本报（chinatimes.net.cn）记者于娜 北京报道 近日，科创板上市药企诺泰生物（688076.SH）一纸公告打破资本市场平静，其正式确认收到中国证监 会出具的《行政处罚决定书》。这份处罚文书的落地，为这家曾凭减肥药概念声名鹊起的药企，画上了 违规造假的"实锤"句号，其资本市场的信任危机也随之浮出水面。 证监会处罚决定显示，诺泰生物因两大核心违法事实领罚：一是2021年年度报告存在虚假记载，二是公 开发行文件编造重大虚假内容。据此，监管部门对诺泰生物作出"责令改正、给予警告并罚款4740万 元"的处罚；同时对公司实际控制人赵德中、赵德毅等6名时任高管给予警告，合计罚款2880万元，本次 处罚总金额高达7620万元。 与此同时，上交所同步出台纪律处分措施，明确未来五年内不接受诺泰生物提交的发行上市申请文件， 且实际控制人赵德中三年内不适合担任上市公司董监高。这一系列重磅处罚不仅将诺泰生物推向融资受 限、声誉受损的双重困境，更对其后续的研发扩张与市场布局留下隐忧。 资金循环空转虚构收入 证监会《行政处罚决定书》详细披露了诺泰生物的两大违法事实，其违法时间跨度长、情节恶劣，涉及 上市首年业绩造假及后续可转 ...

文章核心观点 - 诺泰生物因2021年年度报告存在虚假记载及公开发行文件编造重大虚假内容，被中国证监会及上海证券交易所认定构成欺诈发行，并受到严厉处罚，包括高额罚款及五年内禁止再融资 [1][2][3][4] 处罚详情与违法事实 - 中国证监会对诺泰生物及相关6位时任高管处以罚款，金额总计为7620万元 [1] - 其中，诺泰生物被处以4740万元罚款，时任董事长赵德毅及时任副董事长赵德中（均为公司实际控制人）合计被罚款1800万元 [3] - 上海证券交易所对诺泰生物及相关责任人予以公开谴责，并公开认定赵德中三年不适合担任上市公司董监高 [3] - 上交所一年内不接受赵德中控制的其他企业提交的发行上市申请文件，五年内不接受诺泰生物提交的发行上市申请文件，意味着公司五年内无法进行再融资 [3] 具体财务造假行为 - 2021年12月，诺泰生物向浙江华贝药业转让药品技术及上市许可权益，确认业务收入3000万元 [1] - 浙江华贝既不具备支付技术转让款的资金实力，也不具备实际应用该技术的生产和销售能力 [1] - 诺泰生物策划向浙江华贝增资，技术转让款最终来自诺泰生物的增资款，该业务不具有商业实质 [1] - 此业务导致诺泰生物2021年年度报告虚增营业收入3000万元，虚增利润总额2595.16万元，占当期披露利润总额的20.64% [1] 欺诈发行与可转债关联 - 2023年12月，诺泰生物披露《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，发行可转换公司债券43400万元 [2] - 该《募集说明书》中“财务会计信息”部分公开披露了包含上述虚假数据的2021年度财务数据，构成重大虚假内容 [2] - 截至2025年4月24日，诺泰生物赎回可转债40440张，“诺泰转债”累计转股4299560张，并于2025年4月25日摘牌 [2] 公司背景与市场影响 - 诺泰生物主要从事多肽药物及小分子化药自主研发与定制研发生产，于2021年5月20日登陆科创板上市，曾是A股市场红极一时的减肥药概念股 [4] - 公司的造假行为不仅透支自身信誉，更可能引发市场对行业财务真实性的信任危机 [4] - 监管部门加大对财务造假案件的处罚力度，精准打击企业“带病圈钱”的核心诉求，与“从源头上提高上市公司质量”的导向高度契合 [4] 事件时间线与公司回应 - 监管部门于2024年10月对公司立案调查，2025年7月下发行政处罚事先告知书后，公司股票被实施其他风险警示，简称变更为“ST诺泰” [3] - 面对最终处罚，诺泰生物在公告中表示，公司各项生产经营活动正常有序开展，将引以为戒，积极落实整改，加强内部控制流程建设 [3]

深圳商报·读创客户端记者 穆砚 12月17日晚间，江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（以下简称"ST诺泰""诺泰生物"或"公司"）发布 关于收到《行政处罚决定书》的公告。公告显示，中国证监会调查认定，ST诺泰在上市首年即通过一 笔缺乏商业实质的技术转让交易虚增利润，粉饰报表，并基于此虚假财务数据成功实施可转债发行，最 终因信息披露违法违规及欺诈发行行为，公司及相关责任人总计被处以73200万元罚款。与此同时，上 海证券交易所对ST诺泰及相关人员予以公开谴责，并限制其五年内再融资资格。此次处罚也为近期持 续发酵的ST诺泰信披违规案画上了阶段性句号。 公告披露，公司于2024年10月24日在上海证券交易所官网披露《关于公司及实际控制人之一收到中国证 券监督管理委员会立案告知书的公告》，公司收到中国证监会《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违 法违规等，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决 定对公司立案。 公司于2025年7月19日在上海证券交易所官网披露《关于收到行政处罚事先告知书的公告》，公司收到 中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》。 公司于近日收到中国证监会下发的 ...

