中国石化山东泰山石油股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （经 2025 年 8 月 26 日召开的第十一届董事会第十二次会议通过） 1 | | | 第一章 总则 第一条 为明确中国石化山东泰山石油股份有限公司董事会审 计委员会（以下简称"审计委员会"）的组成和职责，规范工作程序， 根据《中华人民共和国公司法》（简称"《公司法》"）、中国证券监督 管理委员会发布的《上市公司章程指引》《上市公司治理准则》等有 关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、公司股票上市地证券监 管规则(以下简称"有关监管规则")以及《中国石化山东泰山石油股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），并结合公司实际，制 定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构,对董 事会负责并报告工作。 第二章 组织机构 第三条 审计委员会成员由 5 名不在公司担任高级管理人员的 董事组成，其中独立董事应过半数，且至少要有一名独立董事为符合 有关监管规则要求的会计专业人士职工董事可以成为审计委员会成 员。 审计委员会设主任（即召集人）1 名，由董事会在委员会成员内 选举的独立董事中符合有关监管规则要求的会计专业人士担任。 ...

中国石化山东泰山石油股份有限公司 董事会战略与 ESG 委员会工作细则 （经 2025 年 8 月 26 日召开的第十一届董事会第十二次会议通过） 1 | | | 第一章 总则 第一条 为适应中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称 "公司"）战略发展需要，加强决策科学性，提高重大投资决策的效 益和质量,完善法人治理结构，提升公司环境、社会及公司治理（以 下简称"ESG"）绩效,增强公司核心竞争力和可持续发展能力，根据 《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会发布的《上市 公司章程指引》《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件、公司股票上市地证券监管规则（简称"有关监管 规则"）以及《中国石化山东泰山石油股份有限公司章程》（简称"《公 司章程》"）的有关规定，并结合公司实际，制定本工作细则。 第二条 战略与 ESG 委员会是按照董事会决议设立的专门工作 机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策以及 ESG 相关事 宜进行研究提出建议，并向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 战略与 ESG 委员会由 3 名董事组成。 第四条 战略与 ESG 委员会委员由董事长、二 ...

独立董事任职资格 - 董事会成员至少三分之一为独立董事且最少3人，至少含一名会计专业人士[7] - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司任职[8] - 候选人近36个月内不能受证监会行政处罚、司法刑事处罚[10] - 候选人近36个月内不能受交易所公开谴责或3次以上通报批评[10] - 过往任职因连续2次未出席董事会被提议解除职务，未满12个月不能参选[10] - 直接或间接持股1%以上或前十大股东自然人股东及其亲属不得担任[11] - 在持股5%以上股东或前五名股东单位任职人员及其亲属不得担任[12] 提名与选举 - 独立董事由董事会、持股1%以上股东提名，股东会选举产生[15] - 持股1%以上股东提名材料应在股东会召开不少于10日前发给公司，公司给提名人提交材料期不少于10日[16] - 股东会选举2名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[17] 任期与履职 - 独立董事任期每届3年，连选可连任，不超6年，满6年后36个月内不得被提名[19] - 辞任致比例不符，原独立董事继续履职至新独立董事就任[19] - 连续两次未亲自出席董事会且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[22] - 每年对独立性自查提交董事会，董事会评估并出具专项意见与年报同时披露[19] - 每年在公司现场工作不少于15日[27] - 辞任需提交书面报告说明情况，公司披露原因及关注事项[18] 会议相关 - 审计委员会事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[25] - 