酒鬼酒股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明 天职业字[2025]12579-2 号 录 目 专项说明— -1 2024 年度涉及中粮财务有限责任公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总 表 2 您可使用手机"扫一扫"或选入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查测 "社干部"按一扫"或选入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mo.f.gov.cn）"进行查测 " 关于酒鬼酒股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明 天职业字[2025]12579-2 号 酒鬼酒股份有限公司董事会: 我们接受委托,审计了酒鬼酒股份有限公司(以下简称"酒鬼酒"或"贵公司"及其 子公司(以下简称"贵集团")2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并 及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表和财务报表附注 (以下简称"财务报表"),并于2025年4月28日出具了"天职业字[2025]12579号"的标准无 保留意见的审计报告。 按照中国证监会、中国银保监会《关于规 ...

酒鬼酒股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2025]12579-1 号 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明- -1 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表— 2 您可使用手机"扫一扫"或近入"注册会计师行业统一监管平台（http://ace.mof.gov.cn）"班子查查 "我的" 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2025]12579-1 号 酒鬼酒股份有限公司董事会: 我们审计了酒鬼酒股份有限公司(以下简称"酒鬼酒")财务报表,包括2024年12月31 日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于2025年4月28日签署了标准无保留 意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,酒鬼酒编制了后附的2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、 ...

风险管理内部控制审核报告 天职业字[2025]12579-3 号 录 目 风险管理内部控制审核报告- 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一张管平台（http://acc.mb.6gw.cn）"进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mb.6gov.cn）"进行查看 " 1 风险管理内部控制审核报告 天职业字[2025]12579-3 号 酒鬼酒股份有限公司董事会: 我们接受委托,审核了中粮财务有限责任公司(以下简称"财务公司")对 2024 年 12 月 31 日与财务报表相关的风险管理内部控制设计的合理性与执行的有效性作出的评价与认 定。财务公司管理当局的责任是建立健全风险管理内部控制并保持其有效性,我们的责任是 对财务公司与财务报表相关的风险管理内部控制执行情况发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号》进行的。在审核过 程中,我们实施了包括了解、测试和评价财务公司与财务报表相关的风险管理内部控制设计 的合理性和执行情况,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的审核为发表意见提 供了合理的基础。 风险管理内 ...

