高管薪酬方案 - 2024年度风险保证金按个人绩效年薪10%的标准提取，从拟考核兑现的高级管理人员个人年度薪酬总额中扣除 [1] - 2025年度总裁薪酬基数为65.84万元，副总裁级别高级管理人员薪酬基数为52.67万元（按总裁薪酬基数的80%确定） [2] - 基本年薪占年度薪酬基数的80%，总裁基本年薪52.67万元，副总裁级别高级管理人员基本年薪42.14万元 [3] - 绩效年薪以年度薪酬基数的20%作为兑现绩效的基础部分，总裁13.17万元，副总裁级别高级管理人员10.53万元 [4] - 绩效年薪评价系数根据年度考核得分设定，90分及以上为1，80-89分为0.9，70-79分为0.8，70分以下为0.7 [4][5] - 挂钩绩效根据利润总额完成情况调整，未完成基本目标每减少2000万元扣减年度薪酬基数3%，最多扣减18%；超过奋斗目标每增加2000万元奖励年度薪酬基数3%，最多奖励15% [6] 结构性存款投资 - 使用不超过16亿元自有闲置资金投资国有股份制商业银行的结构性存款，投资期限12个月 [21][22][23] - 资金来源为公司自有闲置资金，不使用募集资金或银行信贷资金 [24] - 公司董事会授权管理层在额度范围内行使购买决策权并签署相关合同文件 [24] - 截至公告披露日，公司使用自有资金购买银行结构性存款产品未到期余额为16亿元 [34] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，将保证类质保费用计入营业成本而非销售费用 [41] - 本次会计政策变更自2024年1月1日起执行，无需提交董事会及股东会审议 [41] - 变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [43] 资产减值准备 - 2024年度计提各类资产减值准备4010.80万元，其中信用减值准备-337.84万元、存货跌价准备1931.49万元、长期资产减值准备2417.15万元 [46] - 计提资产减值准备将减少公司2024年度合并财务报表利润总额4010.80万元，占2024年经审计归属于上市公司股东净利润绝对值的14.76% [50] 董事会决议 - 审议通过2024年度利润分配预案：以总股本558,829,131股为基数，每10股派发现金1.70元（含税） [61] - 审议通过高级管理人员2024年度薪酬和2025年度薪酬考核方案 [62] - 审议通过使用不超过16亿元自有闲置资金继续开展结构性存款业务 [67] - 审议通过未来三年（2025～2027年）股东回报规划 [68] - 决定将"董事会办公室"更名为"资本市场部（董事会办公室）" [69]

会计政策变更 - 会计政策变更是根据财政部《企业会计准则解释第18号》要求进行的合规调整，符合法律法规和公司实际情况 [1][2] - 变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，且不损害股东利益 [1][2] - 董事会和监事会均审核确认变更合理性，决策程序符合法律及公司章程规定 [1][2][3] 限制性股票激励计划调整 - 作废33.46376万股未归属限制性股票，其中31.65188万股因2024年营业收入未达考核目标（实际11.18亿元），1.81188万股因9名激励对象离职 [10][11] - 激励计划第三个归属期考核目标未达成，2024年营业收入低于设定指标 [10][11] - 作废事项经第四届董事会第五次会议审议通过，监事会认为程序合法且未损害股东权益 [9][12] 2024年度股东大会安排 - 会议定于2025年5月13日以现场+网络投票方式召开，股权登记日为5月6日 [17][18][20] - 审议议案包括2024年年度报告等，独立董事将述职，议案8需三分之二表决通过 [22][23][24] - 股东可通过深交所交易系统或互联网投票系统参与，网络投票时间为9:15-15:00 [19][36][38] 募集资金使用情况 - 截至2024年末累计使用募集资金13.92亿元，其中2024年投入4.52亿元，专户余额2.70亿元 [44][46][50] - 