公司财务数据 - 2024年度合并报表归属于公司股东的净利润为人民币400,183,934.30元，母公司期末未分配利润为人民币770,208,881.01元 [49] - 2024年度利润分配方案为每10股派发现金红利3.59元（含税），预计现金分红金额约为人民币150,265,126.15元，占净利润比例37.55% [49] - 2024年度现金分红和回购金额合计人民币280,794,980.62元，占净利润比例70.17% [50] 全球化战略布局 - 公司以自有资金投资设立境外子公司SURIPOWER CO., LTD.，注册资本为500万泰铢，旨在利用东南亚地区区位及资源优势 [5] - 境外子公司设立将导致公司合并报表范围变更，新子公司将被纳入合并报表范围内 [5] 资金管理计划 - 公司计划使用不超过人民币20亿元闲置自有资金进行现金管理，期限为12个月，资金可循环滚动使用 [58] - 现金管理产品类型包括存款类产品、银行理财产品或券商收益凭证，不涉及高风险证券投资 [59] - 公司同时拟使用不超过人民币7亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月 [35] 审计与会计政策 - 续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构，2024年度审计费用总额130万元 [78] - 公司执行财政部《企业会计准则解释第17号》及《准则解释第18号》，对可比期间信息进行追溯调整 [96] 资产减值情况 - 2024年度计提资产减值准备合计6,172.09万元，其中信用减值损失3,952.53万元，存货跌价准备2,219.56万元 [84][85][86] - 减值准备影响2024年度合并报表利润总额6,172.09万元 [87] 监事会审议事项 - 监事会审议通过2024年度利润分配预案、财务决算报告、内部控制评价报告等14项议案 [14][20][28] - 监事会认为公司套期保值业务有利于规避原材料价格及汇率波动风险 [39]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行A股股票2249万股，发行价格为每股78.69元，募集资金总额为17.697亿元，扣除发行费用后净额为16.326亿元，资金于2021年12月21日全部到位 [1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金12.705亿元，尚未使用余额为3.621亿元，差异部分4321万元为银行利息收入 [2] 募集资金管理情况 - 公司对募集资金实行专户存储制度，与保荐机构及多家银行签订三方监管协议，明确资金存放、使用及监督等权利义务 [3] - 2024年未发生闲置募集资金补充流动资金情况，但通过董事会决议可使用不超过8.5亿元闲置资金进行现金管理，投资低风险产品 [7][8] 募集资金使用情况 - 2024年实际投入募投项目4.095亿元，超募资金1.762亿元及其利息收益合计1.915亿元用于新加坡子公司设立及资产购买 [10] - 东莞微光学项目结项后，将节余资金1.177亿元（含利息1150万元）永久补充流动资金 [12] - 智能驾驶汽车应用光子技术产业化项目及研发中心建设项目因施工许可延迟、地质条件等问题延期至2026年 [13] 募集资金变更情况 - 调整智能驾驶汽车应用光子技术产业化项目内部投资结构，项目总投资增至4.326亿元，其中募集资金投入由1.670亿元调整为1.993亿元 [14] - 2022年将原激光雷达发射模组产业化项目变更为智能驾驶汽车应用光子技术产业化项目，并调整研发中心建设项目资金分配 [14] 资产减值情况 - 2024年计提资产减值损失1.304亿元，其中存货减值4120万元，长期资产减值8064万元，信用减值853万元，减少合并报表利润总额1.304亿元 [26][27][28][29] 公司治理动态 - 2024年12月因募集资金管理不规范收到陕西证监局责令改正决定，涉及未履行审议程序置换自筹资金等问题，公司已提交整改报告 [16] - 2025年拟召开股东大会审议2024年度利润分配、募集资金使用情况等议案，并听取独立董事述职报告 [57][62] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第18号》调整会计政策，涉及保证类质量保证的会计处理，采用追溯调整法但不影响可比期间净利润 [78][83] 股权激励计划 - 作废2022年限制性股票激励计划剩余全部15.177万股，因第三个归属期业绩未达标及部分激励对象离职 [91] - 2024年资产收购相关激励计划向董事长刘兴胜授予22.96万股预留限制性股票，授予价格44.26元/股 [49]

