每经AI快讯，12月19日，贵州百灵（维权）(002424.SZ)公告称，公司及相关当事人收到贵州证监局出 具的《行政处罚事先告知书》。贵州百灵2019年少计销售费用3.5亿元，多计利润3.5亿元，占当期报告 记载利润总额(绝对值)的95.73%；2020年少计销售费用2.4亿元，多计利润2.4亿元，占当期报告记载利 润总额(绝对值)的115.35%；2021年少计销售费用6379.16万元，多计利润6379.16万元，占当期报告记载 利润总额(绝对值)的45.04%；2023年多计销售费用4.59亿元，少计利润4.59亿元，占当期报告记载利润 总额(绝对值)的93.17%。上述财务造假行为，导致贵州百灵披露的2019年，2020年，2021年，2023年年 报存在虚假记载。贵州证监局拟对贵州百灵责令改正，给予警告，并处以1000万元罚款。同时，对公司 董事长姜伟、总经理牛民等相关当事人给予警告和罚款，并拟对姜伟采取10年证券市场禁入措施。 ...

近日,中国证券监督管理委员会贵州监管局(以下简称贵州证监局)对贵州百灵企业集团制药股份有限公司 (以下简称贵州百灵)涉嫌定期报告财务数据存在虚假记载作出行政处罚及市场禁入事先告知。 财务造假是严重破坏市场"三公"原则,侵害投资者合法权益的毒瘤。贵州证监局将坚决贯彻证监会党委 的各项决策部署,着力提升监管执法的有效性和震慑力,坚持对财务造假"零容忍"打击的鲜明立场,聚焦打 大、打恶、打重点,紧盯实控人、控股股东、董事、高管等"关键少数"和中介机构"看门人",严格执法、 秉公执法,坚决做到监管"长牙带刺"、有棱有角,以有力监管执法护航贵州资本市场行稳致远。 经查,贵州百灵未以权责发生制为基础,按照收入成本费用配比原则确认当期销售费用,导致2019年至2021 年期间少计销售费用,累计虚增利润65472.60万元,2023年多计销售费用,虚减利润45941.10万元。对贵州 百灵多年财务造假,严重违反证券法律法规行为,贵州证监局依法拟对贵州百灵责令改正,给予警告,处以 1000万元罚款;拟对姜伟等10名责任人给予警告,处以罚款合计1560万元,同时拟对姜伟采取10年证券市场 禁入措施。 ...

南财智讯12月19日电，ST远智公告，沈阳远大智能工业集团股份有限公司收到中国证券监督管理委员 会辽宁监管局的行政处罚决定书。经查明，公司利用伪造的《验收证明》提前确认电梯销售收入，导致 《2019年年度报告》《2020年年度报告》《2021年年度报告》《2022年半年度报告》存在虚假记载，分 别虚增营业收入12323.81万元、6622.57万元、14739.80万元，虚增利润总额3258.21万元、2175.44万 元、3892.71万元；同时利用未实际履行的租赁协议确认租赁业务收入，导致2021年虚增营业收入914.85 万元，虚增利润总额848.17万元。此外，康宝华（时任董事长）收到行政处罚决定书。经查明，其知悉 公司以《验收证明》提前确认收入，未审慎关注房产是否实际出租，仍签字保证年报真实准确完整，未 勤勉尽责，是违法行为直接负责的主管人员。陈光伟（时任总经理）收到行政处罚决定书。经查明，其 未审慎关注公司以《验收证明》提前确认收入情况，仍签字保证年报真实准确完整，未勤勉尽责，是违 法行为直接负责的主管人员。王延邦（时任董事、总经理）收到行政处罚决定书。经查明，其知悉《验 收证明》系伪造，默认提前 ...

