利润分配 - 2024年度以1689507842股为基数，每10股派现金红利8.65元，共分配1461424283.33元[1] 扣税规则 - 深股通香港投资者等每10股派7.785元[2] - 持股1个月（含）以内每10股补缴1.73元，1 - 12个月补缴0.865元，超1年不补缴[2] 时间安排 - 股权登记日2025年6月12日，除权除息日6月13日[3] - 业务申请期为2025年6月5日至6月12日[6] 分派对象及方式 - 分派对象为6月12日收市后在册全体股东[4] - 委托代派A股股东红利6月13日到账，5位股东公司自派[6] 咨询及文件 - 咨询地址北京未来科学城七北路9号，联系人卢平[7] - 备查文件为2024年年度股东大会和第七届董事会第七次会议决议[7]

产业概况 - 建筑节能指在建筑物全生命周期中采用节能技术、工艺、设备和材料，提高能效并减少能耗，涵盖规划、设计、新建、改造和使用等环节 [1] - 建筑节能产业分为建筑节能产品、材料和设计/施工/运维服务三大类 [1] - 产业链上游为材料设备制造，中游包括外保温材料（EPS板、网格布等）、热计量设备（平衡阀、温控器等）及大型设备（中央空调、热泵等），下游为公共/住宅/商用建筑用户 [3] - 代表企业：鲁阳节能、东方雨虹（材料）、江苏盛世节能（设计）、达实智能（运维）等 [4] 政策背景 - 国家以"双碳"目标为核心，推动建筑节能标准提升、既有建筑改造和可再生能源应用，政策涵盖法规修订（如《节约能源法》）、财政补贴和绿色金融支持 [10] - 2024年政策要求：2025年底城镇新建建筑全面执行绿色标准，新建公共建筑屋顶光伏覆盖率达50%，可再生能源替代率8%，超低能耗建筑面积较2023年增2000万㎡以上 [11] - 2027年目标：建筑等领域设备投资较2023年增长25%以上，重点推进外墙保温、门窗等存量建筑节能改造 [11] - 2022年《建筑节能与可再生能源利用通用规范》要求新建居住/公共建筑能耗较2016年标准降低30%/20%，严寒地区节能率达75% [11] 市场规模与碳排放 - 2022年房屋建筑全过程能源消费量18.4亿吨标准煤（tce），占全国36.3%，2023-2024年回升至超19亿吨 [13] - 2022年建筑碳排放41.5亿吨tce，占全国39.1%，2024年预计达42亿吨 [15] - 建筑运行阶段碳排放占主导：2022年公共/城镇居住/农村居住建筑分别排放9.4/8.9/4.8亿吨CO₂ [18] - 2023年建筑节能市场规模1600亿元，2024年政策驱动下增长至1958亿元 [23] 竞争格局 - 区域差异显著：前7省份建筑运行碳排放占全国44%，北方因采暖需求碳排放更高 [25] - 企业布局：南网能源、达实智能专注综合节能服务，中铁装配、中材节能在材料领域领先，嘉寓门窗、中国南玻强于节能产品 [27][29] 发展趋势 - 2025年目标：既有建筑节能改造3.5亿㎡，超低能耗建筑0.5亿㎡，装配式建筑占比30%，光伏装机0.5亿千瓦，地热能应用1亿㎡ [30][31] - 预计2030年市场规模突破2400亿元，年复合增速4% [32]

传统产业增量空间 - 我国传统产业具有基础稳固、体系完备、能力强大等特点，中国大市场孕育广阔增量空间 [1] - 建材等传统产业虽面临房地产市场调整压力，但企业通过创新开拓将压力转化为动力 [1] - 北新建材等公司推出隔声墙、吊顶系统、4小时防火墙等解决用户痛点的新产品 [1] 需求升级带来的机会 - 新型工业化、城镇化持续推进将带来新投资和消费需求 [2] - 未来5年城市地下管网建设改造需更新约60万公里管道，带来约4万亿元投资需求 [2] - 居民生活品质提升催生新需求，如服装功能细分（防晒、速干等）创造新市场 [2] 产业升级与技术赋能 - 技术革命使之前难以实现的设计和功能成为现实 [3] - 心连心集团实现煤炭资源高效利用，卫华集团开发防摇摆精确自动定位起重机 [3] - 人工智能、工业互联网降低传统产业智能化改造成本，企业通过设备更新和数字赋能降本增效 [3] - 传统产业与新兴产业耦合联动将推动共同发展 [3]