对董事会议案投反对或弃权票应说明理由，公司披露决议时同时披露异议意见[22] - 发现事项影响独立性应申明回避，出现明显情形应解决或辞任[19] - 建立全部由独立董事参加的专门会议机制，审议关联交易等事先经其认可[33] - 至少提前3日送达专门会议通知等文件，全体一致同意可免除[33] - 专门会议由过半数推举一人召集主持，召集人不履职时2名以上可自行召集推举代表主持[34] - 专门会议需三分之二以上独立董事出席，决议全体过半数通过[34] 资料保存 - 独立董事工作记录至少保存10年[29] - 专门会议记录等资料由董事会秘书保存，至少10年[35] - 公司保存会议资料至少10年[39] 履职保障 - 公司为独立董事提供工作条件和人员支持，董事会秘书协助履职[38] - 不迟于规定期限发董事会会议通知并提供资料，专门委员会会议原则上不迟于会前3日提供资料[39] - 相关人员配合独立董事履职，不得阻碍干预[41] - 履职受阻可向董事会说明，仍不能解决可向监管机构报告[41] - 履职涉及应披露信息，公司及时披露，否则独董可申请或报告[41] - 公司健全与中小股东沟通机制[41] - 聘请专业机构等费用由公司承担[41] 其他 - 公司与独立董事签服务合同并给予津贴，津贴在年报披露[41] - 独立董事不应从公司相关方取得其他利益[41] - 公司为独立董事购买责任保险[42] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[44] - 制度由董事会负责解释，冲突时以监管规则或章程为准[44][45]

委员会概况 - 董事会薪酬与考核委员会工作细则2025年8月26日通过[2] - 成员3名董事，独立董事占多数[8] - 委员任期与董事会一致，可连选连任[8] 薪酬审议 - 董事薪酬计划报董事会同意后股东会审议[12] - 高级管理人员薪酬方案董事会审议[12] 会议规则 - 会议前3日送通知，全体同意可免[19] - 三分之二以上委员出席方可举行[18] - 意见或决议须全体委员过半数通过[20] 其他规定 - 会议资料保存10年[22] - 细则由董事会负责解释[25] - 自审议通过日生效实施[25]

中国石化山东泰山石油股份有限公司 第十一届董事会独立董事专门会议第八次会议审核意见 中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称"公司"）第十 一届董事会独立董事第八次会议于2025年8月19日在公司三楼会议室 以现场与通讯表决方式召开。本次会议由独立董事召集人江霞女士主 持，应参加表决的董事3名，实际参加表决的董事3名。本次独立董事 专门会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》《泰 山石油独立董事工作细则》等相关规定。3名独立董事本着实事求是、 对公司、全体股东负责的态度，对公司第十一届董事会第十二次会议 的相关事项进行了认真审议，发表如下审核意见： 一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情 况的审核意见 根据中国证监会《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》等规定，我们对2025年半年度公司控股股 东及其他关联方占用公司资金和对外担保情况进行了核查，现发表如 下意见： 1、报告期内，公司能够严格按照有关法律法规的规定和要求， 认真执行资金管理、对外担保管理的制度，严格控制资金往来及对外 担保风险，2025年上半年度公司不存在控股股东及其他关联方占用 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为15.88亿元人民币，同比下降5.62%[17] - 营业收入同比下降5.62%至15.88亿元[29] - 营业总收入同比下降5.6%至15.88亿元（对比16.83亿元）[110] - 归属于上市公司股东的净利润为9146.57万元人民币，同比大幅增长154.61%[17] - 2025年半年度营业收入15.88亿元，归属上市公司股东净利润0.91亿元，同比增长154.61%[49] - 2025年半年度归属于上市公司股东的净利润为91,465,698.99元[57] - 营业利润同比增长164.7%至1.33亿元（对比0.50亿元）[110] - 净利润同比增长152.6%至0.92亿元（对比0.36亿元）[111] - 归属于母公司股东的净利润同比增长154.7%至0.91亿元（对比0.36亿元）[111] - 基本每股收益为0.1902元/股，同比增长154.62%[17] - 基本每股收益同比增长154.6%至0.1902元（对比0.0747元）[111] - 加权平均净资产收益率为5.00%，同比上升1.27个百分点[17] - 