额度审议规则 - 委托理财额度超净资产10%且超1000万，董事会审议披露[12] - 委托理财额度超净资产50%且超5000 ，股东会审议[13] - 闲置自有资金现金管理超净资产10%且超1000万，董事会审议披露[16] - 闲置自有资金现金管理超净资产50%且超5000万，股东会审议披露[16] - 闲置募集资金现金管理超净资产50%且超5000万，股东会审议[19] 业务操作规范 - 财务部季度提取利息收益核算列报[22] - 财务部到期催收本息，登记台账归档文件[22] 监督检查机制 - 审计部审计监督现金管理项目，向审计委员会汇报[22] - 独立董事可检查，必要时聘外部审计[23] - 审计委员会定期或不定期检查，违规可提议停投[23] 信息管理要求 - 执行及知情人员信息公开前不得透露投资情况[23] - 证券部分析披露信息，财务部确保信息真实准确[23] 责任追究与制度生效 - 现金管理约定外损失按问责制追究责任人[24] - 制度经股东会审议生效，董事会负责解释[26]