收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.656亿元，同比增长18.87%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为4594.85万元，同比增长50.63%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1999.08万元，同比下降26.18%[5] - 营业总收入从2.24亿元增长到2.66亿元，增长18.9%[30] - 净利润从2750.86万元增长到4427.67万元，增长60.9%[31] - 归属于母公司所有者的净利润从3050.42万元增长到4594.85万元，增长50.6%[31] - 基本每股收益从0.14元增长到0.15元，增长7.1%[32] 成本和费用（同比环比） - 营业成本从1.37亿元增长到1.78亿元，增长29.8%[30] - 研发费用为1456.98万元，同比增长61.21%[10] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.298亿元，同比改善28.05%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.30亿元，较上期的-1.80亿元有所改善[33] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金从9190.91万元减少到5454.34万元，下降40.7%[33] - 销售商品、提供劳务收到的现金从1.02亿元增长到1.92亿元，增长88.1%[33] - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为14,000,000元[34] - 投资活动现金流出小计为68,543,351.42元，同比减少25.5%（91,909,071.41元）[34] - 投资活动产生的现金流量净额为-67,372,411.38元，同比减少26.7%（-91,905,071.41元）[34] - 取得借款收到的现金为217,181,689.54元，同比减少11.1%（244,321,384.93元）[34] - 筹资活动现金流入小计为219,581,689.54元，同比减少10.1%（244,321,384.93元）[34] - 偿还债务支付的现金为177,426,866.50元，同比增加63.6%（108,415,058.66元）[34] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为18,241,601.36元，同比增加23.4%（14,778,635.54元）[34] - 筹资活动产生的现金流量净额为-42,227,888.77元，去年同期为104,312,522.52元[34] - 现金及现金等价物净增加额为-239,401,708.31元，同比减少42.5%（-167,985,525.70元）[34] - 期末现金及现金等价物余额为179,262,803.41元，同比减少15.9%（213,216,453.43元）[34] 资产和负债变化 - 货币资金为1.794亿元，占总资产比例下降4.78个百分点至3.63%[10] - 应收账款为8.206亿元，占总资产比例上升1.32个百分点至16.61%[10] - 长期借款为8.983亿元，占总资产比例下降3.37个百分点至18.18%[10] - 货币资金期末余额1.7946亿元，较期初4.1902亿元下降57.18%[27] - 应收账款期末余额8.2062亿元，较期初7.6171亿元增长7.73%[27] - 存货期末余额7.5298亿元，较期初6.9777亿元增长7.91%[27] - 短期借款期末余额2.7841亿元，较期初2.2854亿元增长21.82%[28] - 长期借款期末余额8.9832亿元，较期初10.7353亿元下降16.32%[28] - 非流动负债合计从17.56亿元增加到19.04亿元，增长8.5%[29] - 负债合计从35.16亿元减少到33.58亿元，下降4.5%[29] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为27,479[13] - 第一大股东王增夺持股比例为31.10%，持股数量为92,246,000股，其中质押43,690,000股[13] - 第二大股东于刚持股比例为2.48%，持股数量为7,361,100股，其中5,520,825股为限售股[13] - 第三大股东国投瑞银国家安全灵活配置混合型证券投资基金持股比例为1.65%，持股数量为4,903,823股[13] - 前10名无限售条件股东中，王增夺持有23,061,500股人民币普通股[14] - 公司回购专用证券账户持有3,840,500股，占总股本1.29%[14] - 于刚本期解除限售股数1,840,200股，期末限售股数为5,520,825股[16] - 常亮本期增加限售股数45,850股，期末限售股数为183,400股[16] - 杨守吉本期增加限售股数20,300股，期末限售股数为81,200股[16] - 控股股东解除质押股份4,369,000股，占其所持股份47.36%，占公司总股本14.92%[23] 公司治理和重大事项 - 公司于2025年1月15日完成董事会、监事会换届选举及高级管理人员聘任[17] - 公司累计回购股份3,840,500股，占总股本1.29%，支付总金额7,549.43万元人民币[19] - "广联转债"2025年付息每10张利息5.00元（面值1,000元）[20] - "广联转债"因转股减少4,079张，票面金额减少407,900.00元，转股数量15,988股[22] - 公司拟收购西安广联40%股权（18.4375%来自王增夺，21.5625%来自山东融轩）[25] 其他财务数据 - 投资收益为2855.66万元，主要系长期股权投资转为金融资产核算产生[10] - 总资产为49.40亿元，较上年度末下降0.82%[5]

