【RSM】容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 关于深圳市绿联科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]518Z0045 号 深圳市绿联科技股份有限公司 容诚专字[2025]518Z0045 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查询 " 容诚: (此页无正文,为深圳市绿联科技股份有限公司容诚专字[2025]518Z0045 号 报告之签字盖章页) 日国注册会计师 10001540422 中国注册会计师: 任晓英(项目合伙人) 中国注册会计师: 0100320398 杨三生 深圳市绿联科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了深圳市绿联科技股份有 限公司(以下简称"绿联科技公司"或"公司")2024年12月 31 目的合并及母公司 资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 ...

财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%[1] 公司治理 - 公司现有董事九名，其中独立董事三名[5] - 公司现设监事三名，其中职工监事一名[6] 制度建设 - 公司制定合同管理规定，实现销售环节控制[16] - 公司制定多项资金管理制度，确保资金安全有效运行[17] - 公司建立实物资产管理岗位责任制，控制关键环节并计提资产减值准备[18] - 公司规定对外投资、关联交易审批权限，建立审查决策程序[20] - 公司建立薪酬等制度，以绩效考核控制工资费用开支[21] - 公司建立信息系统和沟通渠道机制，保障系统运行和信息沟通[22] - 公司制定审计制度，审计部监督检查经营与内控情况[23] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报金额达或超合并报表资产总额2%、营收总额3%、利润总额5%（孰低原则）[25] - 非财务报告内控重大缺陷：负面影响或财产损失达或超合并报表资产总额2%、营收总额3%[31] - 非财务报告内控重大缺陷定性情形包括决策失误、违规、重大事故等[34] 内控评价 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[40] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[40] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[40] 外部意见 - 容诚会计师事务所认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[41] - 2024年度持续督导期，华泰联合对公司进行现场检查并核查内部控制[42] - 保荐人认为公司现有内部控制制度符合要求，在重大方面保持了有效内部控制[43] - 保荐人认为公司《2024年度内部控制评价报告》基本反映内部控制建设及运行情况[43]

【RsM | 容 诚 审计报告 深圳市绿联科技股份有限公司 容诚审字|2025| 518Z0081 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查询 一带 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4-5 | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9-10 | | 10 | 财务报表附注 | 11-115 | 审计 报告 容诚审字[2025]518Z0081 号 深圳市绿联科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了深圳市绿联科技股 ...

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[4] 审计结论 - 公司2024年12月31日财务报告内部控制有效[6] - 内部控制有不能防错风险，推测未来有效性有风险[5] 报告信息 - 审计深圳市绿联科技股份有限公司2024年财报内控有效性[2] - 报告日期为2025年4月22日[9]

业务决策 - 2024年10月28日公司审议通过开展外汇套期保值业务，额度不超1.9亿元人民币（或等值外币），授权期限12个月[1] 业务数据 - 2024年度公司远期结售汇初始投资金额为0元，本期购入、售出金额718,171元，期末投资金额0元，占期末净资产比例0%[3] - 2024年度公司远期结售汇合约盈亏变动和外汇汇兑损益相抵后实际损益金额为6,821元[3] - 截至2024年12月31日，公司套期保值业务持仓保证金余额为0元[3] 业务风险及策略 - 外汇套期保值业务存在汇率波动、内部控制、交易违约风险[4] - 公司加强汇率研究分析，调整经营策略[5] 业务管理 - 公司建立《金融衍生品交易业务管理制度》[6] - 财务部门统一管理，按制度操作[6] - 审计部门定期审查监督并报告情况[6] - 仅与合法资质金融机构开展业务，控制违约风险[6]

资金募集 - 2024年7月15日发行4150.00万股，每股发行价21.21元，应募集资金88021.50万元，实际募集77223.61万元[2] - 2024年7月19日募集资金到账[2] 资金使用与余额 - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金1110.13万元，余额76343.20万元[3][4] - 总部运营中心及品牌建设项目截至期末投资进度为4.94%[15] - 公司使用1982.16万元募集资金置换已支付发行费用的自筹资金[16] 资金存放 - 2024年8月13日与多家银行及券商签署《募集资金三方监管协议》，开设专项账户[6] - 截至2024年12月31日，各银行账户有不同活期、结构性存款及大额存单余额[8] 资金管理 - 公司使用不超过55000万元闲置募集资金进行现金管理[16] - 报告期内累计获得理财收益等净额为229.73万元[16] 项目情况 - 报告期内募投项目未发生变更[10] - 公司按规定使用和披露募集资金，2024年度存放和使用合规[11][13] - 承诺投资项目承诺投资总额为150371.29万元，调整后为77223.61万元[15]

公司治理 - 2024年召开董事会会议7次、股东大会3次，独立董事均亲自出席[2] - 2024年董事会提名委员会召开3次会议，独立董事主持履职[3] - 2024年未召开独立董事专门会议[3] 公司运营 - 2024年7月公司上市，独立董事截至9月13日累计现场工作不少于5日[4] - 按时编制并披露《2024年半年度报告》，内容真实准确完整[5] 人事与审计 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[5] - 完成董事会换届选举，新聘任财务负责人等高级管理人员[6] - 董事及高级管理人员薪酬符合地域和行业水平[6]

公司治理 - 2024年9月13日文广当选公司第二届董事会独立董事[2] - 2024年度公司召开董事会会议一次，文广全票赞成[5] - 2024年度战略、提名及独立董事专门会议未召开[5] 公司运营 - 2024年7月公司上市，文广任职现场工作三日[7] - 公司按时披露真实准确完整的三季报[8]

深圳市绿联科技股份有限公司 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及列席股东大会情况 2024 年度独立董事述职报告 尊敬的各位股东及股东代表： 2024 年度，作为深圳市绿联科技股份有限公司（下称"公司"）的独立董 事，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律 法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定和要求，忠 实履行职责，恪尽职守、勤勉尽责，积极出席了公司股东大会和董事会，在深入 了解公司情况的基础上，运用专业知识和经验对公司发展及经营提出建议，充分 发挥了独立董事的独立作用，切实维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。 现将本人在 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 赖晓凡，男，1985 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历。曾任香港理工大学物流及航运学系助理研究员、香港科技大学工业工程 与物流管理系博士后研究员、中山大学管理学院副研究员、深圳大学管理科学系 副教授；现任深圳大学管理科学系教授、副系主任，2021 年 6 月至今，任公司 独立董事。 （二）独 ...

深圳市绿联科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根 据《 上 市 公 司 独 立 董 事 管 理 办 法 》《 深圳证券交易所创业板股票 上市规则 》《 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 公 司 自 律 监 管 指 引 第 2 号 — — 创业板 上市公司规范运作》等要求，深 圳 市 绿 联 科 技 股 份 有 限 公 司 （以下简称 " 公 司 " ） 董 事 会 ， 就 公 司 在 任 独 立 董 事 高 海 军 先 生 、 赖 晓 凡 先 生 、 文 广先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查 ，独立董事高海军先生、赖晓凡先生、文广先生及前述独立 董 事 的 直 系 亲 属 和 主 要 社 会 关 系 人 员 的 任 职 经 历 以 及 独 立 董 事 签 署 的 相关自查文件，上述人员 不 存 在《 上 市 公 司 独 立 董 事 管 理 办 法 》第 六 条 不得担任独立董事的情形，在担任公司独立董事期间，独立董事已严格 遵守中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，确保有足够的时间和精 力勤勉尽责地履行职责，并作出独立判断，不受公司主要股东、实际控 制人或其他与公司存在 ...