业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内部控制情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[18][20] - 发现财务报告内控一般缺陷并安排整改[18] - 存在个别非财务报告内控一般缺陷已完成整改[20] 未来展望 - 2025年加强内控合规体系建设、培训及自检[21]

募集资金情况 - 2015年非公开发行股票实际募集101,742.20万元，2020年为28,307.15万元[2][5] - 截至2024年12月31日，2015年累计使用106,895.52万元，2020年为28,173.33万元[3][6] - 2015年募集资金专用账户累计利息净额72.03万元等，2020年专用账户累计利息净额7.02万元等[4][6] - 2015年募投项目结余资金15.06万元转至普通账户，2020年可用余额合计317.03万元[4][7] 账户与协议 - 2015年与多家机构签署专户存储协议，2020年更换保荐机构并重新签署协议[10][14] - 2021年7月在桂林银行开设专项账户，2022年4月项目变更后开设新账户[19][20] - 截至2024年12月31日，2015年专户均已注销，2020年部分专户有余额[18][22] 资金使用与项目变更 - 2023 - 2024年两次用闲置募集资金补充流动资金并归还[27] - 2022年4月将28307.15万元募集资金变更项目，2024年1月项目延期[35] - “新能源汽车电驱动系统高精密齿轮智能制造建设项目（一期）”投入进度99.53%，本年度效益 - 1199.94万元[47] 监管与评价 - 2024年3月收到上交所《监管警示》和广西监管局《监管关注函》[38] - 国泰君安认为公司已有效整改，容诚会计师事务所认为报告反映实际情况[41][43]

资金往来情况 - 桂林福达重工锻造有限公司期初余额4500万，累计发生7000万，偿还7500万，期末4000万[8] - 桂林福达曲轴有限公司期初4000万，累计发生1亿，期末6000万[10] - 全州福达汽车零部件有限公司期初8133.329856万，累计1810.69233万，偿还2721.065845万，期末7222.956341万[10] - 桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司期初53.483103万，累计811.329162万，偿还851.920356万，期末12.891909万[10] - 公司非经营性及关联资金往来期初16686.812959万，累计19622.021492万，偿还19072.986201万，期末17235.84825万[10] 审计报告 - 审计单位于2025年3月26日出具无保留意见审计报告[3]

人员与机构 - 截至2024年12月31日，容诚所共有合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 容诚所初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制，全国设有19家分支机构[1] 业绩数据 - 2023年度收入总额为287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[3] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额48,840.19万元，制造业审计客户家数为282家[3] 合规情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施14次、自律监管措施6次、纪律处分1次、自律处分1次，刑事和行政处罚均为0次[4][5] - 61名从业人员近三年因执业行为受行政处罚3次等多种处分[5] 项目经验 - 项目合伙人近三年签署7家上市公司审计报告，项目签字注册会计师近三年签署1家，项目质量复核人近三年签署或复核过10余家[6] 其他情况 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[15] - 2024年年度审计无不能解决的意见分歧[8] - 近一年审计中未识别出质量管理缺陷[11]

财务变更 - 2025年3月26日董事会通过会计估计变更议案[9] - 变更自2025年1月1日起执行[12] 业绩影响 - 2025年无形资产摊销费用预计减少约141.79万元[13] - 2025年净利润预计增加约120.52万元[13] 变更原因 - 因数字化转型加速，拟变更软件摊销年限[8]