超募资金13.12亿元已全部使用完毕，主要用于生产基地建设（1.20亿元）和补充流动资金（10.75亿元） [57][58] - "蛋白及抗体试剂研发技改项目"实施主体变更为南京优宁维，地点同步调整但投资金额不变 [51] 内部控制评价 - 公司2024年内部控制无重大缺陷，财务及非财务报告内部控制均有效 [66][67][100] - 内控体系覆盖资金管理、资产采购、销售收款等关键流程，设立审计委员会和企管部强化监督 [77][78][81] - 风险评估机制关注行业政策、技术投入及供应链管理风险，定期进行内部审计与整改 [74][75][76] 行业与公司动态 - 子公司爱必信和孙公司上海云焱凭借研发能力获高新技术企业认证 [74] - 公司通过品牌代理与自主技术研发结合，强化科研试剂领域竞争力 [74][75] - 2024年度网上业绩说明会将于4月29日举行，管理层将解读年报及发展战略 [42][43]

资产减值准备计提情况 - 公司于资产负债表日对除金融资产外的非流动资产进行减值迹象判断 对使用寿命不确定的无形资产每年进行减值测试 当存在减值迹象时也进行测试 商誉至少每年测试一次减值情况 [1] - 董事会审计委员会于2025年4月10日以3票同意 0票反对 0票弃权通过计提议案 认为计提符合企业会计准则和公司会计政策 基于谨慎性原则 依据充分 有助于公允反映2024年12月31日财务状况和经营成果 [2] - 监事会认为计提依据充分 符合深交所监管规则和企业会计准则 公允反映资产状况 同意2024年度计提事项 [3] 会计政策变更 - 变更原因系财政部2024年12月发布《企业会计准则解释第18号》 要求对保证类质量保证按或有事项准则处理 借记成本科目 贷记预计负债 并在利润表和资产负债表相关项目列示 [6][7] - 公司自2024年1月1日起执行新规 本次变更对报告期内财务报表无影响 [8] - 变更后会计政策按财政部新规执行 未变更部分仍按原有准则执行 本次变更符合法律法规 不影响当期财务状况、经营成果和现金流量 [8] 2024年度利润分配预案 - 2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润为581,486,834.54元 母公司净利润为532,279,689.84元 计提法定盈余公积53,227,968.98元 分配2023年股利495,712,722.40元 [11] - 截至2024年12月31日 合并报表累计未分配利润为2,650,458,129.26元 母公司累计未分配利润为1,065,349,865.84元 [11] - 以总股本1,239,281,806股为基数 每10股派发现金红利5元（含税） 共计派发现金红利619,640,903.00元 不进行资本公积金转增股本和送红股 [11] - 分配预案符合证监会现金分红规定和公司章程 满足连续三年现金分配利润不低于年均可分配利润30%的要求 [11] 2024年年度股东大会安排 - 会议定于2025年5月13日下午14:00召开 采取现场投票与网络投票相结合方式 [17][18] - 股权登记日为2025年5月8日 网络投票通过深交所交易系统和互联网投票系统进行 交易系统投票时间为9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00 互联网投票时间为9:15-15:00 [18][19][30] - 会议地点为深圳市南山区科发路83号南山金融大厦18层公司A会议室 [20] - 审议提案包括利润分配预案等事项 其中提案4.00和5.00涉及中小投资者利益 将进行单独计票 [21]

审计机构续聘 - 公司董事会以9票同意、0票反对、0票弃权表决通过续聘2025年审计机构的议案 [1] - 该续聘事项需提交2024年度股东大会审议通过后方可生效 [2] - 相关备查文件包括董事会决议、监事会决议及审计委员会决议等 [3] 融资与授信安排 - 公司及子公司拟申请总额不高于人民币45亿元或等值外币的综合授信及融资额度 [5][6] - 授信用途涵盖流动资金贷款、项目贷款、贸易融资、银行承兑汇票等多元化业务类型 [5] - 公司将通过自有土地使用权、房产、机器设备等资产提供抵押或质押担保 [7] - 授权期限自股东大会通过之日起至2026年6月30日 [7] 