关联交易 - 2024年度广信材料与苏州多彩实际发生日常关联交易890.05万元[1] - 向苏州多彩销售成品预计金额≤1000万元[3] 公司结构 - 江阴广庆为广信材料持股60%的控股子公司[5] 决策情况 - 相关议案经董事会、监事会审议通过，保荐人无异议[10][11][12]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为518231486.30元，本期合并营业收入同比增长1.63%，净利润同比下降440.11%，基本每股收益同比下降500%[9][26] - 期末资产总计合并为1176399513.14元，公司为1123945092.77元；负债合计合并为416248569.59元，公司为191215828.12元；股东权益合计合并为760150943.55元，公司为932729264.65元[22][24] - 本期经营活动现金流入小计同比下降34.99%，现金流量净额同比下降241.24%；投资活动现金流入小计同比增长191.32%，现金流量净额同比增长17.31%；筹资活动现金流入小计同比下降19.77%，现金流量净额同比下降137.72%；现金及现金等价物净增加额同比下降339.44%[28] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司商誉账面价值为21769448.17元，2024年度商誉减值准备金额为29913646.81元[8] - 期末货币资金合计88269676.60元，交易性金融资产期末余额为93420558元，应收票据期末账面余额为84924793.91元，应收账款期末账面余额为318982512.36元[187][188][191] - 应收款项融资期末公允价值18542724.06元，预付款项期末余额1913080.88元，其他应收款期末余额为4466995.22元[199][200] 会计政策与处理 - 公司将金融资产分为三类，金融负债分为两类，以预期信用损失为基础对特定项目进行减值会计处理[61][68][76] - 存货发出采用月末一次加权平均法计价，固定资产按取得时实际成本初始计量，无形资产按规定摊销[91][106][116] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，自《企业会计准则解释第18号》印发之日起执行该规定，均未产生重大影响[171][175] 税收政策 - 公司主要税种及税率包括增值税、城市维护建设税等，部分纳税主体所得税税率不同[180] - 公司于2024年12月16日获高新技术企业证书，享受15%企业所得税优惠税率，部分子公司因政策享受优惠税率[181][183] - 多项税收优惠政策在一定期间内适用，如小微企业税收优惠、先进制造业增值税加计抵减等[185][186]

独立董事履职 - 2024年刘晓亚应出席董事会6次，实际出席6次，出席股东大会2次[4] - 2024年刘晓亚出席各委员会会议共13次[6] - 2024年刘晓亚现场工作时间不少于15日[7] - 2025年独立董事将继续履职并提升履职水平[13] 公司决策 - 2024年4月26日审议通过日常关联交易预计等议案[9][10] - 2024年10月28日审议通过续聘审计机构等议案[10] - 2024年1月23日和12月30日审议通过募投项目延期议案[11] - 2024年8月5日和10月28日审议通过限制性股票激励相关议案[12] 信息披露 - 2024年按时编制并披露定期报告及内控自评报告[10] 其他 - 2024年度未涉及变更或豁免承诺事项[12]

董事会会议 - 2024年10月28日审议通过续聘2024年度财务审计机构及聘任内控审计机构议案[8] - 2024年4月26日审议通过董事会提名第五届董事会独立董事候选人议案[9] - 2024年12月30日审议通过募集资金部分募投项目延期议案[9] - 2024年8月5日通过向激励对象授予2023年限制性股票激励计划预留部分限制性股票议案[10] - 2024年10月28日通过2023年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期解除限售条件成就议案[10] - 2024年10月28日通过回购注销2023年限制性股票激励计划部分限制性股票议案[10] 独立董事履职 - 2024年独立董事王健董事会应出席4次，实际出席4次[4] - 2024年王健作为战略与投资委员会应出席1次，实际出席1次[5] - 2024年王健在广信材料现场工作时间不少于15日[6] - 2024年独立董事按规定行使权利、履行义务[11] - 2025年独立董事将继续履职，维护投资者权益[11] 其他事项 - 2024年度未涉及上市公司及相关方变更或者豁免承诺的方案等事项[10] - 独立董事述职报告日期为2025年4月22日[11][12]

会议审议 - 2024年4月26日审议通过2024年度日常关联交易预计等议案[10][11] - 2024年10月28日审议通过续聘财务审计机构等议案[11][12][13] - 2024年12月30日审议通过募集资金投资项目调整及延期议案[12] 独立董事履职 - 2024年独立董事出席董事会等会议无缺席[4][6] - 2024年独立董事现场工作不少于15日[8] - 2025年独立董事将推进公司治理完善[14] 激励计划 - 2024年8月5日审议通过授予预留部分限制性股票议案[12] - 2024年10月28日审议通过首次授予解除限售等议案[12][13]

人员变动 - 陈长生2024年5月24日起不再担任公司独立董事及各专业委员会委员职务[1] - 2024年4月26日提名王健为第五届董事会独立董事候选人[10] 会议决议 - 2024年4月26日审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[9] - 2024年1月23日通过募集资金投资项目延期议案[10] 公司运营 - 2024年度按时编制并披露定期报告及年度内部控制自我评价报告[9] - 公司建立完善高级管理人员绩效考评、奖惩激励和薪酬制度[10] 履职情况 - 2024年度陈长生董事会等会议出席率100%[4][5] - 2024年度独立董事按规定履职，为公司决策提供参考[12]

主要财务表现 - 基本每股收益从2023年0.0356元下降至2024年-0.1602元 同比下降550% [1] - 净利润从2023年0.07亿元转为亏损0.32亿元 同比下降557.14% [1] - 营业收入从2023年5.1亿元微增至5.18亿元 同比增长1.57% [1] - 每股净资产从3.88元降至3.75元 同比下降3.35% [1] - 净资产收益率从1.24%降至-4.22% 同比下降440.32个百分点 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例17.4% 较上期减少21.94万股 [1] - 李有明保持第一大股东地位 持股1833.87万股占比12.74% [2] - 7名新进股东包括沈夏青145.26万股 多国东101.93万股等 [2] - 朱民减持15万股至42.38万股 持股比例0.29% [2] - 8名股东退出前十大 包括高盛73.53万股 摩根士丹利71.64万股等 [2][3] 利润分配政策 - 2024年度不进行利润分配也不实施资本公积金转增股本 [4]

业绩相关 - 公司聘请致同审计2024年度财务，获标准无保留意见报告[7] - 报告期内未发生重大关联交易事项[7] 会议情况 - 2024年监事会召开6次会议，审议多项议案[2][3][4][5] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职提升公司治理水平[8]

江苏广信感光新材料股份有限公司董事会 对独立董事独立性评估的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等要求，江苏广信感光新材料股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事王健、吴颖昊、刘 晓亚的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事王健、吴颖昊、刘晓亚的任职经历以及签署的相关 自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害 关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相 关要求。 江苏广信感光新材料股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 23 日 ...

关于江苏广信感光新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于江苏广信感光新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他 关联资金往来的专项说明 1-2 江苏广信感光新材料股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 3 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于江苏广信感光新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 440A009606 号 江苏广信感光新材料股份有限公司全体股东： 我们接受江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称"广信材料"） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了广信材料 2024 年 12 月 31日的合并 及公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 440A ...