北新建材2024年限制性股票激励计划核心内容 - 激励工具采用限制性股票，标的股票来源为定向发行A股普通股，总量不超过1,290万股（占股本总额0.764%），其中首次授予1,102.75万股（占85.48%），预留187.25万股（占14.52%）[5][6] - 激励对象覆盖344名核心人员（占员工总数2.69%），包括董事、高管及核心骨干，排除独立董事/监事/大股东及其关联方，要求2023年个人绩效考核达"基本称职"及以上[4][6] - 授予价格定为18.20元/股，为公告前1日/120日交易均价60%的较高值，预留部分授予价格遵循相同定价原则[11][21] - 有效期最长72个月，设置24个月限售期+36个月分三期解除限售（首次解除限售比例34%，后续两期各33%）[7][9] - 公司层面考核指标包括：2025-2027年扣非归母净利润复合增长率≥12%、扣非ROE分别不低于16.5%/17.5%/18.5%（均需高于行业75分位值）、△EVA>0，同时需完成科技创新任务目标[13][14][15] 激励计划实施机制 - 采用三级考核体系：公司业绩（扣非净利润/ROE/EVA）、业务单元完成率（X系数）、个人绩效（Y系数），最终解除限售额度=计划额度×X×Y[15][16] - 业务单元考核根据实际完成值与目标值比例确定X系数（100%-0%区间），个人考核分五档对应Y系数（100%-0%区间）[15][16] - 对标企业选取20家建材行业上市公司，考核时剔除主营业务重大变化或净利润增长率超100%的异常样本[15] - 未达考核目标的未解除限售股票由公司按授予价与市价孰低回购，董事/高管额外20%股票需任期届满后考核解除限售[10][16] 合规性及财务影响 - 计划符合《上市公司股权激励管理办法》要求：权益总额＜股本10%、单人获授＜股本1%、授予价格≥法定标准[19][20][21] - 会计处理遵循《企业会计准则11号》，股权激励成本在限售期内分摊计入费用，具体影响以年报审计为准[22][23][24] - 明确激励对象需自筹资金，公司不提供财务资助，限售期内股票不得转让/担保/偿债[21]

激励对象获授的限制性股票分配情况 - 公司本次激励计划授予的限制性股票总量为1,290万股，占公司总股本的0.764% [1] - 首次授予344人合计1,102.75万股，占总授予量的85.48%，预留187.25万股，占比14.52% [1] - 董事长、总经理获授8.85万股，占总授予量的0.69%，占公司总股本的0.005% [1] - 6名高管（董事、副总经理等）每人获授6.1万股，各占总授予量的0.47%，占公司总股本的0.004% [1] - 337名其他核心人员共获授1,057.3万股，占总授予量的81.96%，占公司总股本的0.626% [1] 激励对象资格限制 - 激励对象未参与其他上市公司股权激励计划，且不包括独立董事、监事及持股5%以上的股东或实控人亲属 [1]

监事会会议召开情况 - 公司第七届监事会第十四次临时会议于2025年5月29日以通讯方式和直接送达方式进行表决 [1] - 会议通知于表决票3张，召集和召开符合《公司法》等相关法律法规和公司章程的规定 [1] 监事会会议审议情况 限制性股票激励计划修订 - 审议通过《公司2024年限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要》，关联董事已回避表决 [1] - 修订后的激励计划符合《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程，未损害公司及股东利益 [1] - 议案以3票同意、0票反对、0票弃权通过，需提交股东大会审议 [2] 激励计划管理办法修订 - 审议通过《2024年限制性股票激励计划管理办法（修订稿）》，明确管理机构职责、实施流程等 [2] - 管理办法符合相关法律及公司实际情况，关联董事已回避表决 [2] - 议案以3票同意、0票反对、0票弃权通过，需提交股东大会审议 [3] 激励对象名单核实 - 审议通过《2024年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单（修订稿）》 [3] - 激励对象符合法律法规及激励计划要求，名单已内部公示不少于10天 [3] - 议案以3票同意、0票反对、0票弃权通过 [5] 备查文件 - 公告包含监事会核查意见，文件详见指定信息披露平台 [5]