担保相关内容 担保协议 - 因实际担保行为未发生，公司将在担保行为发生时按规定披露协议签署日期、被担保人和债权人名称、担保金额等相关担保内容 [1] 担保必要性和合理性 - 为子公司2025年度提供担保是满足子公司生产经营需要，符合公司经营实际和整体发展战略 [2] - 被担保人为公司全资或控股子公司，经营和财务状况稳定，有能力偿还到期债务，风险可控 [2] - 部分全资或控股子公司资产负债率超70%，但经营管理稳定正常，具备偿还债务能力，担保风险可控 [2] - 后续执行中，公司将要求部分控股子公司其他股东提供同比例担保、向公司提供反担保或其他增信措施保障上市公司利益 [2] 董事会意见 - 2025年4月24日公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于预计2025年度对外担保额度的议案》，同意7票，反对0票，弃权0票，该议案尚需提交股东大会审议 [2] 监事会意见 - 2025年4月24日公司第二届监事会第十次会议审议通过《关于预计2025年度对外担保额度的议案》 [3] - 监事会认为本次担保支持子公司业务拓展，满足融资需求，符合公司整体利益和相关规定，被担保子公司运营正常、资信良好，风险可控，不会损害公司及全体股东利益 [3] 累计对外担保情况 - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额73,500.00万元，占公司最近一期经审计净资产的33.21% [4] - 公司及控股子公司对外担保余额20,505.62万元，占公司最近一期经审计净资产的9.27% [4] - 公司不存在对子公司以外的担保对象提供担保及逾期担保的情形 [4] 计提资产减值准备相关内容 计提减值损失情况概述 - 为客观公允反映公司2024年财务状况和经营成果，公司按规定对合并报表范围内截至2024年12月31日的各类资产进行检查和减值测试，基于谨慎性原则对存在减值迹象的资产计提减值损失 [6] 计提减值损失具体说明 - 公司对以预期信用损失为基础的金融资产及财务担保合同进行减值会计处理并确认损失准备 [6] - 对存在减值客观证据及适用于单项评估的金融资产单独进行减值测试，计提单项减值准备；对不存在减值客观证据或无法合理评估预期信用损失信息的金融资产按组合计算预期信用损失 [7] - 资产负债表日，公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值的计提存货跌价准备 [7] - 公司按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值为存货估计售价减去相关成本、费用及税费后的金额 [7] - 公司根据以前年度类似合同资产组合实际损失率结合现时情况确定合同资产减值准备计提比例 [7] 计提减值损失对公司的影响 - 公司2024年度计提各项资产减值准备合计10,944.68万元，导致2024年度合并利润总额减少10,944.68万元，本次计提已通过审计确认 [9] 公司履行的决策程序及专项意见 - 2025年4月24日公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于公司2024年度计提资产减值准备的议案》 [10] - 2025年4月24日公司第二届监事会第十次会议审议通过《关于公司2024年度计提资产减值准备的议案》 [11] - 监事会认为公司按规定计提资产减值准备符合实际情况，计提后能更公允反映公司财务状况、资产价值及经营成果，一致同意计提 [11]

公司财务数据 - 2025年第一季度计提资产减值准备1,151.31万元 其中应收票据坏账准备转回12.07万元 应收账款坏账准备转回97.33万元 其他应收款坏账准备转回21.16万元 [16][18] - 存货跌价准备期初余额21,163.23万元 本期新增计提1,281.87万元 因出售核销减少2,164.47万元 期末余额20,280.63万元 [19] - 核销无法继续使用的存货391.07万元 该部分已全额计提跌价准备 不影响当期损益 [20] 股权激励计划 - 2021年股票期权激励计划注销6,115.76万份未达标期权 涉及1,568名激励对象 该计划已实施完毕 [4] - 2023年第一期股票期权激励计划第二个行权期88名激励对象可行权1,982万份 占总股本0.60% 行权价4.99元/股 行权期限2025年4月25日至2026年3月19日 [26][37] - 因离职及绩效考核未达标 