辽宁曙光汽车集团股份有限公司 审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运 作指引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》， 并按照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的有关规定，现将审 计委员会 2023 年履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 2023 年初，公司审计委员会由独立董事张芳卿、徐志华和董事 徐海东组成。2023 年 8 月，公司完成董事会换届选举。根据《公司 章程》《董事会审计委员会的议事规则》等相关规定，公司于 2023 年 8 月 29 日召开十一届董事会第一次会议选举了第十一届董事会审 计委员会主任委员及委员。此后，第十一届董事会第四次会议又对审 计委员会进行了调整。目前，审计委员会共三人，由独立董事于敏、 王旭和董事蒋婉组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事 于敏担任。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）为 公司聘用的审计机构，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、 客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的各项工作。大华所 参与年审的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的 ...

监事会对《董事会关于 2023 年关联方应收款项 强调事项及与持续经营相关的重大不确定性强调段的 无保留意见的审计报告和带强调事项段的无保留意见的 内部控制审计报告的专项说明》的意见 作为公司监事，将持续关注相关事项进展，并督促董事会和管理 层切实推进消除相关事项及其影响的具体措施，切实维护上市公司及 全体投资者合法权益。 辽宁曙光汽车集团股份有限公司监事会 2024 年 4 月 25 日 一、关于 2023 年关联方应收款项强调事项及与持续经营相关的 重大不确定性强调段的无保留意见的审计报告的专项说明 公司董事会对 2023 年关联方应收款项强调事项及与持续经营相 关的重大不确定性强调段的无保留意见的审计报告的专项说明，客观 反映了公司实际情况。公司监事会对大华会计师事务所出具的 2023 年关联方应收款项强调事项及与持续经营相关的重大不确定性强调 段的无保留意见的审计报告无异议，并同意《专项说明》。 二、关于 2023 年度带强调事项段的无保留意见的内部控制审计 报告的专项说明 公司监事会对大华会计师事务所出具的带强调事项段的无保留 意见的内部控制审计报告无异议，并同意《专项说明》。 辽宁曙光汽车集团股份 ...

辽宁曙光汽车集团股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度审计履职情况的评估报告 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 大华所按照中国注册会计师执业准则和其他相关执业规范要求， 对公司 2023 年度财务报表及公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性进行了审计。在审计过程中，大华所制订并实施了合 理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会 计师事务所的审计范围、人员、时间安排和关键审计事项等与公司管 理层进行了沟通。 经审计，大华所认为公司财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况、2023 年的经营成果和现金流量状况，公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。同时，大华所出具了公司控股股 东及其他关联方资金占用情况的专项说明。 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公 司 转制为特殊普通合伙企业） 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 ...

财务状况 - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的所有者权益为161,791.13万元，较上年度末下降3.79%[4] - 2024年3月31日货币资金为10.56亿元[13] - 2024年3月31日应收账款为40.22亿元[13] - 2024年3月31日存货为31.08亿元[13] - 2024年3月31日固定资产为137.24亿元[14] - 2024年3月31日无形资产为53.42亿元[14] - 2024年3月31日短期借款为36.64亿元[14] - 2024年3月31日应付账款为69.15亿元[14] 经营业绩 - 公司2024年第一季度营业收入为35,684.08万元，同比增长19.18%[4] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为-6,374.71万元，同比下降[4] - 公司2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为-0.09元，同比下降[4,8] - 2024年1-3月营业收入为35.68亿元[16] - 2024年1-3月营业成本为34.95亿元[16] - 2024年1-3月研发费用为1.48亿元[16] - 2024年第一季度净亏损为6,503.93万元[17] - 归属于母公司股东的净亏损为6,374.71万元[17] 现金流 - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-6,916.20万元，同比下降1,344.71%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为-6,916.20万元[18,19] - 投资活动产生的现金流量净额为-50.99万元[19] - 筹资活动产生的现金流量净额为8,590.37万元[19,20] - 期末现金及现金等价物余额为6,925.86万元[20] - 销售商品、提供劳务收到的现金为17,852.08万元[18] - 收到的税费返还为307.65万元[18] - 购买商品、接受劳务支付的现金为17,703.32万元[18] - 支付给职工及为职工支付的现金为6,707.37万元[18] 股东情况 - 公司前十大股东中，北京维梓西咨询管理中心（有限合伙）持股14.49%，为第一大股东[9] - 公司实际控制人贾木云通过信用账户持有公司9,864,801股股票[11] - 公司前十大无限售条件股东中，北京维梓西咨询管理中心（有限合伙）持有9,789.5万股，为第一大无限售条件股东[9] - 公司前十大股东中，华泰汽车集团有限公司持有2,568.60万股，处于质押状态[9] - 公司前十大股东中，钟革和王梓旭分别持有2,972.60万股和2,026.00万股[9]

