交易概况 - 公司拟14.2亿元购买茵地乐71%股权，构成重大关联交易且有业绩与减值补偿承诺[23] - 交易支付现金对价2.59亿元，股份对价11.61亿元[27] - 募集配套资金1.558亿元，拟发行2000万股[31] - 交易对方股份锁定期依持有标的公司股权时间分12个月和36个月，且有业绩解锁安排[29] 财务数据 - 2025年5月31日资产总额实际数98284.70万元，备考数306498.90万元，变动比例211.85%[38] - 2025年1 - 5月归属于上市公司股东的所有者权益实际数65952.40万元，备考数202616.62万元，变动比例207.22%[38] - 2025年1 - 5月营业收入实际数31257.96万元，备考数62984.60万元，变动比例101.50%[38] - 2025年1 - 5月归属于母公司所有者的净利润实际数2310.66万元，备考数8655.61万元，变动比例274.60%[38] - 2024年度、2025年1 - 5月基本每股收益为 - 0.67元/股、0.10元/股，交易完成后备考基本每股收益为 - 0.05元/股、0.21元/股[48] 业绩承诺 - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年度净利润分别不低于2.16亿元、2.25亿元、2.33亿元[69] 市场数据 - 2023 - 2024年全球新能源汽车销量由1465.3万辆增长至1823.6万辆，同比增长24.5%，全球市场渗透率由14.8%增长至18.7%，预计2030年销量达4405.0万辆，2024 - 2030年复合增长率15.8%[84] - 2023 - 2024年中国新能源汽车销量由949.5万辆增长至1288.8万辆，同比增长35.7%，市场渗透率由31.6%增长至43.0%，预计2030年销量达2787.5万辆，2024 - 2030年复合增长率13.7%[84] - 2023 - 2024年全球动力电池装机量由707.2GWh增长至840.6GWh，同比增长18.9%，预计2030年达3758.0GWh，2024 - 2030年复合增长率28.4%[84][85] - 2024年全球储能锂电池出货量达300.0GWh，同比增长62.2%，预计2030年达1400.0GWh，2024 - 2030年复合增长率29.3%[85] - 2024年国内锂电池PAA类粘结剂市场中，标的公司市场占有率达49%[89] 未来展望 - 重组后公司形成“服装+锂电池粘结剂”双主业格局[34] - 公司拟通过本次交易进入锂电池粘结剂行业，实现业务转型升级[82] 其他 - 本次重组尚需经上交所审核通过并获证监会注册[40] - 公司将严格履行信息披露义务，及时准确公平披露重大事件与重组进展[43] - 公司严格执行交易法定程序，关联交易执行相关审议程序[44] - 股东大会为股东提供网络投票平台，单独统计并披露非董监高及持股5%以上股东投票情况[45] - 公司聘请审计和评估机构确保交易标的资产定价公允[47] - 交易完成后公司将完善治理结构控制经营风险[48] - 交易完成后公司将完善利润分配政策维护股东利益[49] - 控股股东、实控人及其一致行动人，董监高出具填补回报措施承诺函[51] - 部分股东承诺自承诺函出具至交易实施完毕不通过集中竞价或大宗交易减持股份[58] - 公司面临原材料价格波动、市场竞争、技术替代等风险[74][75][77] - 公司提醒投资者关注股票价格波动、前瞻性陈述不确定性、不可抗力等风险[78][79][80] - 政策支持上市公司并购重组，推动新质生产力发展[86] - 公司原有精品服装业务受经济增速下行等因素影响，增长乏力，盈利波动大，业务成长性不确定[82][87]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买四川茵地乐材料科技集团有限公司71%股权并募集配套资金[3] 信息披露 - 2025年7月22日公司披露草案修订稿相关公告[4] 内容更新 - 重大事项提示更新股权结构、财务情况和交易影响等内容[4] - 重大风险提示更新审批风险、交易影响和标的公司财务数据[5] - 多章节更新股权结构、财务数据、业务等内容[5]