受损股民可至新浪股民维权平台登记该公司维权：http://wq.finance.sina.com.cn/ 关注@新浪证券、微信关注新浪券商基金、百度搜索新浪股民维权、访问新浪财经客户端、 新浪财经首页都能找到我们！ 一、财务造假被严惩 11月18日，汇洲智能收到行政处罚决定书。调查结果显示，2019年至2020年期间，的控股子公司热热文 化和中科华世是此次违规主谋。 上海沪紫律师事务所刘鹏律师代理的案件也于近日递交立案，现仍在征集受损投资者中。两家子公司通 过开展虚假广告推广、著作权授权、视频审核、调研报告技术服务等不具备商业实质的业务，系统性虚 构收入和利润。（刘鹏律师专栏） 这些业务均缺乏商业实质，属于人为虚构的交易。连续两年的年报虚假记载，直接影响了投资者对该公 司真实财务状况的判断。浙江证监局对汇洲智能及相关责任人开出了总计1300万元的罚单。 二、投资者索赔要求 此次涉事的两家子公司热热文化和中科华世，是汇洲智能在2019年以8.17亿元收购徐州长华信息服务有 限公司而间接获得的。此次收购也为后续业绩造假埋下了伏笔。 刘鹏律师表示针对该公司的维权早已开启，团队已递交多批次案件到公司所在地法院立案审理 ...

感谢您的关注和对公司相关分红工作的建议。公司相关信息以在指定媒体《证券时报》《证券日报》及 巨潮资讯网发布的信息为准，请您甄别并注意投资风险。本次定增工作旨在为公司发展提供资金支持， 发行价格符合相关规则。公司将多措并举加快公司发展以增强投资者信心。查看更多董秘问答>> 投资者提问： 免责声明：本信息由新浪财经从公开信息中摘录，不构成任何投资建议；新浪财经不保证数据的准确 性，内容仅供参考。 贵公司2016-2017"皮草生意坏账"事件，公司被ST，该事件公司治理存在重大缺陷引发的资金挪用，透 支公司多年经营利润，更早期间贵公司还存在财务造假，目前贵公司搞了个低价定增而不是溢价也严重 影响市场信心，贵公司如何重新提振资本信心？有什么实际举措？比如送股分红等方式提高投资者回报 还可以减少现金分红 董秘回答(国投丰乐SZ000713)： ...

公司财务造假与处罚 - 公司在科创板上市首年即策划业绩造假，并利用粉饰后的报表成功再融资4.34亿元[1] - 公司因2021年年度报告存在虚假记载及公开发行文件编造重大虚假内容，被中国证监会处以4740万元罚款，实际控制人赵德毅、赵德中等6人合计被罚款1800万元，总计罚款7620万元[1][5] - 造假手法涉及2021年12月向浙江华贝药业转让药品技术并确认3000万元收入，但该交易不具备商业实质，导致2021年年报虚增营业收入3000万元，虚增利润总额2595.16万元，占当期披露利润总额的20.64%[4] 造假交易细节与申辩 - 公司向浙江华贝的技术转让款最终来源于公司对浙江华贝的增资款，两项交易在时间、资金流向上形成闭环，被证监会认定商业逻辑明显异常[4][6] - 公司曾申辩称技术转让与增资是独立交易、具有商业实质，且部分高管以“非会计专业人士、信赖中介机构”为由试图免责，但均被证监会驳回[6] 监管纪律处分与影响 - 上海证券交易所对公司及6位责任人予以公开谴责，认定实际控制人赵德中三年不适合担任上市公司董监高[13] - 交易所一年内不接受赵德中控制的其他企业提交的发行上市申请文件，并五年内不接受公司提交的发行上市申请文件，这意味着公司五年内无法进行再融资[13][14] 公司业务与近期财务表现 - 公司成立于2009年，2021年5月在科创板上市，因拥有多肽原料药而成为GLP-1减肥药概念股，并已进入多肽制剂领域，其司美格鲁肽片新药近期获得临床试验申请受理[8] - 尽管面临调查与处罚，公司公告称生产经营活动正常，2024年前三季度营业收入为15.27亿元，同比增长21.95%，归母净利润为4.45亿元，同比增长26.92%[14] - 截至2024年12月18日收盘，公司股价报38.38元/股，总市值为121亿元[15]

