会计政策变更 - 2024年12月6日财政部颁布《企业会计准则解释第18号》，公司按规定执行新政策[2][4] - 保证类质量保证预计负债借方计入“主营业务成本”和“其他业务成本”，不再计入“销售费用”[2] - 变更不会对当期财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响[2][5] - 变更符合规定，不损害公司及股东利益[5]

深圳市南极光电子科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事 会严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称《证券法》）等法律法规及《公司章程》《监事会议事规则》 等公司制度的要求，本着对全体股东负责的态度，依法履行职权，列席、出席了 公司董事会和股东大会，并对公司规范运作情况、财务情况、募集资金存放使用 及管理等情况进行了监督，切实维护了公司和全体股东的合法权益。现将报告期 内监事会主要工作情况报告如下： 一、监事会会议召开情况 2024 年监事会共召开 6 次会议，会议的召集、召开程序符合有关法律、法 规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，具体工作情况如下： | 序号 | | | 时间 | | | 届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2024 22 | 日 | 年 | 4 | 月 | 第二届监事会第十 八次会议 | 1、《关于 2023 年度监事会工作报告的议案》 | | | ...

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[4] 制度建设 - 公司建立健全治理机构并制定多项制度规范运营[5][9][11] 审议情况 - 2025年4月28日董事会和监事会通过内控自我评价报告议案[17] 外部意见 - 信永中和认为2024年12月31日财务报告内控有效[18] - 保荐机构认为截至2024年12月31日内控有效[18]

资金占用情况 - 2024年初控股股东等占用资金余额2311.70万元[3] - 2024年度控股股东等占用累计发生630.40万元[3] - 2024年末控股股东等占用资金余额2923.48万元[3] 子公司资金情况 - 万载南极光2024年初占用余额2191.70万元[3] - 万载南极光2024年度占用累计731.79万元[3] - 惠州南极光2024年度占用累计 - 101.39万元[3]

人员数据 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[1] 业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[2] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业客户238家[2] 审计相关 - 2024年续聘信永中和为审计机构[3] - 信永中和对公司2024年财报出具标准无保留意见[4] - 2025年4月28日审计委员会通过2024年年度报告议案[6] - 审计委员会认为信永中和2024年年报审计表现良好[7]

深圳市南极光电子科技股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实 收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 现将有关情况公告如下： 一、情况概述 根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的"XYZH/2025SZAA8B0191 号"《深圳市南极光电子科技股份有限公司 2024 年度审计报告》，截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并财务报表未分配利润为-131,722,297.85 元，未弥补亏损 金额为 131,722,297.85 元，实收股本为 222,644,372.00 元，公司未弥补亏损金 额超过实收股本总额三分之一。根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》等 相关规定，该事项应当提交公司股东大会审议。 二、未弥补亏损原因 证券代码：300940 证券简称：南极光 公告编号：2025-0 ...

财报披露 - 公司于2025年4月29日披露《2024年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 2025年5月16日15:30 - 16:30举办2024年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录全景网参与[1] - 出席人员有董事长潘连兴等，以实际为准[1] 问题征集 - 提前向投资者征集问题，截止2025年5月16日15:00[2] - 征集网址为https://ir.p5w.net/zj/，也可扫码进入[2] - 将在会上回答投资者普遍关注的问题[2]

证券代码：300940 证券简称：南极光 公告编号：2025-021 深圳市南极光电子科技股份有限公司 关于拟续聘 2025 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于 续聘公司 2025 年度会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）为公司 2025 年度审计机构，聘期一年， 自公司股东大会审议通过之日起生效。本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大 会审议。拟续聘信永中和为公司 2025 年度审计机构，符合财政部、国务院国资 委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕 4 号）的规定。现将有关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056 号 ...

业绩数据 - 2024年营收457,247,203.35元，较2023年降2.50%[3] - 2024年净利润20,626,876.37元，较2023年增106.76%[3] - 2024年营业成本382,969,291.12元，较2023年降21.08%[9] 财务状况 - 2024年末货币资金138,368,366.12元，较2023年末减70.81%[5] - 2024年末应收账款307,488,518.37元，较2023年末增67.72%[5] - 2024年末存货60,184,876.92元，较2023年末增164.72%[5] 其他收支 - 2024年管理费用37,909,103.58元，较2023年降60.91%[9] - 2024年投资收益16,572,341.50元，较2023年增1,650.74%[9] 现金流 - 2024年经营活动现金流净额-31,796,642.65元，较2023年降306.17%[3] - 2024年现金及等价物净增加额-312,953,671.54元，较2023年降400.13%[11]

人事变动 - 2025年4月28日公司审议通过增聘艾庭双为证券事务代表议案[2] - 艾庭双任期至第三届董事会届满[2] 人员信息 - 艾庭双1995年生，有中级会计职称[4] - 有相关工作经历，已取得相关资格证书[4] - 截至公告日未持股，无关联关系，符合任职资格[5]