注销2023年激励计划608万份期权 包括4名离职人员154万份和10名未达标人员454万份 [32][36] 重大资产重组 - 筹划发行股份及支付现金购买欧菲微电子28.2461%股权并配套募资 原计划收购江西晶浩48.9281%股权因对价分歧终止 [9][10] - 该交易构成重大资产重组 公司股票自2025年4月1日起停牌10个交易日 4月16日披露预案后复牌 [9][10] 政府补助 - 控股子公司欧菲微电子获1,529.71万元政府补助 占最近一期净利润26.20% 将全额计入2025年其他收益 [46][47] 股东与治理 - 南昌液化石油气对欧菲光电投资期限展期至2026年5月31日 到期后有权要求回购股权 [12] - 2024年归母净利润5,838.18万元 剔除股份支付费用后为18,440.28万元 达到股权激励第二个行权期考核目标 [33]

委托理财 - 公司拟使用不超过3000万元闲置募集资金进行委托理财，资金额度可循环使用 [4] - 资金来源为2021年非公开发行股票募集的1.66亿元净额中的闲置部分 [5] - 投资期限为董事会审议通过之日起12个月内，投资品种需符合安全性高、流动性好、保本型要求 [6][7] 关联交易 - 2025年度预计与关联方发生日常关联交易，主要涉及汽车零部件制造等业务 [16] - 关联方包括Allied Westlake Private Limited、杭州德萨汽车零部件有限公司等5家企业 [19][21][23][25][27] - 交易定价遵循市场公允价格原则，采用政府定价、可比市场价格等定价方式 [28][29] 募集资金使用 - 2021年非公开发行募集资金净额1.66亿元，2024年末专户余额为1.23亿元 [32][37] - 2024年度使用募集资金进行现金管理，投资相关理财产品 [40] - 募集资金存放符合监管要求，不存在违规使用情形 [35][36][44] 财务事项 - 2024年度计提资产减值准备2225万元，减少当期利润 [51][55] - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，2024年审计收费85万元 [59][60][67] - 会计政策变更执行《企业会计准则解释第18号》，追溯调整影响期初未分配利润-27万元 [101][102][104] 公司治理 - 2025年度拟为子公司提供担保额度不超过5.5亿元，占最近一期净资产32.67% [72][75] - 将于2025年5月15日召开2024年年度股东会，审议16项议案 [84][86] - 股东会采用现场与网络投票相结合方式，涉及关联股东回避表决事项 [87][88]

授信额度申请 - 公司计划向金融机构申请不超过人民币2亿元的综合授信额度，用于生产经营资金需求和优化融资配置 [1] - 授信额度将用于办理贷款、开立信用证、银行承兑汇票、保函、保理、票据贴现等业务 [1] - 授权期限自董事会审议通过之日起至下一年度审议授权额度的年度董事会召开之日止，额度可循环使用 [1] 资产减值准备 - 公司计提存货跌价准备4,490.86万元，固定资产和在建工程减值准备18,193.80万元，合计影响2024年度净利润22,684.66万元 [4][5] - 减值主要源于子公司金羚生物基的莱赛尔纤维浆粕、江苏金羚的粘胶短纤产品及浆粕、上海越科的PET发泡材料等资产减值迹象 [3][5] - 减值原因包括原材料价格下跌、生产成本偏高、产品价格偏低及业务发展低于预期等因素 [3] 会计师事务所变更 - 公司拟将会计师事务所从天职国际变更为中兴华会计师事务所，2025年度审计费用为57万元（年报）和18万元（内控） [12][19] - 变更原因为天职国际已连续多年提供服务，经公开招标选中兴华 [21] - 中兴华2024年收入总额20.33亿元，审计业务收入15.30亿元，证券业务收入3.20亿元 [13] 担保事项 - 公司及控股子公司上海越科拟为合并范围内子公司提供不超过110,740万元的担保额度 [39][41] - 被担保子公司包括江苏金羚、金羚生物基、江苏羚越及江苏越科，其中江苏金羚资产负债率达190.38% [44][45][52] - 截至公告日，公司及上海越科已实际为子公司提供担保余额64,100万元，占2024年经审计净资产的153.68% [39][56] 责任保险 - 公司拟投保A股上市公司及董监高责任保险，年赔偿限额不超过5,000万元，保费不超过30万元 [33] - 投保目的是完善风险管理体系，促进董监高履行职责，保障公司和投资者权益 [32] 经营数据 - 公司披露了2025年第一季度主要产品的产量、销量、收入实现情况及产品价格、原料价格波动情况 [28]

