中航证券有限公司 关于广联航空工业股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中航证券有限公司（以下简称"中航证券"或"保荐机构"）作为广联航空 工业股份有限公司（以下简称"广联航空"或"公司"）承担持续督导职责的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相 关法律法规和规范性文件的规定，对广联航空 2024 年度内部控制自我评价报告 进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构的核查工作 中航证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注 册会计师等人员交谈，查阅了董事会等会议记录、内部审计工作文件、年度内部 控制自我评价报告、监事会报告，以及各项业务和管理规章制度，从公司内部控 制环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控制制度的 完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 ...

审计情况 - 中兴华对广联航空2024年度财报审计后于2025年4月24日签发标准无保留意见报告[4] - 中兴华核对汇总表与2024年度财报未发现重大不一致[5] 事务所信息 - 中兴华统一社会信用代码为91110102082881146K[10] - 成立于2013年11月04日，注册资本8916万元[10] - 执业证书编号为11000167，批准执业日期为2013年10月25日[12]

公司基本信息 - 广联航空工业股份有限公司成立于2011年02月25日，注册资本29,663.2625万元[18][19] - 西安中捷飞工贸有限责任公司成立于2003年06月13日，注册资本500.00万元[20] - 广联航空对西安中捷飞出资255.00万元，占比51.00%，实缴比例51.00%[22] 财务数据 - 2024年12月31日，公司资产总计102003033.09元，负债总计60020841.08元，净资产41982192.01元[23] - 2024年度，公司营业收入42700187.17元，利润总额12719197.73元，净利润11241866.60元[25] - 2023年9月，广联航空收购公司51%股权，形成商誉2955.29万元，完全商誉5794.68万元[29] 评估相关 - 评估基准日为2024年12月31日，目的是对商誉进行减值测试[11][26] - 评估范围含商誉5794.68万元等，合计10276.00万元[27][28] - 采用收益法的现金流量折现法估算资产组未来现金流现值[39][40] - 西安中捷飞工贸含商誉资产组在2024年12月31日可收回金额不低于12106.07万元[53] 担保与借款 - 产权持有人应收账款质押账面价值16744447.72元，向建行借款800万元[55] - 西安中捷飞被西安创新融资担保借款500万元，期限2024 - 7 - 11至2025 - 7 - 10[57] - 西安中捷飞被陕西省中小企业融资担保借款500万元，期限2024 - 7 - 12至2025 - 7 - 10[57]

广联航空工业股份有限公司 关于成都航新航空装备科技有限公司 2024年度业绩承诺实现情况的专项审核报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、审核报告 二、关于业绩承诺实现情况的专项说明 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 ...

广联航空工业股份有限公司 2024年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 三、审计报告附件 一、审计报告 二、审计报告附送 1. 合并资产负债表 2. 合并利润表 3. 合并现金流量表 4. 合并股东权益变动表 5. 母公司资产负债表 6. 母公司利润表 7. 母公司现金流量表 8. 母公司股东权益变动表 9. 财务报表附注 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a ...

报告披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内编制并披露[11] - 半年度报告需在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[11] - 季度报告需在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[11] - 业绩预告需在会计年度结束之日起一个月内进行（预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形）[12] 信息披露要求 - 信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书等[5] - 依法披露信息应在深圳证券交易所网站和符合规定的媒体发布[5] - 董事、高级管理人员应保证披露信息真实、准确、完整等[3] - 下属子公司应遵守本办法各项规定[9] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应出具专项说明[13] 股东相关规定 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需及时披露并告知公司[15][26] - 持有公司5％以上股份的股东或实际控制人，股份或控制情况变化、从事相同或相似业务情况变化需告知公司[26] - 董事、高级管理人员、持股5％以上的股东及其一致行动人、实际控制人应报送公司关联人名单及关联关系说明[27] - 通过接受委托或信托方式持有公司5％以上股份的股东或实际控制人，应告知委托人情况[27] 报告编制与披露流程 - 定期报告由总经理等编制草案，经董事会审议后由董事会秘书组织披露[21] - 重大事项由董事及高级管理人员报告董事长，董事长督促董事会秘书组织临时报告披露[22] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长承担领导责任[24] - 审计委员会监督董事、高级管理人员信息披露职责履行，发现问题调查并提建议[25] - 董事会秘书组织和协调信息披露事务，办理信息对外公布事宜[25] - 股东、实际控制人发生特定事件时，应主动告知董事会并配合信息披露[26] - 董事、高级管理人员等对信息披露负责，董事会秘书定期开展相关培训并通报特定股东[28] - 与投资者等的信息沟通由董事会秘书负责，设咨询专线和邮箱及时回复问题[30] 保密与保存 - 信息正式披露前，董事会等确保知悉者范围最小，内幕人员需保密[32] - 财务信息披露前执行内部控制制度，年度报告及特定情形半年度报告需审计[33] - 董事等信息披露传送、审核文件及信息披露文件公告保存期限为10年[35] 涉密信息处理 - 公司及下属子公司涉密财务信息按《军工财务信息披露办法》披露、脱密或申请豁免[37] - 下属子公司和公司信息披露负责人披露信息前需对涉密信息审查处理[38] 违规处理与办法生效 - 信息披露违规责任人给予处分并可要求赔偿，违法者承担相应责任[42] - 本办法经董事会审议通过生效，报监管局和交易所备案[44] - 本办法由公司董事会负责解释[45]