母公司实现净利润83,722,183.62元[57] - 母公司净利润同比增长221.6%至0.84亿元（对比0.26亿元）[113] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为人民币91,698.97万元[122] - 本期综合收益总额为83,722,183.62元[130] - 公司2025年上半年综合收益总额为260,283,046.40元[132] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降12.6%至13.13亿元[29] - 营业成本同比下降12.6%至13.13亿元（对比15.02亿元）[110] - 销售费用同比增长21.0%至1.12亿元（对比0.92亿元）[110] - 所得税费用同比增长197.54%至3785万元[29] - 所得税费用同比增长197.5%至0.38亿元（对比0.13亿元）[111] 各条业务线表现 - 公司主营业务为成品油批发零售及非油品业务，是泰安市最大成品油经销商[24] - 天然气收入同比大幅增长843.5%至5530万元[31] - 汽油收入同比下降12.36%至10.72亿元[31] - 2座LNG加气站顺利投营，网络布局持续优化[49] - 新能源业务发展较慢，站外充电桩整体盈利水平待提升[44] - LNG加气站发展及微电网项目推进速度待提升[44] - 公司需提升成品油销量、网点占比及资产回报率[44] 各地区表现 - （注：原文未提供明确的地区表现关键点） 管理层讨论和指引 - 报告期内建成投营32个充电车位，立项办公楼微电网示范项目[49] - 上半年建成投营32个充电车位[26] - 公司存在成品油市场价格波动风险和安全生产风险需防控[52] - 公司披露《环境、社会责任和公司治理（ESG）报告》并融入战略运营[51] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额为9782.70万元人民币，同比下降71.13%[17] - 经营活动现金流量净额同比下降71.13%至9783万元[29] - 现金及现金等价物净增加额同比下降93.41%至1818万元[29] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降71.1%，从3.39亿元降至9782.7万元[115] - 销售商品、提供劳务收到的现金下降4.4%，从18.86亿元降至18.03亿元[115] - 购买商品、接受劳务支付的现金上升13.6%，从13.78亿元增至15.66亿元[115] - 支付给职工的现金下降24.1%，从5798.8万元降至4404.5万元[115] - 投资活动现金流出减少46.1%，从3463.8万元降至1866.7万元[116] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金激增391.3%，从834.1万元增至4097.4万元[116] - 期末现金及现金等价物余额下降4.1%，从3.83亿元降至3.67亿元[116] - 母公司经营活动现金流量净额下降72.8%，从3.62亿元降至9834.7万元[118] - 母公司投资活动现金流出减少39.6%，从2943.1万元降至1778.1万元[119] - 母公司期末现金余额下降10.6%，从4.09亿元降至3.66亿元[119] - 货币资金占总资产比例上升2.25个百分点至20.74%[37] - 存货占总资产比例下降2.98个百分点至25.03%[37] - 公司货币资金期末余额为3.669亿元，较期初3.488亿元增长5.2%[101] - 存货从期初5.283亿元下降至期末4.429亿元，减少16.1%[101] - 应收账款大幅增长145倍，从期初35万元增至期末513万元[101] - 其他应收款增长339%，从期初761万元增至期末3340万元[101] - 投资性房地产减少3.3%，从期初4943万元降至期末4782万元[102] - 固定资产减少4.7%，从期初4.553亿元降至期末4.338亿元[102] - 应付账款减少18.7%，从期初5.676亿元降至期末4.617亿元[102] - 未分配利润增长21.9%，从期初2.336亿元增至期末2.847亿元[103] - 母公司货币资金增长5.8%，从期初3.460亿元增至期末3.662亿元[105] - 母公司未分配利润增长15.8%，从期初2.743亿元增至期末3.176亿元[107] - 合并报表累计未分配利润为284,670,025.03元[57] - 对所有者（或股东）的分配为人民币40,386.87万元[122] - 专项储备本期提取金额为人民币14,637.23万元[123] - 专项储备本期使用金额为人民币7,502.61万元[123] - 