江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况的专项报告 二〇二四年度 关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 专项报告第 1 页 本报告仅供瑞泰新材为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得 用作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 信会师报字[2025]第 ZA11681 号 江苏瑞泰新能源材料股份有限公司全体股东： 我们审计了江苏瑞泰新能源材料股份有限公司(以下简称"瑞泰 新材")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA11678 号的 标准无保留意见审计报告。 瑞泰新材管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律 ...

中信证券股份有限公司 关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 金融服务协议及相关风险控制措施执行情况的核查意见 （一）服务原则及服务价格 服务原则：本公司及其子公司有权根据业务需求，自主选择提供金融服务的 金融机构，在本协议有效期及综合授信额度内，自主选择贷款金额以及贷款期限。 服务价格的确定原则： 1、贷款服务：国泰财务公司向本公司及其子公司发放贷款的利率，应不高 于中国人民银行就该类型贷款规定的同期基准利率，除符合前述外，国泰财务公 司向本公司及其子公司发放贷款的利率，也应不高于同期财务公司向任何同信用 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）作为江苏瑞泰 新能源材料股份有限公司（以下简称"瑞泰新材"、"公司"）首次公开发行股票 并上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，中信证 券对瑞泰新材 2024 年度《金融服务协议》及相关风险控制措施执行情况进行核 查，具体情况如下： 1 一、金融服务协议条款的完备性 （一）金融服务协议条款内容 瑞泰新材2023年4月与江苏国泰财务有限公司（以下简称"国泰财 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益大幅下降81.25%至0.12元，2023年为0.64元，2022年为1.21元 [1] - 每股净资产微降0.92%至9.72元，2023年为9.81元，2022年为9.19元 [1] - 每股公积金保持稳定为5.04元，连续三年无变化 [1] - 每股未分配利润下降2.8%至3.47元，2023年为3.57元，2022年为3.06元 [1] - 营业收入大幅下滑43.46%至21.02亿元，2023年为37.18亿元，2022年为61.35亿元 [1] - 净利润急剧下降81.76%至0.85亿元，2023年为4.66亿元，2022年为7.77亿元 [1] - 净资产收益率显著下滑82.27%至1.19%，2023年为6.71%，2022年为16.78% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持股2856.6万股，占流通股13.4%，较上期减少355.08万股 [1] - 张家港市产业发展集团有限公司为第一大股东，持股564.34万股，占比2.65%，持股未变 [2] - 宁德新能源科技和爱尔集新能源科技并列第二大股东，各持股521.38万股，占比2.44%，持股未变 [2] - 南方中证1000ETF减持86.28万股至181.68万股，占比0.85% [2] - 香港中央结算有限公司减持194.46万股至167.95万股，占比0.79% [2] - 汇添富中证新能源汽车产业指数(LOF)A减持17.72万股至123.10万股，占比0.58% [2] - 富国中证新能源汽车指数A减持13.53万股至121.86万股，占比0.57% [2] - 华夏中证1000ETF减持43.09万股至97.30万股，占比0.46% [2] 分红送配方案 - 公司实施10派1元(含税)的分红方案 [2]

本人作为江苏瑞泰新能源材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上 市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定和要求，恪 尽职守，勤勉尽责，忠实履行职务，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护公 司和股东尤其是社会公众股东的利益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责的 情况汇报如下： 一、基本情况 江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人贾金平，1961 年 7 月生，博士学历。1986 年 7 月至 1999 年 10 月历任 上海交通大学应用化学系实验室主任、讲师、副教授、教授；1999 年 11 月至 2018 年 4 月任上海交通大学环境科学与工程学院教授、博士生导师；2018 年 5 月至 今任上海交通大学化学化工学院特聘教授、博士生导师。现任本公司第二届董事 会独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独立性要求， 不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （ ...

2024年会议情况 - 召开6次董事会、2次股东大会、1次薪酬与考核委员会会议、1次独立董事专门会议[3][5][6] 关联交易与审计 - 2024年与天际股份关联交易累计金额不超20000万元[10] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[13] 独立董事履职 - 实地考察子公司及参股公司，与审计机构沟通，维护中小股东权益[7][8][9] 财务与内控 - 定期报告财务数据真实准确，内控体系完善有效[11] 2025年展望 - 加强业务学习，关注监管政策，提合规管理建议[15]

江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为江苏瑞泰新能源材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上 市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定和要求，恪 尽职守，勤勉尽责，忠实履行职务，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护了 公司和股东尤其是社会公众股东的利益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责 的情况汇报如下： 一、基本情况 本人朱萍，1975 年 06 月生，本科学历，律师。1998 年 8 月至 2007 年 6 月 在常熟市人民法院工作；2007 年 6 月起至 2016 年 11 月任江苏竹辉律师事务所 律师；2012 年 6 月起至 2018 年 5 月任常熟市国瑞科技股份有限公司独立董事； 2013 年 12 月起至 2019 年 12 月任江苏国泰独立董事；2020 年 12 月至 2023 年 4 月任常熟市景弘盛通信科技股份有限公司独立董事；2016 年 12 月至今任国浩律 师 ...