公司财务造假与处罚 - 公司在科创板上市首年（2021年）即策划业绩造假，并利用粉饰后的报表成功再融资4.34亿元[1][15] - 公司因公开发行文件编造重大虚假内容等违法行为，被中国证监会处以罚款，公司及实际控制人赵德中等6人合计被罚7620万元[1][4][15][18] - 具体违法事实包括：2021年年度报告存在虚假记载，以及公开发行文件编造重大虚假内容[3][17] 造假手法细节 - 2021年12月，公司向浙江华贝药业转让药品技术及权益，确认收入3000万元，但该交易不具备商业实质[3][17] - 浙江华贝既无支付技术转让款的资金实力，也无应用该技术的生产与销售能力，其支付款项最终来源于公司同期对其的增资款，形成资金闭环[3][17] - 该虚假交易导致公司2021年年报虚增营业收入3000万元，虚增利润总额2595.16万元，占当期披露利润总额的20.64%[3][17] - 基于虚假财报发行的可转换公司债券募集说明书中，“财务会计信息”存在重大虚假内容[3][17] 监管处罚与申辩驳回 - 中国证监会对公司责令改正、给予警告，并处以4740万元罚款，对时任董事长赵德毅、副董事长赵德中（均为实际控制人）合计罚款1800万元[4][18] - 公司曾申辩称技术转让与增资是独立交易、具有商业实质，但证监会认定两项交易在时间、资金、金额上联系密切，形成资金闭环，商业逻辑明显异常[5][19] - 部分高管以“非会计专业人士，信赖中介机构”为由申辩，但证监会明确驳回，指出这并非未勤勉尽责的免责理由[5][6][19][20] 交易所纪律处分 - 上海证券交易所对公司及6位责任人予以公开谴责[9][12][23][26] - 上交所认定实际控制人赵德中三年不适合担任上市公司董监高，并对其控制的其他企业一年内不受理发行上市申请[12][26] - 上交所决定五年内不接受公司提交的发行上市申请文件，这意味着公司五年内无法进行再融资[12][26][27] 公司近期经营与市场表现 - 公司成立于2009年，2021年5月在科创板上市，是一家医药外包企业，因拥有多肽原料药而曾是受市场追捧的减肥药概念股[7][21] - 公司在GLP-1减肥药领域有布局，其2.2类新药司美格鲁肽片（拟用于减重）已于12月8日获得临床试验申请受理通知书[7][21] - 根据公司公告，2025年前三季度营业收入为15.27亿元，同比增长21.95%，归母净利润为4.45亿元，同比增长26.92%[13][27] - 截至12月18日收盘，公司股价报38.38元/股，下跌0.44%，总市值为121亿元[14][28]

文章核心观点 - 诺泰生物因2021年年度报告存在虚假记载及公开发行文件编造重大虚假内容，被中国证监会及上海证券交易所认定构成欺诈发行，并受到严厉处罚，包括高额罚款及五年内禁止再融资 [1][2][3][4] 处罚详情与违法事实 - 中国证监会对诺泰生物及相关6位时任高管处以罚款，金额总计为7620万元 [1] - 其中，诺泰生物被处以4740万元罚款，时任董事长赵德毅及时任副董事长赵德中（均为公司实际控制人）合计被罚款1800万元 [3] - 上海证券交易所对诺泰生物及相关责任人予以公开谴责，并公开认定赵德中三年不适合担任上市公司董监高 [3] - 上交所一年内不接受赵德中控制的其他企业提交的发行上市申请文件，五年内不接受诺泰生物提交的发行上市申请文件，意味着公司五年内无法进行再融资 [3] 具体财务造假行为 - 2021年12月，诺泰生物向浙江华贝药业转让药品技术及上市许可权益，确认业务收入3000万元 [1] - 浙江华贝既不具备支付技术转让款的资金实力，也不具备实际应用该技术的生产和销售能力 [1] - 诺泰生物策划向浙江华贝增资，技术转让款最终来自诺泰生物的增资款，该业务不具有商业实质 [1] - 此业务导致诺泰生物2021年年度报告虚增营业收入3000万元，虚增利润总额2595.16万元，占当期披露利润总额的20.64% [1] 欺诈发行与可转债关联 - 2023年12月，诺泰生物披露《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，发行可转换公司债券43400万元 [2] - 该《募集说明书》中“财务会计信息”部分公开披露了包含上述虚假数据的2021年度财务数据，构成重大虚假内容 [2] - 截至2025年4月24日，诺泰生物赎回可转债40440张，“诺泰转债”累计转股4299560张，并于2025年4月25日摘牌 [2] 公司背景与市场影响 - 诺泰生物主要从事多肽药物及小分子化药自主研发与定制研发生产，于2021年5月20日登陆科创板上市，曾是A股市场红极一时的减肥药概念股 [4] - 公司的造假行为不仅透支自身信誉，更可能引发市场对行业财务真实性的信任危机 [4] - 监管部门加大对财务造假案件的处罚力度，精准打击企业“带病圈钱”的核心诉求，与“从源头上提高上市公司质量”的导向高度契合 [4] 事件时间线与公司回应 - 监管部门于2024年10月对公司立案调查，2025年7月下发行政处罚事先告知书后，公司股票被实施其他风险警示，简称变更为“ST诺泰” [3] - 面对最终处罚，诺泰生物在公告中表示，公司各项生产经营活动正常有序开展，将引以为戒，积极落实整改，加强内部控制流程建设 [3]

