董事会会议召开情况 - 公司于2025年7月17日以通讯会议方式召开第九届董事会第二次会议，全体9名董事均参会 [2] - 会议通知于2025年7月14日通过电话及电子邮件发出，程序符合法律法规及公司章程 [2] 总会计师变更 - 原总会计师安长林因退休离任，已妥善完成工作交接 [16] - 董事会聘任付盈为新任总会计师，其具备高级经济师职称及丰富财务高管履历（北京东苑公寓、首农食品集团等） [3][17] - 付盈的任职资格符合《公司法》《证券法》及交易所相关规定 [17] 经营班子绩效考核 - 通过经营班子绩效考核及年薪标准议案，2名关联董事回避表决 [6] - 议案已提前经董事会薪酬与考核委员会审议 [7] - 表决结果为7票同意、2票回避 [8] 资产减值计提 - 2025年上半年计提资产减值准备总计948.53万元，其中应收款项坏账准备285.41万元、存货跌价准备663.12万元 [12] - 存货跌价主因公司为缓解合作牧场奶源压力，将多余奶源生产工业奶粉等产品 [12] 制度修订 - 通过《选聘会计师事务所管理办法》，具体内容披露于上交所网站 [9] - 议案已提前经董事会审计委员会审议 [10] - 表决结果为全票通过（9票同意） [11]

董事会会议召开情况 - 公司于2025年7月17日以通讯会议方式召开第九届董事会第二次会议，会议通知于2025年7月14日通过电话、电子邮件发出 [1] - 公司董事共9人，全部参加本次会议，会议召集、召开及表决程序符合相关法律法规及公司章程规定 [1] 总会计师变更 - 原总会计师安长林先生因达到法定退休年龄离职，董事会同意聘请付盈女士为新任总会计师 [1] - 付盈女士1985年4月出生，研究生学历，高级经济师，中共党员，具有丰富的财务管理经验，曾在北京东苑公寓有限公司、北京首农食品集团有限公司等企业担任财务相关职务 [2] - 该议案已提前经董事会审计、提名、薪酬与考核委员会审议通过，表决结果为9票同意 [2] 经营班子绩效考核 - 董事会审议通过经营班子绩效考核及年薪标准相关事项 [2] - 涉及该议案的党委书记、董事陈一先生及党委副书记、董事、纪委书记周辉先生回避表决 [2] - 表决结果为7票同意，2票回避，该议案已提前经董事会薪酬与考核委员会审议通过 [2] 选聘会计师事务所管理办法 - 董事会审议通过《公司选聘会计师事务所管理办法》，全文详见上海证券交易所网站 [2] - 该议案已提前经董事会审计委员会审议通过，表决结果为9票同意 [2] 资产减值准备 - 董事会审议通过计提资产减值准备议案，包括计提款项坏账准备285.41万元和存货跌价准备663.12万元 [3] - 存货跌价准备主要因公司积极履行社会责任，帮助合作牧场缓解奶源压力，将多余奶源生产工业奶粉等产品所致 [3] - 表决结果为9票同意 [3]

公司总会计师变更 离任情况 - 安长林因达到法定退休年龄不再担任公司总会计师职务，离任时间为2025年7月17日 [1] - 离任后不再在公司及其控股子公司任职，且不存在未履行完毕的公开承诺 [1] - 离任交接工作已按公司规定完成，对公司无未了结责任 [1] 新任总会计师聘任 - 董事会审议通过聘任付盈为公司总会计师，接替安长林职务 [2] - 付盈的教育背景、工作经历及专业能力符合总会计师岗位要求，具备履行职责所需资质 [2] - 聘任程序符合《公司法》《证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》等法规要求 [2]

总则 - 制定本办法旨在规范选聘会计师事务所行为，提高财务信息和外部审计质量，维护股东利益，依据《公司法》《会计法》《注册会计师法》等法律法规及公司章程[2] - 本办法适用于北京三元食品股份有限公司，涵盖财务会计报告审计及内部控制审计，其他专项审计业务可参照执行[2][3] 执业质量要求 - 会计师事务所需具备独立法人资格、固定工作场所、健全组织机构及完善内控制度，符合国家行业主管部门和证监会执业资格要求[3] - 会计师事务所需熟悉财务会计法律法规，拥有足够注册会计师确保审计质量，且社会声誉和执业记录良好[5] 选聘程序 - 董事会审计委员会负责选聘工作，职责包括制定政策、启动选聘、监督流程及提交年度履职评估报告[4] - 选聘方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判等，确保公平公正，选聘文件需包含基本信息、评价要素及评分标准[4][5] - 选聘流程包括前期准备、资料提交、审计委员会审核、董事会及股东会审议，最终签订一年期业务约定书[5][6][7] 评价标准 - 评价要素包括审计费用报价（权重≤15%）、资质条件、执业记录、质量管理水平（权重≥40%）等[6] - 审计费用报价得分以基准价（平均值）计算，公式为（1-∣基准价-报价∣/基准价）×权重分值[6] - 原则上不设最高限价，确需设置需说明依据及合理性[6] 续聘与改聘 - 续聘需审计委员会评估前一年度工作质量，肯定意见提交董事会审议后由股东会决定，否定意见则改聘[7] - 连续聘任同一会计师事务所不超过八年，特殊情况可延长至十年[7] - 改聘情形包括会计师事务所执业质量缺陷、无故拖延审计、泄露商业秘密等[9][10] 监督与处罚 - 审计委员会需警惕频繁变更会计师事务所、审计费用大幅变动、未轮换签字注册会计师等异常情况[12] - 公司需在年报中披露会计师事务所服务年限、审计费用及履职评估报告[12] - 违规行为将追究责任人责任，情节严重者可解聘会计师事务所并处罚相关人员[12][13] 附则 - 本办法由财务管理部拟订，审计委员会修订解释，自董事会审议通过后施行[13]