独立董事情况 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并出具意见，与年报同披露[1] - 现任独立董事为贾金平、周中胜、单锋[1] - 独立董事及其亲属未任非独立董事职务，无利害关系，符合独立性要求[1]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会、3次股东大会、1次独立董事专门会议[2][5] - 独立董事召集4次审计委员会会议等[4] 关联交易与审计 - 2024年与天际股份关联交易累计不超2亿元[10] - 2024年4月续聘立信会计师事务所[12] 人事变动 - 2024年2月补选第二届董事会独立董事等[14] 薪酬制度 - 董事、高管薪酬按现行制度，独立董事实行年薪制[15] 未来展望 - 2025年独立董事加强学习，提建议促发展[16]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年净利润大幅下滑，主要由于电池材料价格持续下降及参股企业天际股份亏损13.61亿元，导致公司确认投资损失8141.55万元[4] - 2024年营业收入为21.02亿元，同比下降43.47%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为8460万元，同比下降81.86%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2221万元，同比下降96.09%[22] - 2024年基本每股收益为0.12元/股，同比下降81.25%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为1.19%，同比下降5.52个百分点[22] - 2024年末资产总额为100.14亿元，同比下降8.53%[22] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-6489万元，显著低于前三季度[24] - 2024年非经常性损益合计为291.27万元，主要包括政府补助613.58万元[28] - 2024年第一季度至第四季度营业收入分别为5.56亿元、4.96亿元、5.54亿元和4.96亿元[24] - 2024年第一季度至第四季度经营活动产生的现金流量净额分别为-6024万元、2759万元、-1.14亿元和1.69亿元[24] - 2024年营业收入21.02亿元，同比下降43.47%[44] - 2024年归母净利润8460.09万元，同比下降81.86%[44] - 2024年度公司营业收入为21.02亿元，同比下降43.47%[62] - 归属于上市公司股东净利润为8460.09万元，同比下降81.86%[62] - 扣除非经常性损益的净利润为8168.83万元，同比下降81.59%[62] - 公司2024年营业收入为21.02亿元，同比下降43.47%[64] 成本和费用 - 报告期内公司管理费用和折旧摊销成本显著增加，主要因在建及新投产项目较多[4] - 销售费用同比下降9.33%至27,262,102.86元[86] - 财务费用同比增加55.46%至-39,367,029.75元，主要因借款利息支出增加和利息收入减少[86] - 研发费用同比下降17.81%至72,219,505.10元[86] - 原材料成本占营业成本比重为82.47%，同比下降46.45%，人工工资成本占营业成本比重为4.51%，同比上升8.94%[80] 各条业务线表现 - 电子化学品收入占比94.64%，同比下降44.80%至19.89亿元[64] - 有机硅材料收入占比4.73%，同比下降7.31%至9935.8万元[64] - 化工行业毛利率为19.90%，同比下降0.63个百分点[66] - 电子化学品销售均价同比下降38.2%[70] - 公司化工行业产能利用率为20.20%，产量为84,122吨[71] - 锂离子电池电解液产品循环寿命达常温1C循环3000圈以上[69] - 磷酸铁锂体系电解液循环寿命达常温1C循环10000圈以上[70] - 化工行业营业收入为21.02亿元，同比下降43.47%，营业成本为16.84亿元，同比下降43.02%，毛利率为19.90%，同比下降0.63%[72] - 电子化学品营业收入为19.89亿元，同比下降44.80%，营业成本为16.19亿元，同比下降43.85%，毛利率为18.62%，同比下降1.38%[72] - 有机硅材料营业收入为9935.80万元，同比下降7.31%，营业成本为6117.46万元，同比下降10.67%，毛利率为38.43%，同比上升2.32%[72] 各地区表现 - 内销收入占比74.16%，同比下降45.63%至15.59亿元[64] - 外销收入占比25.84%，同比下降36.21%至5.43亿元[64] - 内销营业收入为15.59亿元，同比下降45.63%，营业成本为12.63亿元，同比下降44.82%，毛利率为18.96%，同比下降1.19%[72] - 外销营业收入为5.43亿元，同比下降36.21%，营业成本为4.20亿元，同比下降36.84%，毛利率为22.61%，同比上升0.78%[72] - 境外销售收入占公司整体业务总收入约25.84%[76] 管理层讨论和指引 - 公司主营业务未发生重大不利变化，但行业竞争加剧导致财务指标与行业趋势一致[6] - 电池材料市场需求扩大但价格持续下行，行业处于深度调整期，企业面临成本控制和技术创新挑战[6] - 