关联交易审议 - 2025年3月26日第六届董事会第二十二次会议，5票同意审议通过关联交易议案，4名关联董事回避表决[3] 关联交易金额 - 2024年与桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司预计关联交易1290万元，实际发生601.31万元[5] - 2024年与控股股东及其下属子/孙公司预计关联交易820万元，实际发生869.89万元[6] - 2025年与桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司预计关联交易720万元[8] - 2025年关联交易预计合计金额1041万元，年初至披露日累计已发生134.16万元，上年实际发生869.89万元[9] 关联交易业务收入 - 2025年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司出租厂房预计收入320万元，占同类业务比60.61%[8] - 2025年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司销售产品、实验服务费预计350万元，占同类业务比0.12%[8] - 2025年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司采购产品预计50万元，占同类业务比0.04%[8] - 2024年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司出租厂房实际收入291.26万元，占同类业务比60.92%[8] - 2024年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司销售产品、实验服务费实际280.45万元，占同类业务比0.15%[8] - 2024年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司采购产品实际29.59万元，占同类业务比0.03%[8] - 2025年向桂林市福达职业培训学校出租厂房预计收入8万元，占同类业务比例1.52%，上年实际发生42.36万元，占比8.86%[9] - 2025年向控股股东旗下冷链、文旅业务公司采购餐饮等服务预计金额1030万元，占同类业务比例0.91%，年初至披露日累计已发生134.16万元，上年实际发生825.41万元，占比0.95%[9] - 2025年向桂林福达物业服务有限公司采购物业服务预计金额3万元，占同类业务比例0.00%，上年实际发生2.11万元，占比0.00%[9] 子公司财务数据 - 截至2024年12月31日，桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司总资产25920.97万元，净资产13465.90万元，2024年度营业收入11194.92万元，净利润717.48万元[10] - 截至2024年12月31日，桂林璟象酒店有限公司总资产6006.03万元，净资产1320.45万元，2024年度营业收入2169.17万元，净利润88.05万元[11] - 截至2024年12月31日，三江县璟象酒店有限公司总资产6886.63万元，净资产6185.78万元，2024年度营业收入1031.93万元，净利润 - 308.42万元[13] - 截至2024年12月31日，玉林璟象酒店有限公司总资产14872万元，净资产2926.38万元，2024年度营业收入2727.83万元，净利润 - 311.77万元[15] - 截至2024年12月31日，桂林中国国际旅行社有限责任公司总资产7602.59万元，净资产56.2万元，2024年度营业收入19138.15万元，净利润146.2万元[16] - 截至2024年12月31日，三江福达国际旅行社有限公司总资产5.85万元，净资产 - 3.62万元，2024年度营业收入366.64万元，净利润10.3万元[17] - 玉林福达文旅有限公司2024年末总资产40472.68万元，净资产72.13万元，年度营收958.84万元，净利润 - 2935.21万元[19] - 桂林福达游船有限公司2024年末总资产4921万元，净资产2889万元，年度营收1107万元，净利润 - 0.4万元[21] - 广西福达航空票务有限公司2024年末总资产721.13万元，净资产205.39万元，年度营收111.52万元，净利润8.7万元[22] - 广西少研派教育管理有限公司2024年末总资产215.41万元，净资产114.07万元，年度营收65.86万元，净利润 - 47.92万元[24] - 桂林福达农产品销售有限公司2024年末总资产2369.79万元，净资产985.68万元，年度营收19359.47万元，净利润 - 14.18万元[24] - 桂林福多多生鲜超市有限公司2024年末总资产54.58万元，净资产4.15万元，年度营收237.76万元，净利润23.81万元[26] - 桂林福达物业服务有限公司2024年末总资产164.44万元，净资产147.16万元，年度营收132.22万元，净利润23.78万元[27] - 桂林市福达职业培训学校2024年末总资产101.21万元，净资产9.68万元，年度营收10.39万元，净利润 - 74.09万元[28] 关联交易说明 - 桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司由公司与Maschinenfabrik Alfing Kessler GmbH各持股50%，交易构成关联交易[29] - 三江县璟象酒店等多家公司系福达集团直接或间接控股子/孙公司，桂林璟象酒店由实际控制人黎福超控制，均为关联方[30] - 关联方财务和资信状况良好，前期同类关联交易执行正常，形成坏账可能性小[31] - 关联交易定价主要遵循市场价格原则，无市场价格按成本加成定价，都不适用则按协议价定价[32] - 关联交易定价依据是公司与关联方签署的关联交易协议[32] - 公司与关联方日常交易为满足日常经营业务需要，可发挥资源优势实现互补与合理配置[33] - 公司可根据自身需要及市场价格决定是否与关联人交易，交易金额不大[33] - 关联交易定价公允、合理，符合公司整体利益，不损害股东利益[33] - 公司主营业务不因关联交易依赖关联法人，对公司独立性无影响[33]

会计变更 - 公司拟变更无形资产-非专利技术预计使用年限，2025年1月1日起执行[3][6] - 计算机软件摊销年限从5年变为10年，残值率0%，用平均年限法[7] 财务影响 - 2025年相关无形资产摊销费用预计减少约141.79万元[2] - 2025年净利润预计增加约120.52万元[2] 审批情况 - 审计、董事会、监事会均同意本次会计估计变更[9][10][11]

股东大会时间 - 2024年年度股东大会召开日期为2025年4月16日[2] - 股权登记日为2025年4月9日[8] - 现场会议登记时间为2025年4月11日9:30至11:30、13:30至16:30[8] - 网络投票起止时间为2025年4月16日[2] 会议相关信息 - 现场会议召开地点为桂林市福达股份三楼会议室[2] - 会议登记地址为桂林市福达股份有限公司证券部[9] - 公司联系方式：电话0773 - 3681001等[10] 议案情况 - 需对中小投资者单独计票的议案为议案5、6、8、9[5] - 涉及关联股东回避表决的议案为议案10[4][5] - 会议审议10项议案，含2024年度报告等[3]

业绩分配 - 2024年度拟以总股本扣减回购专户股数为基数，每10股派发现金红利1元，拟派63,668,945.10元[6] 会议相关 - 第六届监事会第十六次会议于2025年3月26日召开，3位监事实到[1] - 多项议案表决结果均为同意3票，反对0票，弃权0票[3][4][5][7][8][10][12][13][14] 项目情况 - 募投项目“高精密齿轮制造项目”延期至2024年7月[11] 监管情况 - 2024年3月公司收到上交所《监管警示决定》和广西证监局《监管关注函》[11][12] 议案审议 - 审议通过2024年度报告等多项议案[2][4][5][9][12] 其他决策 - 同意续聘容诚会计师事务所为公司提供2025年审计服务[16] - 同意公司本次会计估计变更[17] - 全体监事回避2024年度监事薪酬确认议案表决并提交股东大会[18]

业绩总结 - 2024年度公司合并口径净利润185,280,977.88元，母公司净利润298,304,626.71元[6] - 母公司年初未分配利润80,322,995.40元，本年可供股东分配利润285,848,214.34元[6] - 2024年半年度实施股利分配62,948,945.10元[6] 利润分配 - 拟以总股本扣减回购专户股数为基数，每10股派发现金红利1元，拟派现63,668,945.10元[6] - 董事会提请授权制定2025年中期分红方案[8] 会议相关 - 2024年度董事会第二十二次会议于2025年3月26日召开，通知3月15日发出[1] - 多项议案表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票[2][4][5][7][8][9][10][13][15][16] 审计与授信 - 建议续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，聘用期一年[15] - 《关于2025年度申请综合授信额度及提供担保的议案》待股东大会审议[19] 薪酬与报告 - 《关于2024年度董事薪酬情况的议案》与监事薪酬议案合并提交股东大会[22] - 《关于2024年度高级管理人员薪酬情况的议案》表决同意6票[23] - 董事会听取《2024年度独立董事述职报告》，提交股东大会审议[25]