本期期末归属于母公司所有者权益合计为人民币96,332.54万元[123] - 上年同期期末归属于母公司所有者权益合计为人民币95,811.43万元[125] - 上年同期期末盈余公积为人民币119,126.38万元[125] - 上年同期期末未分配利润为人民币162,589.28万元[125] - 上年同期期末少数股东权益为人民币80,328.36万元[125] - 上年同期期末所有者权益合计为人民币958,479.46万元[125] - 公司股本为480,793,320.00元[129][130] - 资本公积为196,836,375.85元[129][130] - 盈余公积为126,072,747.30元[129][130] - 未分配利润为274,311,867.80元[129][130] - 所有者权益合计为1,078,014,310.95元[129][130] - 本期利润分配总额为40,386,638.71元[130] - 本期所有者权益变动净额为46,959,957.75元[130] - 其他综合收益变动额为3,624,412.84元[130] - 专项储备余额为87,241.10元[127] - 专项储备本期提取560,087,293元[133] - 专项储备本期使用188,441,264元[133] - 本期专项储备净增加3,716,460.29元[132][133] - 所有者权益期末余额为10,449,730,322.90元[133][134] - 公司累计发行股本总数480,793,300股[135] - 公司注册资本为480,793,300元[135] - 盈余公积期末余额为118,832,556.29元[133] - 未分配利润期末余额为2,447,943,198.60元[133] - 资本公积期末余额为1,968,363,785.00元[133] - 总资产为17.70亿元人民币，较上年度末下降6.17%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为10.92亿元人民币，较上年度末增长5.63%[17] - 公司2024年度经审计净资产为10.34亿[79] 股东信息和股份结构 - 公司总股本为480,793,318股[88] - 公司无限售条件股份为362,653,197股，占总股本75.43%[87] - 公司有限售条件股份为118,140,121股，占总股本24.57%[87] - 公司国有法人持股为118,140,121股，占总股本24.57%[87] - 公司人民币普通股为362,653,197股，占总股本75.43%[87] - 报告期末普通股股东总数58,076名[90] - 中国石油化工股份有限公司持股比例为24.57%，持股数量118,140,121股[91] - 股东柴长茂持股比例为3.54%，持股数量17,035,900股，报告期内增持5,115,400股[91] - 股东郭建经持股比例为1.67%，持股数量8,007,600股[91] - 股东赵玉兰持股比例为1.00%，持股数量4,800,000股，报告期内减持100,000股[91] - 股东李泽持股比例为0.92%，持股数量4,423,400股，报告期内增持4,423,400股[91] - J.P. Morgan Securities PLC持股比例为0.58%，持股数量2,782,164股，报告期内增持2,782,164股[91] - BARCLAYS BANK PLC持股比例为0.48%，持股数量2,288,537股，报告期内增持446,041股[91] - 公司控股股东中国石化与其他股东不存在关联关系或一致行动人[91][92] 利润分配和分红 - 公司拟以480793318股为基数，每10股派发现金红利0.62元（含税）[4] - 每10股派发现金红利0.62元（含税）[57] - 现金分红总额29,809,185.72元占利润分配总额比例100%[57] - 分配预案股本基数为480,793,318股[57] - 近三年来公司累计向中小股东分红约0.68亿元[53] 关联交易 - 关联方采购天然气（LNG）金额7,263.28万元占同类交易比例58.28%[69] - 关联交易天然气采购定价为4.51元/千克[69] - 获批关联交易额度为24,200万元[69] - 公司报告期无重大关联交易[70][71][72][73][74][75][76] 租赁和资本承诺 - 公司租赁加油站经营权，租金总额为人民币21,767,396.70元，租赁期自2025年7月1日至2035年6月30日[79] 股份回购 - 公司于2025年4月25日披露股份回购方案公告（编号2025-08）[53] - 截至2025年6月30日，公司尚未实施股份回购[88] 非经常性损益 - 非经常性损益净额为-44.09万元人民币，主要包含政府补助6.09万元[21][22] 审计和报告状态 - 半年度财务报告未经审计[65] - 公司半年度财务报告未经审计[99] - 公司报告期无大额销货退回[70] 会计政策和估计 - 重要的单项计提坏账准备的其他应收款标准为300万元[145] - 重要的在建工程认定标准为发生额或余额300万元及以上项目[145] - 账龄超过一年或逾期的重要应付账款认定标准为300万元[145] - 重要的非全资子公司认定标准为资产总额超过5000万元的非全资子公司[145] - 非同一控制下企业合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[146] - 合并财务报表范围以控制为基础包括公司及全部子公司[148] - 现金等价物确定为持有期限短流动性强易于转换已知金额现金且价值变动风险很小的投资[155] - 金融资产根据业务模式和合同现金流量特征分类为三种计量方式[157] - 以摊余成本计量的金融资产需满足业务模式以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为本金和利息支付[157] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）需满足业务模式既收取合同现金流量又出售该金融资产[157] - 金融资产分类包括以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益（权益工具/债务工具）及以公允价值计量且变动计入当期损益[158][160][161] - 以摊余成本计量的金融资产包含应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款及债权投资[160] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具包含应收款项融资和其他债权投资[160] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具包含其他权益工具投资[160] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产包含交易性金融资产、衍生金融资产和其他非流动金融资产[161] - 金融负债分类为以公允价值计量且变动计入当期损益或以摊余成本计量[158][161] - 以摊余成本计量的金融负债包含短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券和长期应付款[161] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量权利终止或风险报酬转移[164] - 金融负债终止确认条件为现时义务全部或部分解除[165] - 金融工具公允价值优先采用活跃市场报价，次选估值技术[168] - 应收账款和其他应收款按账龄划分非关联方组合计提预期信用损失[172] - 金融工具逾期超过30日通常被视为信用风险显著增加[170] - 信用风险显著增加的金融工具按整个存续期预期信用损失计提准备[171] - 信用风险未显著增加的金融工具按未来12个月预期信用损失计提准备[171] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 成本高于可变现净值时计提跌价准备[174] - 存货发出计价采用移动加权平均法[174] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[174] - 为执行销售合同持有的存货可变现净值以合同价格为基础计算[175] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算 对联营/合营企业采用权益法核算[180] - 权益法核算时初始投资成本小于可辨认净资产份额的差额计入当期损益[180] - 投资性房地产采用成本模式计量，出租建筑物折旧政策与固定资产相同，出租土地使用权摊销政策与无形资产相同[188] - 房屋及建筑物折旧年限15-40年，残值率3%，年折旧率2.43%-6.47%[192] - 通用设备折旧年限4-20年，残值率3%，年折旧率4.85%-24.25%[192] - 专用设备折旧年限4-18年，残值率3%，年折旧率5.39%-24.25%[192] - 用具装具折旧年限4-5年，残值率0%，年折旧率20.00%-25.00%[192] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[195] - 专门借款资本化金额按实际发生利息减未动用资金收益计算[196] - 一般借款资本化按超出专门借款的加权平均支出乘以资本化率计算[196] - 外币专门借款汇兑差额予以资本化计入资产成本[196] - 公司无形资产均存在使用寿命限制，无使用寿命不确定的无形资产[200]