文章核心观点 公司发布2025年第一季度报告及计提减值准备公告，监事会审议通过一季度报告，认为其编制和内容符合规定，能反映公司经营和财务状况，同时公司基于谨慎性原则对可能减值资产计提准备，以真实反映资产和财务状况 [5][6][12] 分组1：一季度报告相关 报告保证 - 公司董事会、监事会及相关人员保证季度报告内容真实、准确、完整，负责人保证财务信息真实、准确、完整 [2] 财务报表情况 - 第一季度财务报表未经审计 [3] - 提供合并资产负债表（2025年3月31日）、合并利润表（2025年1 - 3月）、合并现金流量表（2025年1 - 3月），均未经审计 [5] 股东信息 - 涉及普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表，持股5%以上股东等未参与转融通业务出借股份，前10名股东等未因转融通出借/归还原因导致较上期变化 [4] 其他提醒事项 - 无需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 [4] 新准则调整 - 2025年起未首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 [5] 分组2：计提减值准备相关 情况概述 - 为真实准确反映公司截至2025年3月31日资产和财务状况，公司及子公司对存在减值迹象资产进行测试评估并计提准备，应收账款因部分地区财政资金紧张未如期支付货款，信用减值损失增加，公司积极加强应收账款管理 [6] 具体说明 - 2025年第一季度计提信用减值损失4,582.81万元 [6] - 2025年第一季度计提存货跌价损失549.78万元 [7] 对公司影响 - 2025年第一季度计提资产及信用减值准备合计5,132.59万元，对合并利润总额影响5,132.59万元，符合规定和实际情况，不影响正常经营 [8] 分组3：监事会会议相关 会议召开情况 - 2025年4月21日以电子邮件发会议通知和材料，4月24日以通讯方式召开第六届监事会第八次会议，由监事会主席主持，应出席3人实际出席3人，会议合法有效 [11] 会议审议情况 - 审议通过《关于公司2025年第一季度报告的议案》，认为报告编制和审议程序合规，内容和格式符合规定，能反映公司情况，未发现编制和审议人员违反保密规定 [12][13] - 表决结果为同意3票、反对0票、弃权0票 [15]

主要财务数据 - 公司2025年第一季度财务报表未经审计 [1] - 公司披露了非经常性损益项目及金额，但未列举具体数据 [1] 股东信息 - 截至报告期末，公司回购专户持有1,303,000股，占总股本比例1.65% [2] - 未披露持股5%以上股东及前10名股东参与转融通业务的情况 [2] 季度财务报表 - 合并资产负债表、合并利润表及合并现金流量表均未经审计 [3] - 本期未发生同一控制下企业合并，被合并方在合并前及上期实现的净利润均为0元 [3] 资产减值准备 - 2025年第一季度公司转回资产减值准备合计3,553,751.69元 [5] - 其中信用减值损失转回3,751,374.77元，资产减值损失计提197,623.08元 [5] - 上述减值准备转回对公司合并报表利润总额影响为3,553,751.69元（未计算所得税影响） [7] 其他说明 - 公司强调本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策 [7] - 公告未提供具体财务指标变动的原因及详细数据 [2][3]

利润分配方案 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），合计派发现金红利39,123,142.80元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的38.51% [2] - 2024年度现金分红总额为78,267,142.80元，加上股份回购金额33,763,095.75元，合计现金回报达112,030,238.55元，占净利润比例为110.29% [3] - 分配方案以总股本100,000,000股扣除回购专用账户2,192,143股后的97,807,857股为基数实施 [2] 理财产品投资 - 公司获董事会批准使用不超过4亿元暂时闲置自有资金购买低风险理财产品，额度有效期自审议通过之日起一年内 [7][10][11] - 投资目的为提高资金使用效益，增强短期现金管理能力，投资品种限定为风险较低、安全性高、流动性好的理财产品 [7][9] - 