辽宁曙光汽车集团股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 股票简称：ST 曙光 证券代码：600303 编号：临 2024-024 辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开的第十一届董事会第七次会议、第十一届监事会第三 次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，同意公司根据 实际情况计提资产减值准备。 一、本次计提资产减值准备情况概述 为客观反映公司 2023 年度的财务状况和经营成果，根据《企业 会计准则》等相关规定，基于谨慎性原则，公司于年末对可能出现减 值迹象的相关资产进行了减值测试。经测试，2023 年度公司拟计提减 值准备 8,389.23 万元。公司计提减值准备事项均经过大华会计师事务 所（特殊普通合伙）审计。 二、计提资产减值准备具体情况说明 1、计提减值准备的方法、依据和标准 根据《企业会计准则第 1 号存货》：按照资产负债表日成本与可 变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。 1 ...

辽宁曙光汽车集团股份有限公司独立董事 关于《董事会关于 2023 年关联方应收款项强调事项 及与持续经营相关的重大不确定性强调段的无保留意见的 审计报告和带强调事项段的无保留意见的内部控制 审计报告的专项说明》的独立意见 辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财 务报告由大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该所为公司出具 了关于 2023 年关联方应收款项强调事项及与持续经营相关的重大不 确定性强调段的无保留意见的审计报告和带强调事项段的无保留意 见的内部控制审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准无保留审计意 见及其涉及事项的处理》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》等相关规定的要求，作为公司独立董事，基于独立判断的立场， 发表如下意见： 2024 年 4 月 25 日 一、关于 2023 年关联方应收款项强调事项及与持续经营相关的 重大不确定性强调段的无保留意见的审计报告的专项说明 独立董事认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2023 年关联方应收款项强调事项及与持续经营相关的重大不确定性强调 ...

辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事会 关于 2023 年关联方应收款项强调事项及与持续经营相关的 重大不确定性强调段的无保留意见的审计报告 和带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告 的专项说明 一、关于"关联方应收款项强调事项及与持续经营相关的重 大不确定性强调段的无保留意见的审计报告"涉及事项 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华会计师"） 为辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称"公司"或"曙光股份"） 2023 年度财务报告审计机构，于 2024 年 4 月 25 日出具了关联方应 收款项强调事项及与持续经营相关的重大不确定性强调段的无 保留意见的审计报告(大华审字[2024]0011001976 号）。根据《公开 发行证券的公司信息披露编报规则 14 号—非标准审计意见及其涉 及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公 司董事会对该审计意见涉及事项说明如下： （一）与持续经营相关的重大不确定性 截至2023年12月31日止，曙光股份流动资产1,334,490,959.99 元 ， 流 动 负 债 1,703,555,266.04 元 ， 流 动 资 产 低 于 流 动 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等要求，结合独立董事出具的《独立董事关于 2023 年度独立性 的自查报告》，公司董事会就公司在任独立董事崔青莲女士、于敏女 士、王旭女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 公司三位独立董事崔青莲女士、于敏女士、王旭女士符合《上市 公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规 中关于独立董事的任职资格及独立性要求，不存在任何妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情形。 辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事会 对在任独立董事独立性评估的专项意见 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2024 年 4 月 25 日 ...

2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于 上市公司做好选聘会计师事务所工作的提醒》《公司会计师事务所选 聘制度》等法律法规的要求，辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守， 认真履职。现将董事会审计委员会 2023 年度对会计师事务所履行监 督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大 华所"） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公 司转制为特殊普通合伙企业） 辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事会审计委员会 公司审计委员会 2023 年第四次会议审议通过了《关于续聘大华 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》， 公司第十一届董事会第三次会议审议通过了《关于续聘大华会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，公司 2023 年第三次临时股东大会审议通过了《关于续聘大华会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 ...

一、前言 《辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2023 年度社会责任报告》 （以下简称"社会责任报告"）系统地阐述和披露了辽宁曙光汽车集 团股份有限公司（以下简称"曙光股份"或"公司"）2023 年度在推进 经济社会可持续发展，对国家和社会的全面发展、自然环境和资源 的保护，对公司股东、债权人、员工、客户、消费者、供应商等利 益相关者积极承担相应的社会责任的总体表现。 本报告主要总结了公司 2023 年度在从事经营活动的过程中，对 上述利益相关者所做的工作和公司未来在上述方面的计划。 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2023 年度社会责任报告 二、公司的社会责任观 1、正确认识公司社会责任 企业社会责任是指企业在创造利润，对股东利益负责的同时， 还要履行对利益相关者权益的保护，包括股东和债权人权益保护、 职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护与可持 续发展和社会公益事业等，以实现企业与经济社会可持续发展的协 调统一。 曙光股份作为一家上市公司，积极履行社会责任，在追求经济 利益、保护股东权益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益， 诚信经营，关心环境保护、热心参与公益事业，促进公司与社会的 协调、和谐 ...