据内蒙古监管机构调查，亿利洁能在2016年至2023年期间涉嫌存在财务造假、关联担保、资金占用 等信息披露违法和欺诈发行公司债券违法行为。其中，通过虚增利润、资产、收入等进行财务造假，为 控股股东及其关联方提供担保且未履行信息披露义务，控股股东亿利资源集团有限公司及其关联方非经 营性占用亿利洁能资金且未履行信息披露义务；2020年亿利洁能在发行公司债券等文件中引用了相关年 度存在虚假记载和重大遗漏的信息，构成欺诈发行公司债券。 相关数字显示，亿利洁能虚增利润总额合计超1.25亿元，虚增资产合计超110亿元，虚增营收合计 超130亿元；亿利洁能在亿利集团财务公司的39.06亿元存款资金被亿利集团违规占用；两次发行公司债 券总规模10亿元。 按照《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等规定，综合考虑违法金额、主观 恶性、对投资者和市场的影响、危害后果等因素，内蒙古证监局拟对亿利洁能、控股股东亿利资源集团 有限公司及29名责任人处以3.75亿元罚款，其中对亿利洁能处以2.1亿元罚款，对控股股东、"首恶"进行 顶格处罚，对7名主要责任人进行从重处罚，并采取5年以上直至终身的证券市场禁入措施。不过记者了 ...

2025.12. 17 本文字数：1193，阅读时长大约2分钟 作者 | 第一财经 林志吟 在科创板上市首年，就策划了业绩造假，并且凭借粉饰后的报表，顺利再融资4.34亿元，这样"铤而 走险"的事情就发生在医药外包企业ST诺泰（688076.SH）身上。 12月17日，ST诺泰发布公告称，公司收到中国证监会（下称证监会）下发的《行政处罚决定书》以 及上海证券交易所（下称上交所）予以纪律处分的决定。 ST诺泰主要从事多肽药物及小分子化药自主研发与定制研发生产。2021年5月20日，公司登陆科创 板上市。ST诺泰曾是A股中市场红极一时的减肥药概念股。 2021年12月，ST诺泰向浙江华贝药业有限责任公司（以下简称浙江华贝）转让药品技术及上市持 有许可人权益（以下简称技术转让），并于12月28日确认业务收入3000万元。浙江华贝既不具备支 付技术转让款的资金实力，也不具备实际应用该技术的生产能力和销售渠道。同期，ST诺泰策划向 浙江华贝增资。浙江华贝向ST诺泰支付的技术转让款最终来自ST诺泰的增资款。 ST诺泰技术转让业务不具有商业实质，不应确认收入。该业务导致诺泰生物2021年年度报告虚增营 业收入3000万元， ...

在科创板上市首年，就策划了业绩造假，并且凭借粉饰后的报表，顺利再融资4.34亿元，这样"铤而走 险"的事情就发生在医药外包企业ST诺泰（688076.SH）身上。 12月17日，ST诺泰发布公告称，公司收到中国证监会（下称证监会）下发的《行政处罚决定书》以及 上海证券交易所（下称上交所）予以纪律处分的决定。 ST诺泰主要从事多肽药物及小分子化药自主研发与定制研发生产。2021年5月20日，公司登陆科创板上 市。ST诺泰曾是A股中市场红极一时的减肥药概念股。 经过证监会的调查，ST诺泰存在两大违法事实，一是2021年年度报告存在虚假记载；二是公开发行文 件编造重大虚假内容。 在ST诺泰上市后的第二年，公司启动了再融资事项。 2022年11月16日，ST诺泰召开第三届董事会第七次会议，审议通过了关于向不特定对象发行可转换公 司债券的相关议案。 与此同时，上交所纪律处分委员会经审核认为ST诺泰披露的定期报告存在虚假记载，且公开发行文件 编造重大虚假内容，构成欺诈发行，行为严重扰乱证券市场秩序、损害投资者知情权，违规情节严重。 两大监管机构对ST诺泰以及参与业绩造假的人员进行了处罚。 2021年12月，ST诺泰向浙江 ...

