Workflow
协创数据(300857)
icon
搜索文档
协创数据(300857) - 信息披露管理制度
2025-06-12 11:47
信息披露制度 - 制度制定依据相关法律、法规、规范性文件及公司章程[6] - 信息披露义务人包括公司及相关人员和主体[8] - 公司及相关义务人应及时、公平披露重大信息,保证真实、准确、完整[10] 披露方式与时间 - 信息披露采用直通和非直通两种方式[14] - 公司应在重大事项最先触及特定时点后及时履行披露义务[16] - 公司应在会计年度结束4个月内披露年度报告等[31] 报告审议与审计 - 定期报告内容需经董事会审议通过等[35] - 年度报告财务会计报告必须审计[37] 业绩预告与快报 - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形需业绩预告[47] - 定期报告披露前出现业绩泄露等应披露业绩快报[42] 临时报告与披露 - 临时报告由公司董事会发布并加盖公章[50] - 公司变更名称等信息应立即披露[53] 特定对象与参观 - 特定对象指持有、控制上市公司5%以上股份的股东及其关联人等[63] - 公司派2人以上陪同特定对象参观[65] 资料保存与处理 - 申请证券发行等资料原件保存期限应在10年以上[67] - 公司对责任人处理结果在2个工作日内报送相关机构[71]
协创数据(300857) - 年度财务报告工作制度
2025-06-12 11:47
报告披露 - 公司应在会计年度结束4个月内刊登年度报告及摘要并报送辖区证监会派出机构和深交所,6个月内报送中国证监会[14][13] - 预计无法按时披露需及时向深交所报告并公告原因、方案及延期最后期限[14] 报告编制 - 报告期结束前3天制定年度报告框架[15] - 年度报告编制由董事会秘书负责,董事会办公室组织,财务部编制财务报告[15] 预约披露 - 董事会办公室征求意见后在深交所预约披露时间并通知相关人员[17] 审计流程 - 年度报告审计含管理层汇报、财务决算等步骤[17] 会议安排 - 年度报告披露前召开两次制作工作会议,由董事长主持[17] - 第一次会议安排制作工作、制定时间表、布置材料任务[18] - 第二次会议各部门或子公司提交材料,未完成需说明[19][20] 审议审核 - 定期报告需经董事会审议通过,财务信息经审计委员会审核[9] 保密与交易限制 - 年度报告披露前内幕信息知情人负有保密义务,不得买卖股票[22] - 公司股票期权授予和行权等不得选上述期间进行[22] 数据披露 - 业绩提前泄漏或交易异常波动,应披露年度报告财务数据[25] 责任追究 - 职能部门未及时准确提供资料致报告问题,公司将追究责任[24] - 工作疏忽致报告重大差错,公司将处分责任人员[26] - 董事等违规买卖股票,董事会将处分并追究赔偿责任[26] 制度执行 - 制度未尽事宜按法律法规和公司章程执行[28] - 制度与后续法规章程抵触,董事会应及时修订[28] - 制度由董事会审议通过之日起实施,由董事会负责解释和修订[28]
协创数据(300857) - 控股子公司管理制度
2025-06-12 11:47
子公司纳入范围 - 直接或间接持股超50%或能实际控制的子公司纳入合并报表[5] 财务报送 - 子公司每季度结束后1个月内报送季度财报和分析报告[16] - 报送资料含年度预算、营运报告等[15] 管控措施 - 财务部门对子公司核算和管理指导监督[13] - 公司制定子公司章程建立控制架构[8] - 公司委派或提名子公司董事等人员并可调整[9] - 子公司财务报表接受委托审计[18] - 子公司交易按规定判断是否需公司审议[20] 项目与竞争管理 - 子公司完善投资决策程序和制度[28] - 业务竞争时及时上报公司[22] 重大事项管理 - 子公司报告重大经营和财务事项[24] - 委派人员审议前汇报审批[24] 审计监督 - 公司对审计子公司多方面内容[28] - 子公司高管调离需离任审计[40] 检查评价 - 公司对子公司经营管理检查[42] - 公司评价子公司内控并完善[29][30] 考核激励 - 公司建立子公司绩效考核和激励制度[30] - 实行经营目标责任制考核[30] 制度实施 - 制度由董事会通过实施、解释和修订[32]
协创数据(300857) - 会计师事务所选聘制度
2025-06-12 11:47
