用时间调整为2025年12月[35] 制度与协议 - 公司制定《募集资金管理制度》，并与多家银行及保荐机构签署监管协议[4] - 2023年11月14日，公司宁波银行深圳梅林支行募集资金专项账户销户，原三方监管协议失效[12] - 2024年3月28日，公司审议通过《关于新设部分募集资金专项账户的议案》[12] - 2024年8月28日，公司审议通过《关于变更部分募集资金专项账户的议案》[13] - 2024年12月9日，公司审议通过《关于新设募集资金专项账户的议案》[13] 合规情况 - 报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况[30] - 报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况[32] - 报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况[34] - 报告期内，公司严格按规定使用募集资金，不存在违规使用情形[36] - 2024年度公司存在使用闲置募集资金进行现金管理的合计余额超过授权额度的情况，已进行追认[38] - 2024年度公司募集资金存放与使用情况不存在违反相关法律法规的情形[38] - 截至2024年12月31日，财富趋势募集资金存放和使用符合相关要求[37]

募集资金情况 - 首次公开发行1667万股，每股107.41元，募资17.905247亿元，净额17.1392625808亿元[1] 账户管理 - 对募集资金专户存储，与保荐、银行签三方监管协议[2] - 有多个募投和超募资金账户，拟新增节余资金账户[2][5][6] 账户变更 - 2025年3月28日审议通过变更募集资金专项账户议案[7][9] - 注销原账户，转存本息至新账户，签四方协议[7]