会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》要求调整会计政策 [9][12] - 变更涉及浮动收费法下投资性房地产的计量模式选择及保证类质量保证的会计处理 [13][14] - 新政策自2024年1月1日起执行且不涉及以往年度追溯调整 [13][15] - 董事会、监事会及审计委员会均审议通过该变更认为符合法规要求 [16][17][19] 股东大会安排 - 2024年度股东大会定于2025年5月16日以现场与网络投票结合方式召开 [22][24] - 股权登记日为2025年5月9日会议地点位于江西省赣州市公司会议室 [25][27] - 审议提案包括普通决议事项及需关联股东回避表决的子议案 [28][29] - 股东可通过深交所交易系统或互联网投票系统参与投票 [34][39][40]

外汇衍生品交易业务管理 - 公司选择结构简单、流动性强、低风险的外汇衍生品交易业务，以套期保值为原则规避汇率波动风险 [1] - 授权部门和人员需密切关注市场走势，适时调整操作策略以提高保值效果 [1] - 公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，明确组织架构、授权管理、风险控制等流程，并配置专业人员执行 [1] 期货和衍生品交易影响及会计处理 - 通过期货和衍生品市场套期保值操作减轻原料价格及汇率波动对经营业绩的不利影响 [3] - 适度开展期货和衍生品投资可提升市场敏感性及资金管理效益 [3] - 会计核算依据《企业会计准则第22号》《企业会计准则第39号》等准则要求执行 [3] 2024年度资产减值及公允价值变动 - 2024年计提资产减值准备合计5.76亿元，确认其他非流动金融资产公允价值变动损失0.38亿元 [19][20] - 存货跌价准备主要针对绿色石化板块产品及原材料，计提1.61亿元，因PDH、ABS产业链供需变化导致阶段性亏损 [22] - 商誉减值涉及宁波金发PDH装置盈利能力下滑，计提1.96亿元 [26] 2024年第四季度经营数据 - 改性塑料产品销量78.21万吨（含环保高性能再生塑料8.28万吨），绿色石化产品中PP树脂销量17.66万吨，ABS树脂销量14.44万吨 [34] - 完全生物降解塑料销量5.38万吨，特种工程塑料销量0.82万吨 [34] - 主要原材料丙烷价格同比变动未披露，苯乙烯、丁二烯价格环比分别下降5%和3% [35][36] 2025年第一季度经营数据 - 改性塑料产品销量60.43万吨（含环保高性能再生塑料5.71万吨），绿色石化产品中PP树脂销量16.73万吨，ABS树脂销量8.06万吨 [39] - 完全生物降解塑料销量4.33万吨，特种工程塑料销量0.63万吨 [39] - 新材料产品原材料丁二醇价格同比上涨12%，精对苯二甲酸价格环比下降7% [39] 会计政策变更 - 根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，涉及浮动收费法下投资性房地产计量及质量保证会计处理 [31][32] - 变更自2024年1月1日起执行，对公司财务状况和经营成果无重大影响 [30][32]

公司财务数据 - 2024年合并报表归属于上市公司股东的净利润为6,374.63万元，母公司实现的净利润为8,978.17万元 [9] - 2024年度提取法定盈余公积897.82万元，年初未分配利润30,436.53万元，2024年度利润分配3,667.28万元 [9] - 截至2024年12月31日，公司总股本8,400万股，可供全体股东分配的利润34,849.61万元 [9] 利润分配方案 - 以扣除回购股份后的总股本83,005,930股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），现金分红总额24,901,779.00元 [9][10] - 2024年度现金分红占当期归属于上市公司股东的净利润比例为39.06% [10] - 利润分配预案尚需提交2024年度股东大会审议 [8][12] 会计政策变更 - 会计政策变更是根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》进行的调整 [14][17] - 变更自2024年1月1日（《准则解释第17号》）和2024年12月6日（《准则解释第18号》）开始执行 [15] - 变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [17] 金融衍生品交易 - 2025年拟开展金融衍生品交易业务，最高合约价值总额度不超过人民币2.5亿元 [23] - 交易类型包括远期结售汇、外汇掉期、利率互换等，以套期保值为目的 [25] - 交易对手为具有金融衍生品交易业务资格的境内外银行等金融机构 [25] 日常关联交易 - 2025年预计向关联方采购包装袋不超过300万元，采购蒸汽不超过4,000万元，采购商品不超过1,000万元 [32] - 拟出租房屋给参股公司，预计交易金额不超过20.5万元 [32] - 关联交易定价以市场化为原则，严格执行市场价格 [38]

公司业务概况 - 主营业务为微特电机及应用产品的研发、生产和销售，微特电机及组件业务占营业收入比例为84.80% [3] - 精密给药装置业务是重要发展创新方向，商业模式建立在与制药企业深度协同基础上 [3][7] - 微特电机及组件业务2024年实现营收40,994.15万元，同比增长7.13% [4] - 精密给药装置业务2024年实现营收3,676.15万元 [7] 技术创新与研发 - 开发新型齿轮箱组件提高电机驱动效果，解决导风板转动顺畅性问题 [5] - 研发超声型压电推杆电机，具有响应快、体积小、重量轻等优点，可应用于精密仪器、航空航天等领域 [5] - 构建"预研+转化"双轮驱动的研发体系，涵盖智能微量注射、大剂量持续输注系统等前沿领域 [9] - 电子笔式注射器攻克药仓分离剂量精准控制技术难题，取得Ⅱ类医疗器械注册证 [9] 市场拓展与客户 - 成功拓展小米、开利、夏普等新客户 [5][10] - 产品进入美的、格力、海信、海尔、奥克斯等知名家电企业供应链 [10] - 精密给药装置业务与金赛药业、豪森药业、信立泰等生物制药企业合作 [10] - 与国际知名药企Biocon达成合作 [8] 生产管理与运营 - 实施产线工艺升级和自动化改造，提升生产效率和产品质量 [6] - 通过募投项目提升生产线自动化水平，为大规模生产提供保障 [6] - 践行精益生产理念，优化生产流程 [6] 财务与分红 - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3,364.85万元 [40] - 截至2024年底合并报表期末可供分配利润为25,620.91万元 [40] - 拟以总股本5,708.35万股为基数，每10股派发现金红利3.5元(含税)，合计1,997.92万元 [40] - 现金分红金额占2024年度归属于母公司所有者净利润的59.38% [121] 公司治理 - 完成第三届董事会、监事会换届选举及高级管理人员聘任 [13] - 独立董事年度津贴为7.2万元/年(税前) [36] - 高级管理人员薪酬由基本薪酬与绩效奖金组成 [36] 行业地位 - 在微特电机及组件领域是国内知名家用电器集团的重要供应商 [10] - 在精密给药装置领域是国内起步较早、产品线较齐全的注射笔生产企业 [10] - 子公司取得IATF16949汽车行业质量管理体系认证证书 [5]

公司基本情况 - 公司是集煤化工、盐化工、精细化工、热电联产、化工装备等为一体的化工企业，主要从事化工产品的生产和销售及化工装备设计、制造、安装、开车运行、检修、维保、检测、服务等 [6] - 主要产品包括尿素、聚氯乙烯、丙烯、离子膜烧碱、三氯化磷、双氧水等，产品主要用于农业和化工行业 [6] - 公司以煤炭、盐为主要原材料，以电力、蒸汽作为能源，通过气化、合成、变换等制造工艺生产化工产品 [7] 经营模式 - 采购方面实行集中采购模式，发挥规模优势提高议价能力和风险控制能力 [7] - 销售方面推进产品集中销售模式，实现尿素产品统一销售、统一定价、统一资源调配，部分产品尝试线上平台竞价销售 [7][8] 行业及市场情况 - 报告期内化工行业景气度不及预期，受大宗原材料价格大幅波动、行业竞争加剧及下游需求不足影响，公司主要产品售价均出现明显下滑 [5][8] - 