会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需审计委员会过半数同意,提交董事会及股东会审议[9] - 选聘评价要素中质量管理水平权重不低于40%,审计费用报价不高于15%[10] - 聘期一年,可续聘[8] 审计费用及人员规定 - 费用浮动超20%审计委员会应报告并披露[12] - 项目合伙人等满5年后连续5年不得参与[12] - 承担上市审计业务上市后连续执行不超两年[12] 更换及信息披露 - 更换应在第四季度结束前完成选聘[15] - 应在年报披露事务所等服务年限、费用等信息[19] - 更换选聘结束1个月内向深圳监管局报送说明[19] 监督及档案管理 - 审计委员会监督检查,结果涵盖在年度评价意见中[22] - 发现违规报告董事会处理[22] - 相关文件资料保存至少10年[23] 制度相关 - 未尽事宜按规定执行,董事会负责解释[25] - 自股东会批准生效,由股东会批准修订[25]
协创数据(300857) - 董事及高管离职管理制度
2025-06-12 11:47
人员离职规定 - 董事辞任报告公司收到生效,两个交易日内披露[8] - 董事任期届满未连任或被解任,按规定时间离职[9] - 高管辞职程序和办法由劳动合同规定[9] 离职交接要求 - 董事及高管离职3个工作日内移交资料并签确认书[12] 忠实义务与股份转让 - 董事及高管任期结束后3个月内忠实义务有效[14] - 任职期每年转让股份不超25%,离职半年内不得转让[14] 追责与复核 - 公司发现离职人员未履约,董事会审议追责方案[16] - 离职人员对追责有异议,15日内向审计委员会申请复核[16] 制度相关 - 制度由董事会制订、解释和修订,通过后生效[19][20] - 制度与其他规定不一致时,以相关法规和章程为准[18]
协创数据(300857) - 对外担保管理制度
2025-06-12 11:47
担保额度 - 对资产负债率70%以上和以下子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[11] - 任一时点担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度[12] 担保审核 - 董事会审议担保议案前要求担保申请人提供企业基本资料、审计报告等资料[13] - 审核申请担保企业是否符合依法设立、经营财务状况良好等要求并制作评估报告[13] - 对不符合国家法律法规或产业政策、提供虚假资料等情形的申请担保单位,不得为其提供担保[14] 担保合同 - 担保合同须明确债权人、债务人、主债权种类金额等条款[16] - 被担保人提供的反担保须与公司为其提供担保的数额相对应[18] 担保管理 - 妥善保管担保合同及相关原始资料,定期与银行等核对[18] - 被担保人债务到期15个交易日内未还款公司应及时披露[20] - 担保债务展期需按规定重新履行审议和披露义务[20] 担保监督 - 如实向注册会计师提供全部对外担保事项[23] - 董事会建立定期核查制度对担保行为核查[23] - 发生违规担保应及时披露并采取措施解除或改正[23] - 因控股股东等不偿债致公司担责应采取保护性措施[23] 责任追究 - 相关责任人履职不当给公司造成损失可视情节罚款或处分[23] - 责任人涉嫌犯罪移送司法机关追究刑事责任[23] 制度实施 - 本制度经股东会审议通过之日起实施[25] - 本制度由董事会负责解释[26]
协创数据(300857) - 累积投票制实施细则
2025-06-12 11:47
累积投票制适用情况 - 单一股东及其一致行动人持股30%以上或选两名以上独立董事时采用[6] 股东提名要求 - 持股3%以上可提名非独立董事候选人[9] - 持股1%以上可提名独立董事候选人[9] 信息公示与投票规则 - 独立董事候选人公示期为三个交易日[12] - 选举非/独立董事投票权按相应规则计算[17] - 股东累积表决票数按规则计算[18] - 投票人数和票数有限制,否则无效[20] 董事当选规则 - 得票数超出席股东有效表决权股份二分之一当选[22] - 多候选人按得票排序,多者当选[22] - 当选不足规定人数三分之二进行二轮选举[23] 细则相关 - 《实施细则》由董事会解释[27] - 修订由董事会提案,股东会批准[27] - 细则2025年6月提及,通过后生效实施[28][30]
协创数据(300857) - 内部审计工作制度
2025-06-12 11:47