交易概况 - 公司拟142,000.00万元购买茵地乐71%股权，支付现金25,900.00万元、股份对价116,100.00万元[20][24] - 拟募集配套资金15,580.00万元，向梁丰和上海阔元发行股份[28] - 交易完成后形成“服装 + 锂电池粘结剂”双主业格局[31] 财务数据 - 2025年1 - 5月资产总额实际98,284.70万元，备考306,498.90万元，变动211.85%[35] - 2025年1 - 5月归属于上市公司股东的净利润实际2,310.66万元，备考8,655.61万元，变动274.60%[35] - 2024年度、2025年1 - 5月基本每股收益实际 - 0.67元/股、0.10元/股，备考 - 0.05元/股、0.21元/股[45] 股权结构 - 重组前梁丰持股24.90%，重组后（不含配套）14.80%，（含配套）16.96%[32] - 重组前上海阔元持股5.06%，重组后（不含配套）3.01%，（含配套）4.78%[32] - 重组前后控股股东及实际控制人均为梁丰，控制权未变更[33] 市场前景 - 2023 - 2024年全球新能源汽车销量由1465.3万辆增至1823.6万辆，预计2030年达4405.0万辆[81] - 2024年全球储能锂电池出货量达300.0GWh，预计2030年达1400.0GWh[82] - 2024年国内锂电池PAA类粘结剂市场中，标的公司占有率达49%[86] 风险提示 - 本次交易存在审批风险，可能因多种原因被暂停、中止或取消[62][63] - 标的公司面临估值、业绩承诺无法实现等风险[65][66] 承诺事项 - 控股股东梁丰及其一致行动人上海阔元原则同意交易且无减持计划[38] - 持股5%以上股东王卫东等承诺交易实施完毕前不减持股份[55] - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年度净利润分别不低于21,600.00万元、22,500.00万元、23,300.00万元[106]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买四川茵地乐材料科技集团有限公司71%股权并募集配套资金[1] - 交易完成后公司将持有茵地乐71%股权，茵地乐成控股子公司[1] 未来展望 - 交易完成后公司资产、收入和盈利水平将提升[2] - 交易完成后公司将形成“服装+锂电粘结剂”双主业格局[2]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买茵地乐71%股权并募集配套资金[1] - 本次交易完成后公司将形成“服装+锂电池粘结剂”双主业经营格局[3] - 本次交易存在收购整合风险[3] 合规情况 - 公司最近一年财务会计报告被出具无保留意见审计报告[2] - 公司及其现任董高不存在相关立案侦查或调查情形[2] - 本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定[1][3][4]

会议信息 - 日播时尚第五届董事会第二次会议于2025年7月21日召开，5位董事全到[2] 市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金买茵地乐71%股权，审计基准日更新至2025年5月31日[3] 议案表决 - 多份交易相关议案表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权、2票回避[3][5][6][8][9] 审计审阅 - 立信对茵地乐加期审计，众华对公司备考合并财务报告审阅并出报告[9] 授权情况 - 2025年4月14日公司2024年年度股东大会授权董事会办交易事宜[10]

业绩预告 - 公司2025年半年度预计实现归属于上市公司股东的净利润3500万元至4200万元 实现扭亏为盈 [2] - 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润预计为100万元至120万元 [2] - 上年同期归属于上市公司股东的净利润为-2748 07万元 每股收益-0 1151元 [2] 业绩变动原因 - 股权转让产生收益3503万元 有助于公司聚焦主营业务并减轻固定资产投资压力 [1] - 销售渠道优化及产品毛利率提升 同时推行降本增效措施 [1] - 经营费用控制加强 库存消化管理改善 资产减值损失减少 [1] 财务数据说明 - 扣除非经常性损益的净利润初步测算为-3177 88万元 [1] - 本次业绩预告数据为初步核算结果 未经注册会计师审计 [2]

收入和利润（同比环比） - 预计2025年半年度归属于上市公司股东的净利润盈利3,500万元到4,200万元，实现扭亏为盈[4] - 上年同期归属于上市公司股东的净利润为-2,748.07万元[7] - 归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润预计100万元到120万元[4] - 上年同期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-3,177.88万元[7] 非经常性损益 - 报告期内转让全资子公司上海日播至胜实业有限公司100%股权产生转让收益3,503万元[8] 主营业务表现 - 主营业务扭亏为盈主要由于产品结构调整、销售渠道优化和毛利率上升[8] 成本和费用控制 - 公司推行降本增效举措，控制经营费用，加强库存消化管理，资产减值损失减少[8]

业绩预告 - 预计2025年半年度归属于上市公司股东的净利润为3500万元到4200万元 同比实现扭亏为盈 [1] - 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润预计为100万元到120万元 [1] 业绩变动原因 - 调整产品结构 优化销售渠道 产品毛利率上升 [1] - 推行降本增效举措 控制经营费用 加强库存消化管理 [1] - 资产减值损失减少 [1] 资产处置收益 - 转让全资子公司上海日播至胜实业有限公司100%股权 产生转让收益3503万元 [1]

担保情况 - 公司为日播实业提供5000万元连带责任保证担保，期限2025.6.17 - 2026.10.30[3] - 本次担保后，公司及子公司为日播实业担保余额达10000万元[3] - 公司及子公司担保额度不超20000万元，对日播实业不超17000万元[9] - 截至披露日，公司及子公司对外担保总额15500万元，占比24.37%[10] 日播实业情况 - 日播实业注册资本1000万元，公司持股100%[5] - 2024年资产8.80亿、负债4.63亿等，净利润612.54万[6] - 2025年一季度资产8.61亿、负债4.44亿等，净利润10.63万[6]