2024年主要产品价格同比均不同程度下跌，煤炭采购价格同比下降11.07%，工业盐采购价格上涨5.27%，动力电采购价格下降9.34% [17] 财务数据 - 2024年实现营业收入108.95亿元，比上年同期136.21亿元减少27.26亿元 [9] - 归属于上市公司股东的净利润-6.81亿元，比上年同期-13.66亿元减亏6.85亿元 [9] - 公司累计未分配利润为负值，2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本 [4][30] 生产情况 - 2024年主要产品产量：尿素158.26万吨，聚氯乙烯25.06万吨，丙烯13.80万吨，离子膜烧碱40.05万吨，三氯化磷8.53万吨，双氧水23.87万吨 [9] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第18号》要求，自2024年1月1日起对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债计入"主营业务成本"和"其他业务成本"等科目 [13][14] - 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [16] 审计机构变更 - 因连续聘任同一会计师事务所不得超过10年的规定，公司2025年度财务审计机构由信永中和变更为立信中联，审计费用为130万元(含税) [36][61][70] 关联交易 - 2024年度日常关联交易涉及原材料采购、提供劳务、化工产品销售等，交易定价遵循公平公允原则 [55][56][58] - 关联交易审议程序合规，关联董事和监事在表决时均回避表决 [56][57]

综合授信额度申请 - 公司2025年度拟向银行等金融机构申请不超过人民币1,199,200万元的综合授信额度，用于短期流动资金贷款、中长期借款、银行承兑汇票等业务 [1] - 授信额度有效期自2024年年度股东会审议通过之日起至2025年12月31日，额度可循环使用 [1] - 实际融资金额以与银行发生的具体金额为准，董事会授权董事长或其指定人员签署相关法律文件 [2] 子公司担保安排 - 2025年度拟为合并报表范围内子公司提供总额不超过1,172,720万元的担保，担保额度可调剂使用 [6] - 担保期限与授信额度一致，覆盖短期借款、承兑汇票、保函等多种形式 [6][22] - 被担保子公司包括甘肃德福新材料（控股51%）、九江烁金能源（全资）等10家企业，涉及电解铜箔生产、新能源材料研发等业务 [7][8][9][10][11][12][13][15][17][19] 被担保子公司概况 - 甘肃德福新材料注册资本10亿元，主营电解铜箔生产销售及新材料研发 [7] - 九江烁金能源注册资本1亿元，聚焦机械电气设备制造及工业互联网服务 [8] - 九江德富新能源注册资本2亿元，从事电子专用材料制造及进出口业务 [9] - 其他子公司如德思光电、琥珀新材等均成立于2024年，财务数据暂不适用 [14][16][18][20] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释17号》要求，自2024年1月1日起调整流动负债划分、供应商融资披露等会计政策 [27] - 变更后政策涉及《企业会计准则解释第17号》新增条款，不影响公司财务状况及经营成果 [30][31] - 本次变更属于法规遵从性调整，无需提交董事会及股东大会审议 [27]

文章核心观点 华东医药发布多则公告，包括2024年度对天健会计师事务所履职评估及监督情况、会计政策变更、新增公司部分制度以及召开2024年度股东大会的通知等内容，展示公司在审计、财务政策、制度建设和股东决策等方面的进展 [8][14][29][34] 分组1：2024年度对天健会计师事务所履职评估及监督情况 天健基本情况 - 2024年4月16日，公司董事会审计委员会审查天健资质，认为其能满足财务审计工作要求，同意续聘并提交审议，后经董事会和股东大会通过 [8] 审计委员会监督情况 - 2024年1月16日、4月3日、4月15日、12月17日，审计委员会、公司部分高管与天健相关人员进行审计计划、执行、完成阶段沟通，交流讨论重大事项 [9][10] 天健工作表现 - 质量管理方面，监控活动包括关键控制点测试、已完成项目检查、独立性测试等，2024年未发现重大问题，各项措施有效执行 [1][2] - 工作方案方面，针对公司需求和被审计单位情况制定方案，围绕审计重点展开，配合审计工作，满足报告披露时间要求 [3] - 资源配备方面，配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有专业资质，后台支持团队多领域专家全程参与 [4] - 信息安全管理方面，公司明确天健责任义务，天健制定系统制度，审计中考虑敏感信息处理并有效执行 [5] - 风险承担能力方面，天健按规定计提职业风险基金和购买职业责任保险，累计金额均超1亿元 [6] 总体评价 - 审计委员会充分发挥作用，审查天健资质和能力，督促其出具审计报告，履行监督职责 [11] - 天健2024年勤勉尽责，遵循职业准则，与公司充分沟通，完成委托工作，满足法规和公司需求，审计规范，报告客观完整 [12] 分组2：会计政策变更 变更概述 - 变更原因是财政部发布准则解释第17号和第18号，公司于规定起始日执行 [14][15] - 变更前执行财政部相关准则，变更后执行准则解释第17号和第18号相关规定，未变更部分仍按原规定执行 [16][17] 具体内容 - 流动负债与非流动负债划分，按准则解释第17号规定执行，对报表数据无影响 [18] - 供应商融资安排披露，按准则解释第17号规定执行，采用未来适用法，对报表数据无影响 [19] - 售后租回交易会计处理，按准则解释第17号规定执行，对报表数据无影响 [20] - 不属于单项履约义务的保证类质量保证会计处理，按准则解释第18号规定执行，对报表数据无影响 [21] 变更影响 - 执行变更后政策能客观公允反映财务状况和经营成果，不涉及追溯调整，不影响已披露报表，不产生重大影响，不损害公司及股东利益 [14][22] 审议程序及意见 - 审计委员会认为变更是合理变更，不影响报表，能反映财务状况，同意变更并提交董事会审议 [24] - 董事会认为变更是合理变更，符合规定，不产生重大影响，同意变更 [25] - 监事会认为变更是合理变更，符合规定，不产生重大影响，同意变更 [26] 分组3：新增公司部分制度 新增情况 - 2025年4月16日，董事会同意新增部分制度以完善治理结构、优化内控体系、提高运作水平，制度自决议通过生效，无需股东大会审议 [29][30] 备查文件 - 公司第十届董事会第三十二次会议决议 [32] 分组4：召开2024年度股东大会通知 会议基本情况 - 届次为2024年度股东大会，召集人为公司董事会，召开合法合规 [35][36] - 现场会议于2025年5月15日14:00 - 15:00召开，网络投票时间为同日9:15 - 15:00，采取现场与网络投票结合方式 [37] - 股权登记日为2025年5月8日，出席对象包括股东或其代理人、董监高、律师等 [38][39] - 会议地点在浙江省杭州市拱墅区莫干山路858号华东医药新大楼3楼远大厅 [41] 审议事项 - 审议议案经董事会和监事会审议通过，具体内容及附件已披露 [41] - 提案8.00采用逐项投票，关联股东须回避表决且不可接受委托投票，对中小投资者表决结果单独计票 [42] 会议登记等事项 - 登记时间为2025年5月9日 - 5月13日，地点在公司董事会办公室 [43] - 不同类型股东登记手续不同，异地股东可预报名，不接受电话登记，签到需出示原件 [43] - 会议联系人、电话、传真、邮编、邮箱等信息公布，与会代表费用自理 [45] 网络投票流程 - 普通股投票代码为"360963"，简称"华东投票"，设置总议案，重复投票以第一次有效投票为准 [49][52] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月15日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30和13:00 - 15:00 [54] - 深交所互联网投票系统投票时间为同日9:15 - 15:00，需办理身份认证 [55] 备查文件 - 公司第十届董事会第三十二次会议决议、第十届监事会第二十二次会议决议 [47]