实施方式授权管理层决策，由财务部门具体操作，且理财产品受托方与公司不存在关联关系 [12][14] 综合授信额度 - 公司及子公司拟向金融机构申请不超过1亿元综合授信额度，授信期限为董事会审议通过后12个月内 [22] - 授信内容涵盖短期流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证等多种融资形式，额度可循环使用并在金融机构间调剂 [22] - 授权总经理或其指定代理人在额度内行使决策权，具体由财务部门实施 [22] 资产减值准备 - 2024年度计提资产减值准备总额11,177,430.18元，其中信用减值准备1,358,803.05元，商誉减值准备9,613,461.01元 [25][26] - 商誉减值主要源于收购的杭州小肤科技有限公司，因其经济效益不及预期，经评估后计提减值 [26] - 因小肤科技2023-2024年合计扣非净利润1,320.21万元仅达承诺业绩的66.01%，公司终止支付剩余股权转让款1,100万元 [27] 募集资金使用 - 截至2024年末募集资金账户余额60,073.52万元，累计使用37,851.73万元，其中2024年度使用18,722.07万元（含永久补流1亿元） [80] - 公司使用不超过63,400万元闲置募集资金进行现金管理，投资于结构性存款等保本型产品 [83] - 超募资金中有10,000万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.76% [83] 日常关联交易 - 2025年度预计与关联方麦澜格、蕊畔教育发生日常关联交易总额600万元，主要为销售设备及接受培训服务 [96][98] - 关联交易定价遵循市场化原则，2024年实际发生关联交易574.21万元，占同类业务比例0.28% [98] - 两家关联方2024年均处于亏损状态，麦澜格净利润-23.77万元，蕊畔教育净利润-157.12万元 [102][103] 经营范围变更 - 公司拟新增"劳务服务（不含劳务派遣）"经营范围，相应修订《公司章程》相关条款 [111][113][114] - 变更后经营范围仍以医疗器械生产销售为主，新增项目为一般经营项目 [113] - 该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东大会批准 [114]

现金管理计划 - 公司拟使用不超过4亿元自有资金进行现金管理，投资期限为董事会审议通过之日起一年内有效[1] - 投资品种包括银行、基金公司、证券公司、信托公司等金融机构发行的安全性高、流动性好的中低风险理财产品[2] - 资金可循环滚动使用，授权董事长行使投资决策权并签署相关法律文件[4] - 投资目的是提高资金使用效率，增加公司投资收益，以股东利益最大化为原则[1] 担保事项 - 2025年拟为14家子公司提供不超过28.5亿元担保额度，占公司最近一期经审计净资产的66.62%[23][24] - 被担保子公司包括安胜(天津)飞行模拟系统有限公司(资产负债率92.71%)、天津宜捷海特通用航空服务有限公司(资产负债率82.45%)等[22] - 担保用途包括各类授信额度、项目贷款、融资租赁等业务[23] - 担保方式为连带责任担保，包括信用担保、资产抵押担保等方式[23] 利润分配 - 2024年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[56] - 2024年实现归属母公司净利润7088万元，未分配利润15.52亿元[56] - 近三年累计现金分红3704万元，占三年平均可分配利润的85.08%[57] - 未分配利润将用于子公司扩建、基地搬迁及产能扩建等项目[58] 股份回购 - 拟回购6000-8000万元股份，回购价格不超过13.50元/股[64] - 回购股份将用于员工持股计划或股权激励[67] - 按上限计算预计回购592.59万股，占总股本0.80%[70] - 回购期限为董事会审议通过之日起12个月内[72] 资产减值 - 2024年计提资产减值准备2003.47万元，核销坏账51.03万元[81] - 计提项目包括应收账款坏账准备1006.35万元、存货跌价准备981.84万元等[84][85] - 核销坏账主要为5年以上应收账款，已全额计提坏账准备[86] - 减值准备导致2024年利润总额减少2003.47万元[88] 公司治理 - 董事会提前换届选举，提名6名非独立董事和3名独立董事候选人[61] - 新一届董事会任期自股东大会审议通过之日起三年[61] - 2025年5月9日将举行2024年度网上业绩说明会[92] - 出席人员包括董事长、总经理、财务总监等高管[93]