财务表现 - 2024年度公司营业收入实现10.48亿元，同比增长41.64%，主营业务收入连续3年保持攀升 [1] - 2024年归母净利润为-4897.54万元，主要受研发投入大幅增加、产品构成战略调整及航空零部件订单价格变动影响 [1] - 公司称上述投入与调整系面向长远发展的主动作为，预计随着新产能释放与技术成果转化，经营质量将进入持续改善通道 [1] 战略布局 - 2024年是公司加快推进两机应用、复合材料产品应用、低空经济等核心业务建设的关键之年 [2] - 公司把握战略契机，主动优化产业结构布局，坚持以"高质量发展"为主题、以"聚焦主责主业"为首要任务 [2] - 通过整合同行业资源，创新技术研发、升级智能制造，构建全产业链综合服务平台和客户生态体系 [2] 业务发展 - 公司聚焦军工央企及科研院所需求，积极开拓两机应用、低空经济和商业航天领域 [3] - 航空工装板块新增航空发动机工装业务，带动工装类产品占比提升 [3] - 航空航天零部件领域毛利率下滑，加之无人系统联合研制成本较高，阶段性拉低综合毛利率 [3] 研发创新 - 报告期内公司拥有317项专利，其中发明专利45项，实用新型专利270项，外观设计2项，完成科研课题11项 [4] - 通过构建"研发—应用"双向促进体系，保证产品与市场的有效结合 [4] - 大型民用客机全尺寸舱门的关键技术研究及产业化应用已申报黑龙江省重大科技产业化项目 [4] 产能建设 - 无人机总装及零配件制造项目的实施主体自贡广联一期建设已于报告期内进入试生产阶段 [4] - 在中国(上海)自由贸易试验区临港新片区投资设立全资子公司"广联航空工业(上海)有限公司" [5] - 多项复合材料产品相关专利成功运用于C919、C929国产大飞机零部件、部段的研发试验 [5]

市场扩张和并购 - 公司以1亿元估值收购西安中捷飞51%股权，交易价5100万元[11] 业绩总结 - 2023年西安中捷飞净利润1124.19万元，完成率112.42%[17] - 2023 - 2024年累计净利润2955.08万元，完成率134.32%[17] - 2024年西安中捷飞净利润1830.89万元[17] 业绩承诺 - 交易对方承诺西安中捷飞2023年净利润不低于1000万元[12] - 2023 - 2024年累计不低于2200万元[12] - 2023 - 2025年累计不低于3600万元[12] 业绩补偿 - 业绩补偿金额有计算公式[14] - 交易对方逾期补偿按万分之五算违约金[15] 其他 - 说明经董事会2025年4月24日批准[18]

中航证券有限公司 关于广联航空工业股份有限公司 部分募投项目延期的核查意见 中航证券有限公司（以下简称"保荐机构"、"中航证券"）作为广联航空工 业股份有限公司（以下简称"广联航空"、"公司"）的保荐机构，根据《证券发 行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对广联航空部分募集资 金投资项目延期的事项进行了审慎核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意广联航空工业股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]46号）同意注册，广联航 空工业股份有限公司向不特定对象发行700.00万张可转换公司债券，每张面值 100.00元，募集资金总额为700,000,000.00元，扣除应付中航证券股份有限公司保 荐及承销费用含增值税人民币5,300,000.00元后，余额人民币694,700,000.00元已 于2023年3月 ...

公司治理 - 2024年12月30日提名第四届董事会候选人，任期三年[4] - 2025年1月15日完成董事会、监事会换届选举[4] - 常亮、杨守吉因任期届满离任董事职务，杨守吉留任其他职务[4] 审计与监管 - 审计委员会至少每季度召开会议审议内部审计报告等[7] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计工作[7] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作[7] - 内部审计部门至少每季度审计募集资金存放与使用情况[7] 业绩情况 - 2024年度归属上市公司股东净利润预计亏损2700 - 4800万元[12] - 2024年度扣非净利润预计亏损3600 - 5700万元[12] 募集资金 - 募集资金到位一个月内签三方监管协议且有效执行[10] - 募集资金无第三方占用或违规委托理财等情况[10] - 无擅自变更募集资金用途等情形[10] - 使用闲置募集资金补充流动资金未高风险投资[10] - 募集资金使用与披露一致，项目无重大风险[10] 其他 - 2024年无对外担保（除对子公司）[8] - 公司及股东完全履行相关承诺[14] - 完全执行现金分红制度并如实披露[14] - 2025年4月14、16 - 18日进行现场检查[2] - 现场检查涵盖公司治理等多方面内容[2]

广联航空工业股份有限公司 内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 二、注册会计师的责任 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6 ...