案件终审与判决结果 - 江苏省高级人民法院作出终审刑事裁定，驳回上诉，维持一审原判，标志着康得新财务造假案的刑事诉讼程序正式终结 [1] - 康得新公司因犯欺诈发行证券罪和骗购外汇罪，被判处合并执行罚金人民币四亿一千万元 [3] - 公司实际控制人、董事长钟玉数罪并罚，被决定执行有期徒刑十五年，并处个人罚金人民币二千零二十万元 [3] - 其他核心责任人员分别获刑：原总经理徐曙被判处有期徒刑六年六个月，原财务总监王瑜被判处有期徒刑十三年，原资金部主管张丽雄被判处有期徒刑二年，缓刑二年六个月 [3] 造假行为与案件审理 - 案件是一起由钟玉作为主谋，与公司其他高层管理人员共谋，通过分层部署、全链条配合的方式，系统性实施财务造假 [3] - 财务造假持续时间长达七年，涉及金额特别巨大，严重扰乱了证券市场秩序 [3] - 案件审理过程曲折，自2021年9月被提起公诉，期间经历2024年2月起诉书变更，于2024年12月作出一审判决，部分被告人上诉后，最终在2025年12月由江苏省高院作出终审裁定 [3] 公司背景与市场影响 - 康得新曾是中国高分子复合材料领域颇具声望的上市公司，主营业务覆盖预涂膜、光学膜等多个高端材料领域，其光学膜技术曾应用于裸眼3D智能手机，一度被誉为市场“白马股” [4] - 持续多年的财务欺诈行为最终导致公司从资本市场退市，给大量投资者带来了惨重损失 [4] - 终审判决彰显了监管机构与司法机关对资本市场财务造假行为“零容忍”的坚定立场，对维护市场诚信基础和投资者合法权益具有重要的警示意义 [4] 公司财务处理与后续影响 - 康得新表示，已根据一审判决将罚金计入损益，并称该金额占公司最近一期经审计净资产绝对值的3.29%，对本期及期后利润不构成影响 [4] - 案件的审结，为后续可能涉及的民事赔偿、投资者维权等事宜奠定了法律事实基础 [4]

2025年前三季度，ST诺泰营业收入为15.27亿元，同比增长21.95%；归属于上市公司股东的净利润为 4.45亿元，同比增长26.92%。中经记者 晏国文 卢志坤 北京报道 上述处罚金额合计为7620万元。 同期，上交所对ST诺泰及6名高管公开谴责。赵德中被认定为3年不适合担任上市公司董事、监事、高 级管理人员，1年内不接受赵德中控制的其他企业提交的发行上市申请文件，5年内不接受ST诺泰发行 上市申请文件。 ST诺泰方面表示，目前，公司生产经营活动正常有序开展。公司将引以为戒，积极落实整改，进一步 加强内部控制流程建设，提升内控合规。 ST诺泰是一家聚焦多肽药物及小分子化学药，战略布局寡核苷酸业务，进行自主研发与定制研发生产 相结合的生物医药企业，于2021年5月在科创板上市。 【年报和发行文件存虚假记载 ST诺泰及6名高管被处罚7620万元】12月17日晚，科创板上市公司ST诺 泰（688076.SH）披露，收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》。因年报和公开发行文件存在虚假 记载，ST诺泰及6名高管被处罚7620万元。 《行政处罚决定书》显示，2021年12月，ST诺泰向浙江华贝药业有限责任公司（以下 ...