担保情况 - 2023年11月5日子公司为董事长等借款5000万元提供担保[1] - 2024年1月11日公司及子公司为1600万元商业保理合同担保[1] 内控问题 - 公司违规对外担保，内控存在重大缺陷[2] - 致同所对公司内控审计报告出具否定意见[4] 改进措施 - 公司拟加强内控、子公司管理及风险管理等[5]

聆达集团股份有限公司 聆达集团股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 24 日 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等要求，聆达集团股份有限公司（简称：公司）董事会就 公司在任独立董事林善浪、何少平、刘黎明的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 经核查独立董事林善浪、何少平、刘黎明的任职经历以及签署的相关自查文 件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公 司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

公司治理 - 2024年召开12次董事会、4次股东大会和1次独立董事专门会议[5][7] - 独立董事刘黎明出席各会议无缺席，累计现场工作15天[5][8] 经营合规 - 2024年存在关联方非经营性资金占用和违规对外担保事项[10] - 报告期内无需披露的关联交易事项[10] 信息披露 - 2024年按规定编制定期及内控评价报告，披露真实准确完整[10] 审计与薪酬 - 2024年续聘致同会计师事务所为审计机构[11] - 2024年董高薪酬发放合理未损股东利益[12] 未来展望 - 2025年独立董事将为公司发展贡献力量[13]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会出具专项意见时间为2025年4月24日[2]

2024年情况 - 召开12次董事会会议和4次股东大会，独立董事林善浪均亲自出席[5] - 林善浪出席4次审计委员会等会议，累计现场工作15天[6][7] - 存在关联方非经营性资金占用和违规对外担保事项[9] - 及时编制定期报告等，信息披露真实准确完整[9] - 未更换会计师事务所，8月29日续聘致同[9] - 董事及高管薪酬发放合理，未损害股东利益[10] 2025年展望 - 独立董事将为公司发展贡献力量并提供决策参考[11] - 与公司密切沟通合作，促进发展[11] - 继续加强学习，履行职责，维护投资者权益[12]

聆达集团股份有限公司（300125） （独立董事—何少平） 聆达集团股份有限公司全体股东： 本人作为聆达集团股份有限公司（以下简称：公司）第六届董事会的独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事 规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董事议事规则》等公司 相关制度的规定，在 2024 年度的任职期间内积极出席相关会议，认真审阅了相 关会议文件和议案，并对重要事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用， 维护了公司整体利益和全体股东特别是中小股东的利益。 现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、独立董事基本情况 1、工作履历、专业背景以及兼职情况 聆达集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 何少平先生，中国国籍，出生于 1957 年 8 月，中共党员，福建林学院采运 机械化专业，厦门大学会计专业研究生。高级会计师、资产评估师、中级审计师。 1982 年 2 月至 1984 年 5 月任福建漳平林业局生产科副科长；1984 年 5 月至 1986 年 8 月任厦门龙岩地区林产品经销部经理；1986 年 8 月至 1995 年 7 月任 ...

内部控制情况 - 公司存在两项财务报告内部控制重大缺陷，无非财务报告内部控制重大缺陷[3][36][41] - 纳入评价范围单位含公司本部和7家子公司，资产和营收占比均100%[4] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[31] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷直接财产损失标准[34] 公司管理举措 - 2023年7月调整组织架构试运行，设13个部门[7] - 董事会下设审计委员会监督评估内审，审计部执行内审[8] - 建立人力资源、安全生产、质量管理体系[8][9] - 以共同体为核心价值观推进企业文化建设[10] - 建立风险识别、评估和应对程序[11] - 制定资金管理、业务管理制度[17][20] - 审计部每季度向审计委员会报告内审情况[28] 担保事项 - 全资子公司金寨嘉悦为关联方借款5000万元、1600万元商业保理合同担保未审议披露[36] - 2025年3月法院判公司对5000万元借款不担责，律师认为1600万元借款无需担责[38][39] - 开展印鉴管理自查无其他违规对外担保，组织学习明确对外担保权责程序[40][41] 未来展望 - 上一年度三项财务报告内控重大缺陷已整改完毕[42] - 2025年深化内部控制体系建设提升管理水平[43]

业绩总结 - 2024年营业收入6115万元，同比降92.71%[2] - 2024年营业利润-83139万元，同比降237.77%[2] - 2024年利润总额-94921.39万元，同比降284.86%[2] - 2024年归母净利润-94951.25万元，同比降262.42%[2] - 2024年扣非归母净利润-85579万元，同比降210.06%[2] - 报告期末总资产10.01亿元、净资产-5.37亿元[2] 会议情况 - 2024年召开12次董事会会议[3] - 2024年召开4次股东大会，由董事会召集[4] - 报告期内召开6次董事会专门委员会会议[5] 未来展望 - 2025年加强内控制度建设，优化治理结构[7] - 加强董事履职能力培训，提高决策科学性和高效性[7] - 遵守法规和章程，履行信息披露义务[8]

业绩总结 - 2024年计提减值准备及转回坏账准备共63536.70万元，计入2024年度[2] - 本次计提减值减少2024年净利润和所有者权益各63536.70万元[7] 数据详情 - 2024年末应收账款等合计计提减值65866.22万元，占2023年净利润251.40%[2] - 坏账等多项减值准备年末余额及占2023年净利润比例明确[2] - 已支付1000万元履约保证金全额计提坏账准备[3]

财报审议 - 公司于2025年4月23日会议审议通过《2025年第一季度报告》[1] 财报披露 - 公司2025年第一季度报告于2025年4月24日在巨潮资讯网披露[1]