锂离子电池材料市场需求预计将持续扩张，受益于新能源汽车、储能和消费电子行业发展[52] - 电池材料市场需求扩大但行业竞争加剧，主要产品价格持续下行，新能源电池材料行业处于深度调整期[122] - 电子化学品2024年度销售额同比减少且毛利率下降，导致公司盈利同比减少[126] - 公司原材料成本占营业成本比重较大，原材料价格波动对营业成本及毛利率有较大影响[130] - 公司在固态电池、半固态电池、锂硫电池以及钠离子电池等新型电池材料方面持续进行研发投入与积累[129] - 光学膜行业国产化将为细分板块的光学材料带来更多机会[122] - 功能性硅烷市场需求预计将稳定增长，中国已成为世界最大的生产、出口与消费国[122] - 公司计划通过规模化发展、技术创新、业务拓展、产业延伸和人才培育等路径增强竞争实力[123] - 公司将持续研发创新，重点在电解液性能、新型添加剂、新型电池材料及光学材料等方面加强研发[124] - 公司计划巩固与主要原材料供应商的战略合作，提高供应链稳定性和竞争力[130] - 公司面临安全生产及环保风险，可能需进一步加大安全和环保投入[130] 其他重要内容 - 公司拟以7.33亿股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），合计分红约7333.33万元[7] - 公司总股本为7.33亿股，分红方案不涉及送红股或资本公积金转增股本[7] - 公司参股企业天际股份2024年亏损13.61亿元，导致公司确认投资损失8141.55万元[44] - 公司确认对天际股份的投资损失8141.55万元[62] - 参股公司天际股份2024年亏损136,088.46万元，公司按权益法核算确认投资损失8,141.55万元[121] - 公司持有天际股份5.99%股权并拥有一个董事席位[121] - 公司与FREYR Battery Norway AS签订的锂离子电池电解液销售合同金额为3.42亿元，但协议内容发生重大变化，后续履行存在重大不确定性[78] - 前五名客户合计销售金额为1,604,124,129.05元，占年度销售总额的76.31%[82] - 第一名客户销售额为585,769,596.15元，占年度销售总额的27.87%[82] - 第二名客户销售额为505,612,080.92元，占年度销售总额的24.05%[82] - 前五名供应商合计采购金额为810,057,989.92元，占年度采购总额的58.57%[84] - 第一名供应商采购额为284,627,794.50元，占年度采购总额的20.58%[84] - 第二名供应商采购额为271,497,126.90元，占年度采购总额的19.63%[84] - 经营活动现金流入同比下降48.84%，从45.84亿元降至23.45亿元[90] - 经营活动产生的现金流量净额大幅下降96.09%，从5.69亿元降至0.22亿元[90] - 投资活动现金流出同比激增161.15%，从31.63亿元增至82.60亿元[90] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降864.02%，从3.60亿元净流入转为27.51亿元净流出[90] - 筹资活动现金流入同比下降42.42%，从20.46亿元降至11.78亿元[90] - 货币资金占总资产比例从47.07%降至26.09%，减少20.98个百分点[93] - 长期借款占总资产比例从6.44%增至10.68%，增加4.24个百分点[93] - 交易性金融资产公允价值变动损益为3.06亿元[95] - 报告期投资额同比下降45.18%，从11.75亿元降至6.44亿元[98] - 受限资产总额达8.21亿元，其中货币资金受限0.63亿元[97] - 公司出口收入占一定比例，随着海外业务扩展可能持续增加，人民币汇率波动可能导致汇兑损益[132] - 锂离子电池电解液主要原材料六氟磷酸锂价格波动性大，近期行业增速放缓且产能增速远大于需求增速，竞争加剧可能导致业绩大幅下滑[134] - 公司在波兰、韩国等地设有子公司，境外收入为营业收入重要组成部分，境外市场受政策法规、政治经济局势等多因素影响[134] - 应收账款存在坏账风险，主要客户为锂电池行业知名企业但行业竞争加剧可能影响回款[133] - 公司通过客户信用评估、动态调整信用限额、催收策略等措施应对应收账款风险[133] - 公司积极开拓全球优质客户并优化客户结构以应对业绩下滑风险[134] - 公司成立专门研究部门应对境外经营风险，研究目标市场政治经济环境并遵守当地法律法规[135] - 公司通过完善治理结构、加强团队建设等措施应对管理风险以适应快速扩张[132]

财报披露 - 公司2024年年度报告全文及摘要拟于2025年4月26日披露[1] 业绩说明会 - 公司定于2025年4月29日15:00 - 17:00举办2024年度业绩说明会[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，在深圳证券交易所互动易平台举行[1] - 投资者可登录互动易云访谈参与业绩说明会[1] - 出席业绩说明会人员有董事兼总裁马晓天等，特殊情况参会人员可能调整[1] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集2024年度业绩说明会问题[2] - 投资者可提前登录“互动易”平台“云访谈”栏目提问[2] - 公司将在信息披露允许范围内重点回答投资者普遍关注问题[2] - 活动交流期间投资者仍可登录活动界面互动提问[2]