公司2024年限制性股票激励计划草案修订稿核查意见 - 激励计划内容符合《公司法》《证券法》《管理办法》《试行办法》《工作指引》等法律法规要求 审批程序合法合规且关联董事已回避表决 [1] - 公司不存在《管理办法》和《试行办法》规定的禁止实施股权激励情形 包括财务报告被出具否定意见 36个月内违规利润分配等 具备实施主体资格 [2] - 激励对象为公司董事 高级管理人员及核心骨干人员 不含独立董事 监事 持股5%以上股东及其关联方 均符合法律法规及公司章程任职资格 [3] 激励计划合规性与实施安排 - 计划制定与审议流程符合《公司法》《证券法》《管理办法》规定 授予数量 价格 限售条件等条款未违反法规且未损害股东利益 [3] - 公司未为激励对象提供贷款 担保或其他财务资助支持获取限制性股票 [3] 激励计划对公司治理的影响 - 计划有助于建立长效激励机制 完善治理结构 调动员工积极性 提升经营业绩与管理水平 促进可持续发展 [3][4] - 监事会一致同意实施该激励计划 认为不存在损害公司及全体股东利益的情形 [4]

激励计划股份情况 - 激励计划拟授予限制性股票总量不超1290万股，占公司股本总额0.764%[1][2] - 修订后首次授予1102.75万股，占股本总额0.653%，占授予权益总额85.48%[2] - 修订后预留187.25万股，占股本总额0.111%，占授予权益总额14.52%[2] - 修订前首次授予1117.25万股，占股本总额0.661%，占授予权益总额86.61%[1] - 修订前预留172.75万股，占股本总额0.102%，占授予权益总额13.39%[1] 激励对象情况 - 修订后激励对象不超344人，首次授予激励对象占2023年末在册员工人数2.69%[4][6] - 修订前激励对象不超347人，首次授予激励对象占2023年末在册员工人数2.71%[3][5] - 修订后董事长、总经理授予限制性股票8.85万股，占授予总量0.69%[6] - 修订后其他核心人员（337人）授予1057.30万股，占授予总量81.96%，占股本总额0.626%[6] 费用情况 - 假设2025年7月初首次授予，1102.75万股限制性股票应确认总费用13,354.30万元[8] - 2025 - 2029年股份支付费用分别为2420.47万元、4840.93万元、3705.82万元、1836.22万元、550.86万元[8] - 假设2025年2月底首次授予，1117.25万股限制性股票应确认总费用13,529.90万元[7] 计划修订及实施相关 - 公司董事会对2024年限制性股票激励计划部分条款进行修订[9] - 激励计划实施期间，若取消监事会，由董事会薪酬与考核委员会履职[9] - 预留授予部分激励对象在计划经股东大会审议通过后12个月内确定，超12个月未明确则预留权益失效[10] - 公司应在股东大会审议本计划前5日披露监事会或委员会对激励对象名单审核及公示情况说明[10] - 公司应在召开股东大会前公示激励对象信息，公示期不少于10天[10] - 股东大会对股权激励计划内容表决，需经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[10] - 单独统计并披露除公司董监高、单独或合计持有公司5%以上股份股东以外其他股东投票情况[10] - 公司2024年限制性股票激励计划除部分修订外其他内容不变[12] - 公司对2024年限制性股票激励计划相关文件部分内容进行同步修订[12] - 修订后的2024年限制性股票激励计划草案修订稿及相关文件可在深交所和巨潮资讯网站查看[12] - 公司本次对2024年限制性股票激励计划的修订不会损害公司及全体股东合法权益[13] - 公司2024年限制性股票激励计划事项需公司股东大会审议通过后实施[13] 授予及解除限售程序 - 限制性股票授予程序中监事会、律师事务所等需发表意见并核实相关内容[11] - 限制性股票解除限售程序中公司需确认激励对象条件，满足条件统一办理解除，未满足回购[11] - 激励计划变更、终止程序中监事会需对变更后方案发表意见[11]

激励计划 - 董事长、总经理获授限制性股票8.85万股，占授予总量0.69%，占总股本0.005%[1] - 6名董事各获授6.10万股，各占授予总量0.47%，各占总股本0.004%[1] - 337名核心人员获授1057.30万股，占授予总量81.96%，占总股本0.626%[1] - 首次授予344人合计获授1102.75万股，占授予总量85.48%，占总股本0.653%[1] - 预留限制性股票187.25万股，占授予总量14.52%，占总股本0.111%[1] - 激励计划合计授予1290.00万股，占授予总量100%，占总股本0.764%[1]

激励计划 - 2024年12月31日审议通过2024年限制性股票激励计划草案等议案[1] - 激励对象公示时间为2025年1月2日至11日，内部张贴，可邮件实名反馈[1] 激励对象 - 公示期无异议，拟首次授予激励对象减至344人[2] - 激励对象为公司（含子公司）董事、高管、核心骨干，无不得参与情形[3][4] - 激励对象不包括独立董事、监事、持股5%以上股东等[4]