酒鬼酒股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2025]12582 号 录 目 内部控制审计报告 您可使用手机"扫一扫"或近入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mb.f.gov.cn）"进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"获在查 l 内部控制审计报告 天职业字[2025]12582 号 酒鬼酒股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了酒 鬼酒股份有限公司(以下简称"贵公司")2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为14.23亿元，同比下降49.70%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1249.33万元，同比下降97.72%[18] - 公司2024年度实现营业收入14.23亿元，其中主营业务收入为14.15亿元，占营业收入的比例为99.39%[187] - 酒类销售占总营业收入99.39%，收入为14.15亿元，同比下降49.85%[44] - 公司营业收入为14.23亿元，同比下降49.70%[44] 成本和费用（同比环比） - 2024年直接材料占营业成本比重为64.81%，较2023年下降7.52个百分点[30] - 销售费用6.11亿元，同比下降32.96%，主要因营业收入下降[52] - 研发费用2002万元，同比上升22.28%[52] - 研发投入金额2024年为20,024,000.09元，同比增长22.28%[53] - 研发投入占营业收入比例从2023年的0.58%提升至2024年的1.41%，增加0.83个百分点[53] 经营活动现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-3.61亿元，同比下降804.30%[18] - 经营活动产生的现金流量净额2024年为-360,878,525.74元，同比下降804.30%[53] 业务线表现 - 2024年线上渠道销售1.86亿元，线下渠道销售12.29亿元[27] - 内参系列产品收入2.35亿元，同比下降67.06%，毛利率87.71%[44][45] - 酒鬼系列产品收入8.35亿元，同比下降49.32%，毛利率74.61%[44][45] - 主营业务收入均为酒产品销售收入[187] 地区表现 - 省内销售收入6.42亿元，同比下降45.85%，省外销售收入7.81亿元，同比下降52.47%[44][45] 销售渠道表现 - 经销模式收入13.93亿元，同比下降50.23%，直销模式收入3071万元，同比下降2.83%[44][45] - 2024年公司对前五大经销商客户销售收入为3.7亿元，占年度销售总额26.01%[28] - 前五名客户销售额合计3.70亿元，占年度销售总额26.01%[49] 库存和产能 - 2024年末成品酒库存5417吨，基酒库存46769吨[30] - 公司目前产能15000吨左右，在建项目投产后将新增7800吨产能[31] - 截止2024年12月31日，公司存货账面价值17.51亿元，占资产总额的34.48%[187] - 其中自制半成品基酒账面价值约11.86亿元，占期末存货账面价值的67.75%[187] - 存货期末余额为1,751,179,120.57元，较期初增加194,290,578.87元，增幅12.48%[200] 行业趋势 - 2024年全国规模以上白酒企业实现销售收入7963.84亿元，同比增长5.3%[26] - 2024年白酒行业实现利润2508.65亿元，同比增长7.8%[26] - 白酒行业竞争加剧，行业集中度上升，公司需通过差异化产品和高质量提升竞争力[70] - 白酒行业面临整体需求减弱和社会库存消化不及预期的风险[70] 公司战略和差异化 - 公司计划到2025年实现精品酒企目标，坚守中国文化白酒引领者定位[69] - 酒鬼酒独创"13526"酿酒工艺，全国3万余家白酒企业中仅该公司使用此工艺[34] - 2021年3月馥郁香型正式成为中国白酒十一大国标香型之一，成为公司差异化竞争重要支撑[38] - 酒鬼酒融合浓香、清香、酱香三大香型，形成"前浓、中清、后酱"独特口感[38] - 公司产品组合以红坛18+紫坛+黄坛12+内品为主进行市场布局[41] 市场布局 - 2024年公司在全国建立15个样板市场，湖南大本营重点建设长沙、湘西、岳阳、永州四个市场[41] - 公司2024年宴席、消费者扫码数据同比大幅增长[41] - 公司计划2025年建设有效核心终端24,000家[66] 研发投入 - 公司研发人员144人，占总员工7.43%，其中硕士学历研发人员同比增长50%[52] 资产和负债变化 - 货币资金占总资产比例从2024年初的41.65%下降至2024年末的24.62%，减少17.03个百分点[55] - 存货占总资产比例从2023年的27.46%上升至2024年的34.48%，增加7.02个百分点[55] - 固定资产占总资产比例从2023年的9.30%上升至2024年的15.29%，增加5.99个百分点[55] - 在建工程占总资产比例从2023年的10.09%上升至2024年的14.19%，增加4.10个百分点[55] - 货币资金期末余额为1,250,655,066.01元，较期初减少1,110,546,109.91元，降幅47.03%[200] - 应收票据期末余额为15,538,604.40元，较期初减少22,000,064.13元，降幅58.61%[200] - 应收款项融资期末余额为129,403,760.72元，较期初减少106,399,434.22元，降幅45.14%[200] - 流动资产合计期末余额为3,192,230,471.92元，较期初减少1,067,556,870.71元，降幅25.06%[200] - 长期股权投资期末余额为30,369,838.29元，较期初减少38,849.68元，降幅0.13%[200] 子公司表现 - 酒鬼酒供销有限责任公司2024年净利润为-122,251,790.35元[62] - 酒鬼酒馥郁香（湖南）科技有限公司2024年净利润为13,987,098.58元[62] 管理层和治理 - 高峰先生现任中粮酒业投资有限公司董事长、党委书记及本公司董事长[84] - 郑轶先生现任本公司副董事长，曾担任中粮酒业副总经理及中国食品有限公司总法律顾问[85] - 程军先生现任酒鬼酒股份有限公司党委书记、总经理，曾任中粮长城酒业有限公司董事、党委书记、总经理[92] - 高级管理人员薪酬实行岗位年薪制，包含基本薪酬和年度绩效奖金[101] - 公司董事及高管税前报酬总额为515.89万元，其中副董事长郑轶获得82.84万元，职工监事瞿军获得28.32万元[102] - 副总经理胡晓熹获得64.79万元税前报酬，财务总监赵春雷获得57.91万元[102] 董事会和委员会活动 - 报告期内董事会共召开6次会议，包括第九届董事会第一次至第五次会议，其中第九届董事会第五次会议于2024年12月20日召开[103] - 