公司股价与估值 - 8月26日收盘价7.26元，单日上涨1.82%，滚动市盈率26.10倍创46天新低，总市值34.91亿元 [1] - 股东户数46,453户，较上次减少2,229户，户均持股市值35.28万元，户均持股2.76万股 [1] 行业估值对比 - 石油行业平均市盈率12.00倍，行业中值23.36倍，公司市盈率26.10倍在行业中排名第15位 [1][2] - 公司市净率3.20倍，高于行业平均1.23倍和行业中值1.71倍 [2] 财务表现 - 2025年一季度营业收入8.02亿元，同比下降4.76%，净利润5,296.57万元，同比大幅增长185.74% [1] - 销售毛利率达17.68%，主营业务为成品油批发零售及非油品业务，主要产品包括汽油、柴油、天然气 [1] 同业估值对比 - 同业龙头中国海油市盈率9.17倍、中国石油9.69倍、中国石化19.55倍，均低于公司26.10倍水平 [2] - 总市值34.91亿元显著低于行业平均1,858.61亿元和中值64.59亿元 [2]

股价表现 - 截至2025年8月22日收盘价7.13元，较上周6.89元上涨3.48% [1] - 8月21日盘中最高价7.24元，8月19日盘中最低价6.83元 [1] - 总市值34.28亿元，在炼化及贸易板块市值排名26/30，两市A股市值排名4258/5152 [1] 股东结构变化 - 截至2025年8月20日股东户数4.65万户，较8月8日减少2229户，减幅4.58% [1][2] - 户均持股数量由9876股增加至1.04万股 [1][2] - 户均持股市值达7.4万元 [1][2]

行业表现 - 石油行业8月21日整体上涨0.46% [1] - 行业主力资金净流出1.77亿元 [1] - 成分股中14只上涨，5只下跌 [1] 资金流向 - 主力资金净流出前五分别为广汇能源（1.25亿元）、洲际油气（1.07亿元）、东华能源（2868.79万元）、泰山石油（2225.25万元）、上海石化（2047.42万元） [1] - 中国石化获主力净流入1.27亿元，净占比7.47% [1] - 中国石油获主力净流入4025.79万元，净占比3.22% [1] 个股表现 - 中国石化上涨2.45%至5.86元 [1] - 中国石油上涨1.51%至8.75元 [1] - 博汇股份上涨1.12%至15.38元，主力净流入1324.9万元 [1] - 沈阳化工上涨1.42%至4.29元，主力净流入845.75万元 [1] - 中晟高科上涨0.43%至18.88元，主力净流入169.04万元 [1]

股价表现与交易数据 - 2025年8月20日收盘价7.15元，单日上涨3.62%，换手率12.91%，成交量46.83万手，成交额3.3亿元 [1] - 当日主力资金净流入2862.61万元，占总成交额8.67%，游资资金净流出1075.66万元，散户资金净流出1786.95万元 [1] - 近5日股价波动区间为6.85-7.15元，最高单日涨幅3.62%（8月20日），最大单日跌幅2.14%（8月14日） [1] 资金流向分析 - 主力资金近5日呈现双向波动，8月20日净流入2862.61万元（占比8.67%），8月14日净流出1611.13万元（占比11.77%） [1] - 游资资金在8月18日实现最大净流入1066.93万元（占比7.94%），8月20日转为净流出1075.66万元 [1] - 散户资金在8月14日净流入893.22万元（占比6.53%），但8月20日净流出1786.95万元（占比5.41%） [1] 融资融券情况 - 截至8月20日融资融券余额3.08亿元，当日融资买入3695.58万元，融资偿还3261.09万元，融资净买入434.49万元 [1] - 近5日融资余额波动较小，维持在3.02-3.08亿元区间，8月20日融资净买入434.49万元为期间最高值 [2] - 融券业务持续零持仓，近5日融券卖出、融券偿还及融券余量均为0股 [1][2] 财务指标与行业对比 - 公司总市值34.38亿元，显著低于石油行业均值1828.35亿元，在20家同行中排名第16 [4] - 2025年一季度归母净利润5296.57万元，同比大幅上升185.74%，毛利率17.68%低于行业均值20.52% [4] - 净资产收益率（ROE）4.96%显著高于行业均值1.36%，位列行业第3，净利率6.63%低于行业均值14.99% [4] 经营业绩表现 - 2025年一季度主营收入8.02亿元，同比下降4.76%，但扣非净利润5342.62万元实现185.94%同比增长 [4] - 公司负债率37.38%，财务费用88.75万元，主营业务为成品油批发零售及非油品业务 [4] - 动态市盈率16.23接近行业均值16.11，市净率3.27高于行业均值2.72 [4]