市场扩张和并购 - 公司2020年11月24日拟用现金249354.9576万元收购省高速持有的广惠公司21%股权[1] 业绩总结 - 广惠公司2020 - 2022年承诺净利润分别为65247.75万元、111258.73万元、123420.09万元[5] - 业绩补偿期限调整为2020、2021、2023年度，三年累积承诺扣非后净利润不低于299926.57万元[8] - 2023年度广惠公司扣非后净利润107636.46万元，较承诺数少15783.63万元，完成率87.21%[11] - 2020 - 2023年度广惠公司累积扣非后净利润295104.16万元，较承诺累积数少4822.41万元，完成率98.39%[11] 数据相关 - 2020 - 2022年“货物运输周转量 - 公路”同比分别增长0.90%、14.80%、 - 1.20%[13] - 2020 - 2022年“旅客运输周转量 - 公路”同比分别增长 - 47.60%、 - 21.80%、 - 33.70%[13] - 2023年12月31日广惠高速100%股东权益市场价值为904989.17万元[15] - 标的资产业绩承诺期末全部股东权益评估价值为904989.17[16] - 交易作价评估基准日后至业绩承诺期末标的资产向股东分配利润为306452.99[16] - 交易作价评估基准日后至业绩承诺期末标的资产接受赠与为19749.54[16] - 标的资产业绩承诺期末全部股东权益评估净值为1191692.62[16] - 交易股权比例为21%[16] - 按交易股权比例计算标的资产评估净值为250255.45[16] - 交易对价为249354.96[16] - 减值额为 - 900.49[16] 其他 - 2020 - 2022年公路客（货）周转量波动影响高速公路通行费收入[13] - 截至2023年12月31日，重大资产重组标的资产未发生减值[16][17]

广东省高速公路发展股份有限公司 二〇二三年度在广东省交通集团财务有限公司 存贷款业务情况专项审核报告 一、专项审核报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:/ inder the mail for t K 会 计师事务所 (特殊 普通合伙) Igtuo Certified Public Accountants LLP 关于广东省高速公路发展股份有限公司 在广东省交通集团财务有限公司存贷款业务情况的 专项审核报告 永证专字(2024)第 310029 号 二、存贷款业务情况汇总表 永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 一、管理层对汇总表的责任 按照深圳证券交易所 2023年1月13日印发的《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 7号 -- 交易与关联交易(2023年修订)》的规定,编制和披露汇 总表,提供真实、合法、完整的审核证据,是粤高速管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总 ...

二、标的资产减值测试报告 永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 目 录 一、专项审核报告 拓会计师事务所(特殊普通合伙) gtuo Certified Public Accountants LLP 广东省高速公路发展股份有限公司 重大资产重组标的资产减值测试 专项审核报告 广东省高速公路发展股份有限公司 重大资产重组标的资产减值测试 专项审核报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.go 永证专字(2024)第 310040 号 广东省高速公路发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的广东省高速公路发展股份有限公司(以下简称"粤 高速公司")管理层编制的《广东省高速公路发展股份有限公司重大资产重组标 的资产减值测试报告》(以下简称"资产减值测试报告")进行了专项审核。 一、管理层的责任 粤高速公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证 券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》和《监管规则适用指引一 一上市类第 1 号》的相关规定、《广东省高速公路发展股份有限公司与广东省高 速公路有限公司之盈利补偿协议》及其补充协议的相关约定编制 ...

广东省高速公路发展股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 一、监事会会议情况 （一）报告期内，本公司共召开 5 次监事会会议，具体情况如下： 1、第十届监事会第三次会议于 2023 年 3月 20 日上午以现场会议方式召开， 会议审议通过了以下议案：《关于会计政策变更的议案》《关于 2022 年度利润 分配预案的议案》《2022 年度监事会工作报告》《关于 2022 年年度报告及其摘 要的议案》《关于 2022 年度内部控制评价报告的议案》《关于广惠高速实际盈 利数与利润预测数差异情况报告的议案》。 同意公司第十届董事会第七次会议《关于 2022 年度财务决算报告的议案》、 《关于 2023 年度全面预算的议案》、《2022 年度董事会工作报告》、《2022 年度总经理业务报告》、《关于聘请 2023 年度财务报告审计机构的议案》、《关 于聘请 2023 年度内部控制审计机构的议案》、《关于确认广东省交通集团财务 有限公司风险评估报告的议案》、《关于 2022 年度债务风险管控情况报告的议 案》、《关于 2022 年度债务风险情况分析报告的议案》、《关于<公司 2022 年 度环境、社会及治理（ESG）报 ...