董事会战略发展委员会在2024年4月25日召开会议讨论公司发展战略并达成一致意见[106] - 董事会审计委员会在报告期内召开6次会议，审议内容包括2023年度财务报告、利润分配预案等[106] - 董事会提名委员会在2024年2月23日审议通过聘任公司高级管理人员的议案[107] - 董事会薪酬与考核委员会审议通过公司高级管理人员2024年度薪酬方案[107] 员工构成 - 报告期末在职员工数量合计为1,937人，其中母公司1,409人，主要子公司528人[109] - 员工专业构成：生产人员958人（49.5%），销售人员440人（22.7%），技术人员144人（7.4%），行政人员370人（19.1%）[109] - 员工教育程度：本科605人（31.2%），大专723人（37.3%），大专以下554人（28.6%），硕士及以上55人（2.8%）[109] 利润分配 - 2023年度利润分配方案为每10股派发现金红利10元（含税），共分配利润324,928,980元[113] - 2024年度利润分配方案为每10股派发现金红利6元（含税），共分配利润194,957,388元，占可分配利润的16.9%[114] - 公司现金分红政策符合章程规定，分红比例明确，决策程序完备，独立董事履职尽责[114] 内控和审计 - 公司完善了《质量、食品安全管理办法》《绩效管理办法》等8项内控制度，并新增2项制度[116] - 纳入内控评价范围的单位资产总额和营业收入均占合并报表的100%[118] - 公司未发现报告期内存在内部控制重大缺陷[117] - 公司财务报告内部控制缺陷定量标准：利润总额错报≥10%、资产总额错报≥1%、营业收入错报≥5%被认定为重大缺陷[119] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：直接财产损失金额≥资产总额1%被认定为重大缺陷[119] - 2024年度财务报告及非财务报告重大缺陷数量均为0个[120] - 内部控制审计报告显示公司财务报告内部控制在所有重大方面保持有效[121] - 审计机构出具标准的无保留意见审计报告，审计报告签署日期为2025年4月28日[183] 环保和可持续发展 - 2024年公司环保资金投入510.83万元[130] - 2024年公司缴纳环境保护税12145.45元[130] - 2024年1月-12月各项环境指标监测结果均达标[129] - 截至2024年8月已完成323台高能耗电机淘汰[132] - 淘汰高能耗电机后每年可节约用电4.3342万度[132] - 淘汰高能耗电机后年减少二氧化碳排放26.44吨[132] - 2024年化学需氧量排放浓度27.959mg/l（标准限值400mg/l），排放总量9.2吨[124] - 氮氧化物排放浓度最高7.028mg/m³（标准限值200mg/m³），4个排放口总量合计2.46吨[124][125] - 污水处理站处理能力达2400吨/日，废水排放符合行业标准[126] - 4台燃气锅炉废气经低氮燃烧处理后全部达标排放[126] - 固体废弃物酒糟由第三方公司进行综合利用处置[127] - 2024年新建生产三区一期工程及酒糟处理车间改扩建项目均取得排污许可证[123] 关联交易 - 公司向中粮米业（仙桃）有限公司购买大米等原材料，交易金额为1,422.56万元，占同类交易比例的68.54%[145] - 公司向中粮米业（岳阳）有限公司购买大米等原材料，交易金额为469.96万元，占同类交易比例的22.64%[145] - 公司向中纺国际服装有限公司购买工作服装，交易金额为91.08万元，占同类交易比例的4.39%[145] - 公司向中粮可口可乐华中饮料有限公司购买定制水等促销品，交易金额为43.41万元，占同类交易比例的2.09%[145] - 公司接受中粮营养健康研究院有限公司提供技术研发服务，交易金额为980.22万元，占同类交易比例的38.81%[145] - 公司接受中粮集团有限公司集团本部提供运维、租赁服务，交易金额为681.25万元，占同类交易比例的26.97%[145] - 公司接受中粮信息科技有限公司提供IT运维服务，交易金额为673.6万元，占同类交易比例的26.67%[146] - 公司向中粮食品营销有限公司出售白酒产品，交易金额为36.13万元，占同类交易比例的51.09%[146] - 公司向中粮集团有限公司其他下属公司出售白酒产品，交易金额为34.59万元，占同类交易比例的48.91%[146] - 公司向中粮食品蓬莱有限公司出售房屋租赁服务，交易金额为18.69万元，占同类交易比例的39.43%[146] - 公司与中粮财务有限责任公司的存款业务中，期初余额为30,000万元，本期合计存入金额为162,059.90万元，本期合计取出金额为131,533.08万元，期末余额为60,526.82万元[151] 股东结构 - 公司股东中皇有限公司持股比例为31.00%，持股数量为100,727,291股[168] - 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金持股比例为4.91%，持股数量为15,947,453股[168] - 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金持股比例为1.28%，持股数量为4,171,829股[168] - 中皇有限公司持有100,727,291股人民币普通股，占比最大[169] - 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金持有15,947,453股人民币普通股[169] - 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金持有4,171,829股人民币普通股[169] - 张寿清持有2,050,000股人民币普通股[169] - 香港中央结算有限公司持有1,569,194股人民币普通股[169] - 程宏持有1,210,000股人民币普通股，其中通过融资融券账户持有全部股份[169] - 中信证券股份有限公司－天弘中证食品饮料交易型开放式指数证券投资基金持有795,160股人民币普通股，占比0.24%[169] - 韦芳持有720,067股人民币普通股，占比0.22%[169] - 控股股东中皇有限公司成立于2004年6月18日，法定代表人为高峰[171] - 实际控制人中粮集团有限公司成立于1983年7月6日，法定代表人为李国强[172] - 公司实际控制人为中粮集团，报告期内未发生变更[173] 审计和会计 - 境内会计师事务所报酬为120万元[141] - 境内会计师事务所审计服务连续年限为9年[141] - 注册会计师刘宇科审计服务连续年限为4年[141] - 注册会计师吴亚审计服务连续年限为2年[141] - 公司收入确认时点为商品控制权已转移至客户，取得签收的出库单[187] - 审计机构对收入确认执行了细节测试程序，包括抽样检查销售合同、订单、销售发票等支持性文件[187] - 审计机构对存货基酒实施了监盘程序，包括制定监盘计划、评价管理层指令和程序的适当性等[187]

