担保情况 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产100%[2] - 对资产负债率超70%的被担保对象的担保金额超公司最近一期经审计净资产50%[2] - 2024年起12个月内，公司及下属公司担保新发生额度总计不超17.6亿元[3] - 截至公告日，公司对合并报表范围内子公司担保余额278987.38万元，占比195.26%[11] - 截至公告日，担保余额合计354467.38万元，占比248.09%[11] 济南十方情况 - 济南十方拟申请不超1000万元综合授信，公司提供担保[3] - 公司全资子公司持股济南十方100%，其注册资本2500万元[6] - 截至2025年3月31日，济南十方资产31259.45万元、负债27570.11万元、净资产3689.34万元[7] - 2025年1 - 3月，济南十方营收2354.15万元、营业利润261.21万元、净利润169.54万元[7] 合同信息 - 《流动资金借款合同》贷款额度不超1000万元，有效期12个月[8] - 《最高额保证协议》保证期间为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起三年[9]

会议时间 - 2024年年度股东大会现场会议2025年5月14日14:00召开[2] - 网络投票时间为2025年5月14日9:15至15:00[2] - 股权登记日为2025年5月7日[3] 提案表决 - 提案7.00关联股东需回避表决[6] - 提案8.00至提案9.00须经出席股东所持表决权2/3以上通过[7] 会议登记 - 现场会议登记时间为2025年5月8日9:30 - 11:30、13:30 - 17:00[9] - 异地股东信函或传真须在2025年5月8日17:00前送达[8] 投票信息 - 网络投票代码为360803，投票简称为山高投票[15] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月14日9:15至9:25等时段[16] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月14日9:15至15:00[17] 审议事项 - 审议2024年年度报告全文及其摘要等多项议案[19] - 涵盖2024年度董事会等报告及利润分配预案等[19]

财务相关 - 公司对截至2024年12月31日相关资产计提3506.28万元减值准备[10] - 审议通过《2024年年度报告全文及其摘要》[1] - 审议通过《2024年度财务决算报告》[4] - 审议通过《2024年度利润分配预案》[7] - 审议通过《2025年第一季度报告》[15] 公司治理 - 会议议案表决均为3票同意，0票反对，0票弃权[1] - 审议通过《2024年度监事会工作报告》[3] - 审议通过《2024年度内部控制评价报告》[5] 股权与项目 - 拟对133名激励对象4692156股限制性股票回购注销[11] - 2020年度募投项目“收购北京驰奈生物能源科技有限公司99.996%股权”结项[12]

会议安排 - 公司第十一届董事会第二十次会议于2025年4月21日召开[1] - 公司决定于2025年5月14日召开2024年年度股东大会[18] 股权回购 - 需回购注销133名激励对象的4,692,156股限制性股票，占总股本1.00%[12] - 拟回购资金本息总额预计2,828.77万元，来源为自有资金[12] 议案表决 - 多项议案表决7票同意，部分需提交股东大会审议[1][2][3][5][6][7][9][10][12][13][14][15][16][19] - 关联交易议案关联董事回避，4票同意需提交股东大会[8]

业绩数据 - 2024年度归属股东净利润13,037,644.49元，母公司净利润 - 27,068,505.59元[2] - 2023年度归属股东净利润8,851,101.26元，2022年度为84,975,464.13元[3] - 最近三个会计年度平均净利润35,621,403.29元[4] 利润分配 - 2024年度拟不派现、送股、转增股本，分红预计0元[2][3] - 2024 - 2022年回购注销总额均为0元[3] 其他情况 - 公司不触及被实施其他风险警示情形[4] - 2024年度不派现符合规定[4]

限制性股票相关 - 2022年12月28日拟回购注销3名离职激励对象157.8万股限制性股票[5] - 2023年7月5日和2024年1月30日完成部分限制性股票回购注销手续[6][8] - 拟回购注销限制性股票总数4692156股，占总股本1.00%[13] - 第二期首次授予部分回购价格调为5.62元/股，预留授予部分调为5.74元/股[11] - 本次拟回购资金本息总额预计2828.77万元，用自有资金[14] 业绩考核 - 2024年公司扣非净利润目标4亿元，实际实现525.49万元[12] 股本变动 - 变动前总股本470988309股，变动后为466296153股[15] - 变动前限售股占比2.38%，变动后为1.40%；无限售股占比97.62%，变动后为98.60%[15] 激励计划进程 - 2022年1月24日审议通过第二期限制性股票激励计划草案等议案[3] - 2022年2月16日股东大会通过相关议案[3] - 2022年3月24日首次授予的限制性股票上市[4] - 2022年7月21日预留授予的限制性股票上市[5] 转增股本 - 2022年度和2023年度均以资本公积金每10股转增4股[10]

财务审计 - 审计山高环能集团2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 其他信息 - 审计报告日期为2025年4月21日[7]

回购原因 - 12名激励对象离职，拟回购注销其限制性股票[11] - 2024年度业绩未达考核目标，拟回购注销121名激励对象限制性股票[13] 回购数据 - 首次授予部分回购价5.62元/股加利息，预留授予部分5.74元/股加利息[14] - 因业绩考核回购4,538,268股，因员工离职回购153,888股[14] - 拟回购注销4,692,156股，占总股本1.00%[15] - 拟回购资金本息总额预计2,828.77万元，用自有资金[15] 进展情况 - 已取得现阶段必要批准和授权，符合规定[16] - 尚需提交股东大会审议，履行披露和注销手续[16]