国芯网[原:中国半导体论坛] 振兴国产半导体产业！ 不拘中国、 放眼世界 ！ 关注 世界半导体论坛 ↓ ↓ ↓ 12月15日消息，近日，因重大违法被强制退市的广东紫晶信息存储技术股份有限公司发布重大诉讼进展 公告。 公告称，近日，公司收到广东省梅州市中级人民法院出具的（2024）粤14刑初23号刑事判决书。根据判 决内容，该公司犯欺诈发行证券罪，判处罚金人民币3700万元； 公司实际控制人郑穆、罗铁威及原财 务总监李燕霞等10名核心管理人员，全部被判处有期徒刑，刑期最高达七年六个月。 半导体公众号推荐 据报道，紫晶存储是全面注册制实施以来，首例涉嫌欺诈IPO的企业，也是"科创板退市第一股"，共造 成1.7万名投资者损失合计10.97亿元。 紫晶存储的崩塌之路，始于一场精心策划的系统性造假。判决书显示，紫晶存储存在欺诈发行证券罪， 以及违规披露、不披露重要信息罪两项违法事实。 具体造假细节为，2017年起，为实现上市及公开发行股票目的，实际控制人郑穆、实际控制人一致行动 人罗铁威组织并指使李燕霞等多名高管，通过签订虚假购销合同、伪造物流单据、项目验收报告虚增营 业收入、利润，及提前确认营业收入、利润的手段进行财 ...

12月12日，因重大违法被强制退市的广东紫晶信息存储技术股份有限公司发布重大诉讼进展公告。近 日，公司收到广东省梅州市中级人民法院出具的（2024）粤14刑初23号刑事判决书。根据判决内容，该 公司被判处罚金人民币3700万元；公司实际控制人郑穆、罗铁威等10名高管全部获刑，最高刑期达七年 六个月。 判决结果显示： 1、被告单位广东紫晶信息存储技术股份有限公司犯欺诈发行证券罪，判处罚金人民币3700万元； 2、郑穆：公司法定代表人、实际控制人、原董事长，犯欺诈发行证券罪，判处有期徒刑三年；犯违规 披露、不披露重要信息罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币50万元。数罪并罚，总和刑期八 年六个月，并处罚金人民币50万元；决定执行有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币50万元。 3、罗铁威：公司实际控制人、原董事，犯欺诈发行证券罪，判处有期徒刑二年九个月；犯违规披露、 不披露重要信息罪，判处有期徒刑五年三个月，并处罚金人民币40万元。数罪并罚，总和刑期八年，并 处罚金人民币40万元；决定执行有期徒刑七年，并处罚金人民币40万元。 4、李燕霞：公司原董事、财务总监，犯欺诈发行证券罪，判处有期徒刑二年六个月；犯违规披 ...

案件判决与追责 - 紫晶存储因犯欺诈发行证券罪，被判处罚金3700万元 [2][6] - 公司法定代表人、实际控制人、原董事长郑穆因犯欺诈发行证券罪及违规披露、不披露重要信息罪，被判处有期徒刑七年六个月，并处罚金50万元 [2][6] - 公司实际控制人、原董事罗铁威被判处有期徒刑七年，并处罚金40万元，另有8名相关责任人被判处有期徒刑二年六个月至六年六个月不等 [6] 财务造假详情 - 造假始于2017年，通过虚构销售合同、伪造物流和验收单据、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营收和利润 [3] - 2017年虚增营业收入约4350万元，占当年营收的13.9%，虚增利润约2163万元，占当年利润35.82% [3] - 2020年虚增营收约3.28亿元，占当期营收58.26%，虚增利润1.69亿元，占当期利润总额绝对值的150% [3][4] - 公司在招股说明书及多期年报中未按规定披露对外担保事项，构成信息披露违法违规 [4] 公司背景与上市情况 - 紫晶存储成立于2010年，是一家光存储科技企业，于2020年2月登陆科创板，发行价21.49元/股，募集资金10.23亿元，上市首日股价飙涨264%，市值接近150亿元 [3] - 2023年7月，公司成为科创板首家因欺诈发行被强制退市的上市公司 [3] - 公司目前已停止经营，董事会办公室联系电话已成空号 [7] 投资者赔偿与中介机构责任 - 通过行政执法当事人承诺制度及中介机构先行赔付程序，16986户投资者获得约10.86亿元赔偿 [7] - 4家中介机构付出了总计约12.75亿元的经济代价，为其业务收入的10倍多，并按要求进行了整改 [7] - 此案标志着对中介机构“看门人”责任的强化，要求其尽职调查必须做深做透 [8] 案件意义与市场影响 - 该案是我国资本市场全链条追责机制持续健全的重要体现，对市场生态形成强烈震慑与制度性启示 [2] - 案件适用《刑法修正案（十一）》后的重判，扭转了以罚代刑的预期，明确传递出欺诈发行、信披造假是犯罪，责任人可能面临人身自由、财产、职业生涯三重毁灭 [8]