财务表现 - 2025年第一季度营收为3.44亿元，同比下降30.34% [1] - 2025年第一季度净利润为3171.33万元，同比下降56.78% [1]

酒鬼酒股份有限公司董事会议事规则（2025 年修订） 第四条 董事会建立健全公司战略规划研究、编制、实施、评估 的闭环管理体系。具体包括： （一）遵循市场经济规律和企业发展规律，深入研究、总体谋划 公司战略定位和发展方向。 （二）聚焦主责主业，围绕持续增强公司核心竞争力，组织制订 公司战略规划。 （三）推动战略规划有效实施，听取经理层执行情况汇报，及时 纠正执行中的偏差，确保公司重大经营投资活动符合战略规划和主责 主业。 （四）对战略规划开展评估，必要时进行调整完善。 第五条 董事会督促公司加强对审计、国资监管等方面发现问题 和有关专项督查检查发现相关问题的整改落实。 第一条 宗旨 为了进一步规范酒鬼酒股份有限公司（以下简称公司或本公司） 董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责， 提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和深交所 相关自律监管指引及《公司章程》等有关规定，制定本规则。 第二条 公司党委在公司治理结构中具有法定地位，董事会应当 维护党委在企业发挥把方向、管大局、促落实的领导作用。 第三条 董事会对股 ...

根据《酒鬼酒股份有限公司章程》的规定，我们审阅了公司《2024 年利润分配预案》，我们认为公司 2024 年利润分配预案符合中国证监 会相关法规和公司章程关于利润分配原则的规定，公司坚持稳定的现 金分红政策，持续合理回报股东，有利于提升公司资本市场形象。 全体独立董事一致同意该议案，并同意将该议案提交董事会审议。 酒鬼酒股份有限公司 2025 年第二次独立董事专门会议审核意见 三、对公司 2024 年度关联方资金占用、对外担保情况的独立意 见。 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》等相关规定，酒鬼酒股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 4 月 24 日通过视频会议方式召开了 2025 年第二次独立董事专门会 议。会议由独立董事张晓涛召集并主持，独立董事符正平、李世辉出 席了会议。 一、对《2024 年利润分配预案》的审核意见。 二、对《关于与中粮财务公司关联存、贷款等金融业务的风险持 续评估报告》的审核意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》的相关要求，我们审阅了 《风险持续评估报告》，认为中粮财务公司作为非 ...

酒鬼酒股份有限公司 独立董事符正平 2024 年度述职报告 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《酒鬼 酒股份有限公司章程》《酒鬼酒股份有限公司独立董事制度》的规定 和要求，我作为酒鬼酒股份有限公司（以下简称公司）独立董事，2024 年度认真履行法律法规赋予的独立董事职责，积极出席了公司董事会 会议和股东大会会议，通过现场调研、考察的方式检查和指导公司生 产经营工作，对重要事项发表了独立意见，履行职责过程中做到了勤 勉、忠实、尽责，充分发挥独立董事作用，有效维护上市公司和全体 股东的利益，现将 2024 年度工作情况述职如下： 一、基本情况 （一）个人情况介绍 本人符正平，经济学博士，现任中山大学管理学院教授，中山大 学自贸区综合研究院院长，酒鬼酒股份有限公司独立董事。 （二）独立性情况说明 我在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事外的其他 职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的 关系。我独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人影响， 符合《上市公司独立董事管理办法》中关于独立性的相关要求，不存 ...

酒鬼酒股份有限公司 股东会议事规则（2025年修订） 第一章 总则 第一条 为规范公司的组织和行为，保证股东会依法行使职权， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、中国证券 监督管理委员会（以下简称中国证监会）《上市公司股东会规则》及 相关法律法规以及《公司章程》的有关规定制定本规则。 第二条 公司股东会的召集、提案、通知、召开等事项适用本规 则。 第三条 公司应当严格按照法律、行政法规、《上市公司股东会 规则》、公司章程及本规则的相关规定召开股东会，保证股东能够依 法行使权利。公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。 公司全体董事应当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第四条 股东会应当在《公司法》和公司章程规定的范围内行使 职权。 第五条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年 召开一次，应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会 不定期召开，出现《公司法》第一百一十三条规定的应当召开临时股 东会的情形时，临时股东会应当在 2 个月内召开。 第八条 经全体独立董事过半数同意，独立董事有权向董事会提 议召开临时股东会。对独立董事要求召开临时股东会的提议 ...