提名委员会组成 - 由3名公司董事组成，独立董事应占多数[5] 委员产生与职务撤销 - 委员由董事长提名，董事会过半数选举产生[5] - 连续两次不出席会议，董事会可撤销委员职务[15] 会议相关规定 - 会议提前五天通知，临时会议提前三天[13] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[14] 会议记录保存 - 会议记录由董事会秘书保存，保存期不少于十年[16]

广联航空工业股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （王涌） 本人本着勤勉尽责的态度，参加公司召开的董事会并列席公司股东大会。 （一）董事会会议 2024 年度任职期间，公司共召开董事会会议 13 次，本人按时亲自出席了各 次会议。会议期间，本人与公司经营管理层保持了充分沟通，严格审议并表决董 事会提交的各项议案，并现场监督指导公司董事会会议的召开及议案的表决。本 人认为公司董事会会议的召集和召开合法、合规，重大事项均履行了相关审批程 序，故对 2024 年度董事会上的各项议案均投赞成票。 各位股东（股东代表）： 本人作为广联航空工业股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，严格按 照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法 律法规以及《广联航空工业股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）、 《广联航空工业股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称《独立董事工作制 度》）的有关规定，勤勉尽责，认真参加公司董事会，慎重审议董事会和董事会 专门委员会的各项提案，并对审议的相关事项基于独立立场发表独立客 ...

广联航空工业股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 广联航空工业股份有限公司（以下简称公司）为保障股东能够依法 行使权利，确保股东会能够高效规范运作和科学决策，完善公司治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《上市公司治理准则》《上市公司股东会规则》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《自律监管指引第 2 号》）等有关 法律、法规、规范性文件和《广联航空工业股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的规定，结合公司实际情况，制定本规则。 第二条 公司应当完善股东会运作机制，平等对待全体股东，保障股东依法 享有的知情权、查询权、分配权、质询权、建议权、股东会召集权、提案权、提 名权、表决权等权利，积极为股东行使权利提供便利，切实保障股东特别是中小 股东的合法权益。 第三条 股东会是公司的权力机构，公司应当严格按照法律、行政法规、规 范性文件及《公司章程》的相关规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时 ...

广联航空工业股份有限公司 总经理工作细则 第六条 总经理任职应当具备下列条件： （一）具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经济 管理能力、决策能力和行政执行能力； （二）具有知能善任、调动员工积极性、建立合理的组织机构、协调内外关 系和统揽全局的能力； 第一章 总 则 第一条 为完善广联航空工业股份有限公司（以下简称公司）治理结构，规范 公司内部运作，确保公司总经理、副总经理等高级管理人员勤勉高效地履行职责， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）及《广联航空工业股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关法律、法规和规范性文件 的规定结合本公司实际情况，制定本工作细则。 第二条 本细则所称的高级管理人员，包括公司的总经理、副总经理、财务负 责人和董事会秘书。 第二章 总经理的任职资格和任免程序 第三条 公司设总经理一名，由董事长提名，董事会聘任或解聘。副总经理、 财务负责人，由总经理提名，董事会聘任或解聘。 第四条 董事可受聘兼任总经理、副总经理等高级管理人员职位，但兼任高级 管理人员的董事以及由职工代表担任的董事人数不得超过公司董事总数的二分之 一。 第五条 总经 ...