公司概况与历史沿革 - 公司全称为广东紫晶信息存储技术股份有限公司，是一家光存储高科技企业，提供光存储介质、磁光电混合存储系统、光盘摆渡机系统、光存储一体机解决方案、行业解决方案、数据中心及云存储服务 [4] - 公司成立于2010年4月15日，由郑穆、罗铁威两人共同出资成立，初始注册资本为300万元人民币 [4] - 公司曾于2016年4月27日在全国股转系统（新三板）挂牌，股票代码835870，并于2016年9月至2018年7月期间三次增发股本，募集资金合计4.134048亿元人民币 [8] - 公司于2018年7月18日从新三板终止挂牌，后于2020年2月26日在上海证券交易所科创板上市，证券代码688086，发行4759.6126万股，募集资金总额为10.2284074774亿元人民币，扣除发行费用后实际募集资金净额为8.8372067023亿元人民币 [8] - 公司凭借光存储技术一度成为国产替代代表，上市后市值迅速突破百亿，被誉为“光存储第一股” [5] 财务造假与欺诈发行详情 - 为达到上市目的，自2017年起，公司实际控制人郑穆、罗铁威组织、指使核心管理人员通过签订虚假购销合同、伪造物流单据及项目验收报告等方式，系统性进行财务造假 [8] - 在《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中编制虚假营业收入和利润，并隐瞒对外担保事项，骗取了公开发行股票的注册 [8] - 上市前财务造假具体数据：2017年虚增利润占当期利润总额的34.83%；2018年虚增利润占当期利润总额的32.25%；2019年1-6月，虚增营业收入占当期营业收入的42.97%，虚增利润占当期利润总额的137.31% [8] - 公司未在招股说明书中披露的对外担保金额合计为1.250012亿元人民币 [8] 上市后持续违规披露 - 上市后，公司继续通过虚增营业收入、利润及隐瞒对外担保事项进行财务造假，导致2019年至2021年年度报告存在虚假记载 [9] - 2019年年报虚增营业收入、利润，分别占当期营业收入的52.46%和利润总额的94.55% [9] - 2020年年报虚增营业收入、利润，分别占当期营业收入的63.15%和利润总额的174.67% [9] - 公司未按规定披露对外担保事项：2019年年报未披露1.450012亿元定期存单质押担保，占当期净资产的16.15%；2020年未及时披露1.85亿元担保（占上年末净资产20.6%），年报中未披露2.25亿元担保（占当期净资产12.09%）；2021年未及时披露4.179亿元担保（占上年末净资产22.46%），年报中未披露1.664亿元担保（占当期净资产10.62%） [10][11] 业绩表现与调查退市过程 - 上市后业绩迅速下滑：2020年营业收入为5.63亿元人民币，同比增长8.97%，但归母净利润为1.04亿元人民币，同比下降24.71% [5] - 2021年营业收入为4.58亿元人民币，同比下降6.69%，归母净利润亏损2.29亿元人民币，同比下降379.85% [5] - 2021年年度财务报告被审计机构中喜会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告，成为科创板首单非标年报 [5] - 2022年2月11日，公司因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查 [5] - 2023年4月21日，公司公告因欺诈发行、信息披露违法违规，将被实施重大违法强制退市，成为全面注册制实施后首例涉嫌欺诈IPO的企业 [5] - 2023年7月7日，公司被上海证券交易所终止上市 [11] 重大诉讼判决结果 - 2024年12月12日，公司收到广东省梅州市中级人民法院的刑事判决书 [1] - 公司犯欺诈发行证券罪，判处罚金3700万元人民币 [1][11] - 公司实际控制人及核心管理人员共10人全部被判处有期徒刑，刑期最高达七年六个月 [1] - 具体判决：实际控制人郑穆决定执行有期徒刑七年六个月，并处罚金50万元；罗铁威决定执行有期徒刑七年，并处罚金40万元；原财务总监李燕霞决定执行有期徒刑六年六个月，并处罚金35万元；其他管理人员焦仕志、黄美珊、谭君笙、林海忠、钟国裕、丁杰、魏强分别被判处有期徒刑四年六个月至三年不等（其中魏强缓刑三年），并处罚金 [12][13][14] - 该违法行为造成17471名投资者损失合计10.97368911亿元人民币 [11]