2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中航证券有限公司（以下简称"中航证券"、"保荐机构"）作为广联航空 工业股份有限公司（以下简称"广联航空"、"公司"）的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规规定，对广联航空 2024年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，具体核查情况如下： 中航证券有限公司 关于广联航空工业股份有限公司 告期未使用。 2024年4月23日，公司召开第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第 十五次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资 金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目 中的"航空复合材料零部件生产线扩展及技改项目"进行结项并将该项目节余募 集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用 账户。 截至2024年12月31日，公司累计 ...

财务数据 - 2024年末公司资产总计4,980,984,411.92元，较上年年末增长约14.32%[24] - 2024年末公司负债合计3,358,266,991.39元，较上年年末增长约26.71%[28] - 2024年末货币资金期末余额419,015,947.68元，较上年年末增长约9.86%[24] - 2024年末应收账款期末余额761,712,210.95元，较上年年末增长约14.35%[24] - 2024年末存货期末余额697,767,720.44元，较上年年末增长约54.17%[24] - 2024年末固定资产期末余额2,178,150,273.39元，较上年年末增长约32.73%[24] - 2024年末短期借款期末余额228,537,396.66元，较上年年末增长约168.28%[28] - 2024年末应付账款期末余额462,094,856.84元，较上年年末增长约75.08%[28] - 2024年末一年内到期的非流动负债期末余额486,911,256.71元，较上年年末增长约65.50%[28] - 2024年末长期借款期末余额1,073,530,920.02元，较上年年末增长约9.50%[28] - 2024年本期综合收益总额为104,594,705.6元，少数股东综合收益为 - 3,485,985.07元[37] - 2024年股东投入普通股带来40,716,286.78元变动，少数股东权益变动40,154,415.96元[37] - 2024年末股本为211,757,370元，年初为1,470,000元[37] 审计相关 - 审计涵盖广联航空2024年12月31日合并及母公司资产负债表等财务报表[4] - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况等[5] - 针对收入确认、应收账款减值、商誉减值实施了解内控等审计程序[9][12][14] 会计政策 - 公司收入主要来自航空工装等产品销售，合同生效且产品验收合格时确认收入[8] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类，按不同规则计量和处理[86][88] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时提取跌价准备[104] - 商誉减值测试，可收回金额低于账面价值时确认减值损失且不得转回[130] 税务政策 - 增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为5%、15%、25%[173] - 广联航空等多家公司因取得高新技术企业证书，享受15%的优惠税率[175] - 海南广联等小微企业2022 - 2024年对应纳税所得超100万但不超300万部分，减按25%计应纳税所得额，按20%税率缴所得税[176] 其他要点 - 2024年12月31日，累计发行股本总数29,664.3841万股，注册资本为29,664.3841万元[61] - 财务报表于2025年4月24日经董事会决议批准报出[63] - 公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力[64][66]

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 广联航空工业股份有限公司以财务报告为目的 对商誉进行减值测试所涉及成都航新航空装备科技有限公司 含商誉资产组组合 浮作报告 卓信大华评报字(2025)第 8424 号 (共一册第一册) 北京卓信大佬资 公司 二〇二五 | Ne | | | --- | --- | | | e | | | D | | 声明 | | --- | | 资产评估报告摘要 | | 资产评估报告正文 | | 一、委托人、产权持有人及其他评估报告使用人概况 | | 二、评估目的 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 8 | | 三、评估对象和评估范围… | | 四、价值类型及其定义 . | | 五、评估基准日 …………………………………………………………………………………………………………………… 10 | | 六、评估依据 . | | 七、评估方法 ………………………………………………………………… ...

业绩总结 - 2024年度营业收入104,812.80万元，上年度73,998.23万元[10] - 2024年度营业收入扣除项目合计1,224.60万元，上年度649.18万元[10] - 2024年度营业收入扣除后金额103,588.20万元，上年度73,349.05万元[10]