选聘规则 - 选聘由审计委员会负责，采用公开招标等方式，聘期一年[6][9] - 评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 评价要素至少包括审计费用报价等多项内容[10] - 原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[10] 费用与期限 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明相关情况[11] - 连续聘任同一会计师事务所原则上不超过八年，超八年经决策程序不得超十年[11] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满五年，之后连续五年不得参与[12] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[12] 改聘与监督 - 出现六种情况应改聘，在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14][15] - 审计委员会至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[6] - 应对特定情形保持关注[17] 信息披露 - 应在年度财务决算报告或年报中披露服务年限和审计费用等信息[17] - 每年应按要求披露履职情况评估报告和监督职责情况报告[17] 违规处理 - 审计委员会发现违规造成严重后果应报告董事会并处理[17] - 董事会可对相关责任人予以相应处分[17] - 经股东会决议解聘，违约经济损失由相关责任人员承担[17] - 情节严重对相关责任人员给予经济处罚、纪律处分等[17] - 存在严重情形经股东会决议不再选聘[18][19] 其他 - 本办法由财务管理部拟订，审计委员会修订和解释，经董事会审议通过自发布之日起施行[21] - 未尽事宜按相关法律法规、规范性文件及公司章程执行[21]

人员变动 - 安长林2025年7月17日因退休离任总会计师职务[3][4] - 2025年7月17日董事会通过总会计师变更议案[6] - 董事会同意聘请付盈为公司总会计师[6] 人员情况 - 安长林无未履行承诺且完成交接[5] - 付盈议案通过相关委员会审议[6] - 付盈具备任职资格和履职能力[8]

公司决策 - 2025年7月17日召开第九届董事会第二次会议，9名董事全参加[2] - 同意聘请付盈为总会计师，原总会计师安长林退休[3] - 经营班子绩效考核及年薪标准议案7票同意，2票回避[6] - 审议通过《公司选聘会计师事务所管理办法》[7] 财务情况 - 2025年1 - 6月计提资产减值准备948.53万元[10]

老字号品牌创新转型 - 三元食品启用"北京市牛奶公司"IP打造新茶饮旗舰店，通过现打鲜奶、自打冰淇淋、机器人咖啡等互动项目吸引年轻消费者，工作日下午需等位[1][2][4][6] - 门店融合传统玻璃瓶打奶与现代自动化设备，提供10厘米以上冰淇淋打折、30厘米免单等挑战机制，同时销售奶皮子酸奶、二八酱奶茶等网红产品[8] - 计划在北京西站、国贸等地开设差异化门店，包括交通枢纽店、购物中心店及高校店，探索鼓楼文创产品开发[13] 文商旅融合新场景 - 北京稻香村零号店推出"青铜器"点心盲盒及毛绒挂件，瑞蚨祥开设350平米国风美学空间展示丝绸制作全流程，形成"可打卡、可传播"的消费体验[9][11] - 同仁堂"知嘛健康"、北冰洋"北平制冰厂"、白塔寺药店"耀咖啡"等老字号通过跨界场景创新成为社交媒体爆款[14] - 政策支持餐饮+文旅体博融合，对进景区/博物馆的门店最高补贴200万元，老字号数字化营销最高支持100万元[15][16] 行业战略与政策支持 - 北京市计划2025年老字号总规模达2000亿元，推出知识产权保护、文脉赓续等十大行动30项举措，单店改造最高补贴300万元[15][16] - 老字号通过链接元宇宙、AI等技术重构消费场景，形成"守艺+焕新"双轮驱动模式，成为国际消费中心城市建设的核心载体[15] - 274家北京老字号中137家为中华老字号，数量全国第二，政策从单点保护转向系统性生态构建[15][16]

利润分配 - 2024年年度每股现金红利0.012元（含税）[3] - 股权登记日2025/7/14，除权（息）与发放日2025/7/15[3][7] - 以1,509,176,043股为基数，派发现金红利约18,110,112元[5] 红利派发 - 部分红利委托中国结算上海分公司派发，部分公司自行发放[8][9] 税收政策 - 不同股东群体税负不同，如QFII按10%扣税[11][12] 方案审议 - 利润分配方案经2025年6月27日股东大会通过[3]

人事变动 - 公司第五届第四次职工代表大会选举周辉为第九届董事会职工董事[2] - 周辉与8名董事组成公司第九届董事会[2] 个人履历 - 周辉1987年6月出生，有研究生学历等多重身份[2] - 周辉历任公司多职，2025年4月起任党委副书记等[2] 公告信息 - 公告发布于2025年7月8日[4]