内部审计机构设置 - 公司董事会下设审计委员会指导监督内部审计制度[8] - 审计委员会下设审计部作为内部审计机构,对审计委员会负责[8] 内部审计工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告内部审计工作情况[14] - 会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[14] - 会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[14] - 审计部每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[15] - 审计部每年至少向审计委员会提交一次内部控制评价报告[15] 内部审计检查频率 - 审计部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[15] - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件实施情况等检查一次[16] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况进行一次审计[26] 审计流程 - 项目审计开始前三天通知被审计单位,特殊事项经批准可不发通知[34] - 审计组现场审计结束后编制审计报告,提交审计委员会和被审计单位[36] 复审规定 - 被审计单位对审计报告结论有异议,应在收到报告十天内向审计委员会提出复审申请[39] - 审计委员会主任收到复审申请十日内作出决定[40] - 若同意复审,复审小组应在三十日内进行复审[40] 资料保存与制度执行 - 因实施内部审计产生的资料保存时间均不得少于10年[41] - 本制度“以上”“以下”含本数,“超过”“低于”不含本数[49] - 本制度未尽事项按国家法规和《公司章程》执行[49] - 本制度与国家法规和《公司章程》不一致时,以后者为准[49] 其他规定 - 公司董事会在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[43] - 公司应在披露年报时,在符合条件媒体披露内控自我评价报告及相关主体意见[44] - 公司聘请会计师事务所年度审计时,至少每两年要求其对财务报告相关内控有效性出具一次鉴证报告(深交所另有规定除外)[44] - 保荐机构、会计师指出公司内控重大缺陷,董事会、审计委员会应做专项说明[44] - 公司应在年报披露时,在指定网站披露内控自我评价报告和鉴证报告(如有)[44] - 对有突出贡献审计人员和有功人员给予表扬或奖励,按《员工手册》执行[46] - 对阻挠审计、打击报复等责任人给予必要处分,按《员工手册》执行[46] - 审计人员违规造成损失或不良影响,视情节给予批评或处分,按《员工手册》执行[46]
协创数据(300857) - 独立董事工作制度
2025-06-12 11:46
独立董事任职资格 - 公司设三名独立董事,至少一名为会计专业人士[7] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其亲属不得担任[9] - 直接或间接持股5%以上或前五股东任职人员及其亲属不得担任[9] - 近三十六个月有证券期货违法不良记录者不得为候选人[11] 独立董事提名与审查 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[13] - 投资者保护机构可请求股东委托提名[13] - 提名人提名前应征得同意并核实情况[13] - 提名委员会审查被提名人任职资格[13] 独立董事任期与履职 - 连任不超六年,满六年36个月内不得再提名[14] - 连续两次未亲自出席且不委托出席,董事会提请解除职务[14] - 每年现场工作不少于十五日[19] - 向年度股东会提交述职报告并披露[21] - 工作记录及资料至少保存十年[21] 公司对独立董事支持 - 保证独立董事知情权,定期通报运营情况[23] - 提前通知决策事项并提供资料[25] - 两名以上独立董事提延期,董事会应采纳[25] - 承担独立董事聘请中介及履职费用[26] - 给予适当津贴,标准经股东会审议并披露[26] 独立董事履职保障 - 履职信息公司不披露,可申请或报告[25] - 投反对或弃权票应说明理由并披露[26] - 履职受阻可反映,仍未解决可向监管报告[26] 制度相关 - 制度与法规章程不一致以法规章程为准[28] - 制度由董事会拟订、股东会审议生效及修改[28] - 制度由董事会负责解释[28]
协创数据(300857) - 提名委员会工作条例
2025-06-12 11:46
提名委员会组成 - 成员由三名公司董事组成,两名是独立董事[8] - 设主任委员一名,由董事会选举的独立董事担任[5] 提名与选举 - 委员由董事长等提名,董事会选举产生[8] - 董事、高管选任前一至两个月提建议和材料[18] 会议规则 - 提前3天通知,紧急情况除外[20] - 三分之二以上委员出席方可举行[20] - 决议须全体委员过半数通过[22] 任期与罢免 - 任期与同届董事会一致,可连选连任[8] - 连续两次不出席会议,董事会可罢免[20] 条例实施 - 由董事会审议通过之日起实施,负责解释修改[30][31]