内部控制评价 - 基准日为2023年12月31日，公司无重大内控缺陷[5] - 评价范围涵盖公司及6家分、子公司，资产和营收占比100%[6] - 高风险领域含人力资源、财务管理等9方面[6] 内控缺陷标准 - 财务与非财务报告内控重大缺陷定量为潜在错报≥所有者权益1%或2亿[11][14] - 重要缺陷定量为所有者权益0.5%或1亿≤潜在错报＜1%或2亿[11][14] - 一般缺陷定量为潜在错报＜所有者权益0.5%或1亿[11][14] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[17] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[18] - 本年度无其他内控相关重大事项[19]

一、董事会建设及运作情况 （一）董事会机构设置情况 公司董事会由 15 名董事组成，设董事长 1 人，独立董事 5 人。董事会设立 审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、风险管理委员会和合规委员会 5 个专门委员会。 广东省高速公路发展股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票 上市规则》及《公司章程》等相关规定，本着对全体股东负责的态度，恪尽职守、 勤勉尽职，认真执行股东大会决议，积极推进董事会各项决议实施，不断完善公 司法人治理结构，有效地保障了公司规范运作和可持续发展。现将公司董事会 2023 年度主要工作报告如下： （二）相关制度建设完善情况 公司制订了《董事会议事规则》《独立董事制度》以及各专业委员会议事规 则。根据中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》（2023 年 8 月颁布）， 2023 年 11 月 17 日，公司第十届董事会第十五次（临时）会议审议通过了《关 于修订公司<独立董事制度>的议案》和《关于修订<公司章程>的议案》，及时跟 进法规的修订完善董事会相关制度建设。 （三）董事会专业委员会的工作情况 1 ...

人员变动 - 2023年12月5日起，张仁寿任公司独立董事[3] - 2023年12月26日起，任审计委主任、风控委委员[3] 会议情况 - 报告期股东大会召开4次，张任职后未开[5] - 报告期董事会召开10次，张任职后开1次且出席[6][7] - 报告期审计委召开4次，张任职后未开[7] - 报告期风控委召开2次，张任职后开1次[7] 其他事项 - 2023年12月26日，张审阅风险评估议案并同意结果[7]

广东省高速公路发展股份有限公司 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 本人法律硕士，1997年6月至2019年1月任广东纵横天正律师事务所高级合伙 人、律师，2019年1月起至今任广东广信君达律师事务所律师（2019年3月至2023 年6月任广东广信君达律师事务所高级合伙人；2022年6月至2023年6月任广东广 信君达律师事务所监事长）。同时，兼任广东省国资委监管企业兼职外部董事（广 东省港航集团有限公司兼职外部董事）、广东省建筑科学研究院集团股份有限公 司独立董事、广晟有色金属股份有限公司（上交所）独立董事、南航通用航空股 份有限公司独立董事、珠海农村商业银行股份有限公司外部监事、广东省律师协 会调解中心首批35名调解员、广东省律师协会第十一届国资法律专业委员会副主 任、广东省律师协会第十二届合规风控法律专业委员会副主任、中国卫生法学会 常务理事、广东省卫生法学会副会长、广东省法学会企业合规研究会理事、广东 省法学会医药与食品法学研究会理事、广州市律师协会医药与健康业务法律专业 委员会副主任、深圳国际仲裁院仲裁员、清远仲裁委员会 ...

关联交易数据 - 2024年度预计日常关联交易金额不超6381.15万元[2] - 2023年度预计金额6381.15万元，占权益0.65%[2] - 过去十二个月累计关联交易14781.15万元，占权益1.50%[2] - 向关联人提供劳务预计576.31万元，上年325.30万元[4] - 接受关联人劳务预计5804.84万元，上年4934.90万元[4] - 关联交易合计预计6381.15万元，上年5260.20万元[4] - 关联交易合计实际5260.20万元，与预计差异 -10.33%[6] 业务实际与预计差异 - 广告业务实际120.40万元，与预计差异 -82.11%[6] - 其他业务实际1610.88万元，与预计差异88.92%[6]

人员与业务量 - 截止2023年12月31日，合伙人99人，注册会计师312人，签过证券服务审计报告的126人[3] - 2023年审计上市公司34家，挂牌公司156家[3] 收入与收费 - 2022年度收入总额35821万元，审计业务收入30996万元，证券业务收入15164万元[3] - 2022年上市公司审计收费5128万元，挂牌公司审计收费3172万元[4] 风险保障 - 2022年度职业风险基金2832.84万元，职业保险累计赔偿限额3000万元[5] 处罚情况 - 近三年受行政处罚2次、行政监管措施9次[6] - 近三年17名从业人员受行政处罚2次、监督管理措施9次[7] 费用与决策 - 2024年度财务报告等审计费用预计132万元，内控审计费用预计30万元，较上期无变化[13][14] - 两项聘请议案董事会表决赞成14票，反对0票，弃权0票[17] - 聘任会计师事务所事项需股东大会审议通过后生效[18]