财务审计 - 安永华明2025年4月21日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 资金占用 - 公司现控股、前控股股东及其他关联方及其附属企业无资金占用情况[6] 子公司往来资金 - 子公司及其附属企业2024年初往来资金余额总计146444.59万元[8] - 2024年度往来累计发生金额总计336333.50万元[8] - 2024年度往来资金利息总计4257.88万元[8] - 2024年末往来资金余额总计135945.80万元[8] 关联方资金往来 - 山高环能集团与关联方资金往来年初余额为3003.84万元[10] - 2024年度关联资金往来发生金额（不含利息）为16.73万元[10] - 关联资金往来小计年末余额为536万元[10] - 关联资金往来合计年初余额为149448.43万元[10] - 2024年发生金额（不含利息）为336350.23万元[10] - 关联资金往来合计年末余额为136481.80万元[10] 具体公司往来 - 北京驰奈生物能源科技有限公司2024年初往来资金余额940.27万元，年度累计发生7439.94万元，年末余额5544.23万元[6] - 北京新城热力有限公司2024年度往来累计发生1906.51万元，年末余额291.06万元[6] - 北清热力有限责任公司2024年初余额25424.02万元，年度累计发生8071.35万元，年末余额12624.49万元[6] - 山东省水利工程局有限公司其他应收款年初余额300万元[10] - 山东省水利工程局有限公司应收账款年初余额2662.27万元，2024年偿还2442.82万元，年末余额219.45万元[10] - 山东高速齐鲁建设集团有限公司预付账款年初余额40.92万元，2024年偿还后年末无余额[10] - 山东高速信联科技股份有限公司预付账款年初余额0.65万元，2024年发生0.73万元，偿还0.83万元，年末余额0.55万元[10] - 山东高速新实业开发集团有限公司其他应收款2024年发生16万元[10]

财务数据 - 2024年度合并财报营收14.49亿元，公司财报营收2.79亿元[7] - 2024年末商誉原值5.90亿元，减值0.19亿元，净值5.71亿元[8] - 2024年末固定资产9.68亿元，在建工程1.89亿元，无形资产21.81亿元，其他非流动资产2.12亿元[9] - 2024年末流动资产7.44亿元，较2023年末下降[17] - 2024年末非流动资产44.59亿元，较2023年末略降[17] - 2024年末资产总计52.03亿元，较2023年末降低[17] - 2024年末流动负债19.99亿元，较2023年末增加[19] - 2024年末非流动负债17.61亿元，较2023年末减少[19] - 2024年末负债合计37.60亿元，较2023年末降低[19] - 2024年末归属于母公司股东权益14.29亿元，较2023年末增加[20] - 2024年末少数股东权益1420.31万元，较2023年末减少[20] - 2024年末股东权益合计14.43亿元，较2023年末略增[20] - 2024年营业利润102.68万元，2023年为2982.40万元[23] - 2024年利润总额725.89万元，2023年为2549.20万元[23] - 2024年净利润261.29万元，2023年为 - 219.84万元[23] - 2024年归属于母公司股东的净利润1303.76万元，2023年为885.11万元[23] - 2024年基本每股收益0.03元，2023年为0.02元[25] - 2024年稀释每股收益0.03元，2023年为0.02元[25] - 2024年综合收益总额261.19万元，2023年为 - 221.11万元[25] - 2024年归属于母公司股东的综合收益总额1303.66万元，2023年为883.83万元[25] - 2024年少数股东损益 - 1042.48万元，2023年为 - 1104.95万元[23] - 2024年经营活动现金流入16.67亿元，2023年为28.61亿元[1] - 2024年经营活动现金流量净额3.74亿元，2023年为7.70亿元[1] - 2024年投资活动现金流量净额 - 3.60亿元，2023年为 - 7.82亿元[1] - 2024年筹资活动现金流量净额 - 1.27亿元，2023年为0.59亿元[2] - 2024年末现金及现金等价物余额1.27亿元，2023年末为2.39亿元[2] - 2024年销售商品、提供劳务收到现金3.11亿元，2023年为2.93亿元[47] - 2024年货币资金1.78亿元，2023年为2.52亿元[197] - 2024年应收账款账面余额3.89亿元，坏账准备7731.14万元，账面价值3.11亿元[199][200] 审计事项 - 审计认为公司财报按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认、商誉减值、长期资产减值作为关键审计事项[7][8][9] 会计政策 - 合并报表以控制为基础确定范围，含公司及子公司[61] - 金融资产按业务模式和现金流量特征分类，改变模式时重分类[73] - 存货按成本与可变现净值孰低列示，发出成本按加权平均法核算[102] - 投资性房地产采用公允价值模式后续计量，不计提折旧或摊销[110] - 公司采用资产负债表债务法计提递延所得税[152] 税收政策 - 增值税税率为0%、1%、3%、5%、6%、9%及13%[185] - 企业所得税税率为0%、12.5%、15%、16.5%、20%及25%[185] - 2024年青岛十方等公司销售生物天然气增值税即征即退100%[188] - 2024年济南十方等公司垃圾处理劳务免征增值税[188] - 2024年单县同华等公司从事环保项目所得享企业所得税优惠[192] - 小型微利企业年应纳税所得额不超100万元部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税；超100万元但不超300万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[193] - 国家重点扶持高新技术企业减按15%税率征收企业所得税[193] - 2021 - 2030年，西部地区鼓励类产业企业（主营业务收入占企业收入总额60%以上）减按15%税率征收企业所得税[194] - 2024 - 2027年，符合条件的从事污染防治第三方企业减按15%税率征收企业所得税[194]