关联交易审议程序 - 与关联自然人成交超30万元交易，经独立董事同意后董事会审议披露[7] - 与关联法人成交超300万元且占净资产超0.5%交易，经程序后披露[7] - 交易3000万元以下或占净资产5%以下，董事会审议批准[7] - 交易3000万元以上且占净资产5%以上，股东会审议批准[7] 关联交易披露要求 - 与关联自然人交易超30万元应及时披露[12] - 与关联法人交易超300万元且占净资产0.5％以上应披露[12] 其他规定 - 为关联人担保不论数额均需董事会后股东会审议[7] - 交易3000万元以上且占净资产5％以上，股权需审计资产需评估[8] - 子公司关联交易视同公司行为[13] - 参股公司按比例达要求适用规定[13]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[2] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[5] - 原则上最多在三家境内上市公司（含本公司）担任独立董事[8] - 连续任职不得超过六年[10] 独立董事选举与补选 - 董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提候选人[8] - 因不符合规定或辞职致比例不符等，60日内完成补选[10][11] 独立董事履职要求 - 每年现场工作时间不少于15日[19] - 连续两次未亲自且不委托出席董事会会议，30日内提议解除职务[14] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[20] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[21] 委员会相关规定 - 审计委员会成员中独立董事应过半数，由会计专业人士担任召集人[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] - 审计委员会每季度至少开一次会，可开临时会议[17] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席方可举行[17] 职权行使规则 - 行使独立聘请中介机构等前三项特别职权，需全体独立董事过半数同意[13] - 特定事项经全体独立董事或审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[15][16] 公司支持与配合 - 向独立董事定期通报运营、提供资料并组织考察[24] - 审议重大复杂事项前组织参与论证并反馈意见采纳情况[24] - 按时发会议通知并提供资料，专门委员会会议提前三日提供[24] - 承担聘请专业机构及行使职权所需费用[25] - 给予与职责相适应津贴，标准由董事会制订、股东会审议并年报披露[25] 其他规定 - 本制度发布后2022年《独立董事制度》废止[28]

信息披露制度适用范围 - 制度适用于公司及持股超50%的子公司等[5] 信息披露规则 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[3] - 公司披露信息应遵循真实、准确等原则[6] - 董事等应保证披露信息真实、准确、完整[9] - 公司及相关信息披露义务人应遵循公平、及时原则，不得选择性披露或延迟披露[18,19] 信息披露职责分工 - 审计委员会监督董事等信息披露职责履行[9] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务[10] - 证券事务部负责起草编制定期和临时报告[11] - 各部门及子公司负责人提供信息并对其负责[11] 信息保密要求 - 公司相关人员对未公开信息负有保密义务[11] - 公司各部门报送信息需履行保密义务，难保密信息报董事会秘书决定披露与否[12] 报告披露程序 - 定期报告披露需经高级管理人员组织编写、审计委员会审核、董事会审议等程序[14] - 临时报告披露需信息知晓人报告、董事会秘书分析判断、证券事务部草拟等程序[14] 财务信息披露要求 - 公司财务信息披露前应执行内部控制制度，年度财务报告需经有资格会计师事务所审计[16] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会需作专项说明[16] 公平信息披露 - 公平信息披露指同时向所有投资者公开披露信息，特定对象包括持股5%以上股东等[18,19] 自愿披露信息 - 公司可自愿披露信息，但应真实准确完整，发生重大变化需及时披露进展公告[20] 重大事件披露 - 公司应在董事会决议、签署协议等时点及时履行重大事件信息披露义务[21] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[28][29] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司并配合披露[29] 其他信息披露要求 - 公司对外披露信息文件保存期限不少于10年[34] - 公司与特定对象沟通前要求其签署承诺书[23] - 公司谨慎对待与证券分析师、媒体沟通[23][24] - 公司再融资活动注意信息披露公平性[24] - 公司向特定方提供未公开信息需其签保密协议[25] - 商谈重大事项难以保密或交易异常应报告交易所并公告[25][26] - 第三方公告等影响股价公司应立即披露[26] 违规处理 - 信息披露违规责任人将受处分并可能被要求赔偿[36]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，至少两名独立董事，一名专业会计人士[4] - 主任委员由独立董事中会计专业人员担任[4] 会议相关规定 - 每季度至少开一次会议，可开临时会议[12] - 一般提前3日通知，紧急情况不限[12] - 三分之二以上委员出席方可召开[13] 决议与表决 - 决议须全体委员过半数通过[13] - 表决一人一票，有多种表决方式[16] 财务披露 - 披露财务报告经全体成员过半数同意提交董事会[9] 任期与施行 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] - 规则自董事会决议通过日起施行[17]

内幕信息界定 - 公司一年内重大资产交易、营业用主要资产处置超30%属内幕信息[5] - 大股东或实控人持股或控制情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或担保超上年末净资产20%、放弃债权或财产超10%属内幕信息[5] 知情人管理 - 知情人范围含大股东及其董监高[9] - 董秘应登记备案，材料保存不少于10年[11] - 定期报告等披露后报知情人名单备案[13] 违规处理 - 知情人违规公司处分并要求赔偿[14] - 大股东等擅自泄密公司追究责任[14] - 构成犯罪移交司法机关[14]

人员信息申报 - 新任董事、高级管理人员等任职通过后2个交易日内申报个人及亲属身份信息[5] 股份变动报告 - 董事和高级管理人员股份变动2个交易日内向公司书面报告并公告[6] 股份转让限制 - 上市交易1年内、离职后6个月内董事和高管股份不得转让[9] - 年报、半年报前十五日内和季报、业绩预告等公告前五日内不得买卖[9] - 任期内和届满后六个月内每年转让不超所持总数25%[13] 可转让额度计算 - 每年首个交易日按25％算董事和高管本年度可转让法定额度[13] - 新增无限售条件股份当年度可转让25%[13] - 账户持股不足1000股时可转让额度为持有数[13] 股份锁定与解锁 - 董事、高管年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[14] - 转让受限公司应申请登记为限售股，满足条件可申请解锁[18][19] - 离任申报后六个月内股份全锁定，到期无限售股份自动解锁[20] 其他规定 - 股份及变动比例达规定应报告披露[16] - 董事和高管融资融券交易应遵守规定并申报[16] - 违反制度证券监管部门给予处分处罚[18] - 制度未尽事宜依相关规定执行，不一致以规定为准[20] - 制度由董事会制定修订，生效后原制度废止[20]

内幕信息界定 - 5%以上股份股东等为内幕信息知情人[2] - 重大资产交易、抵押超30%属内幕信息[2] - 新增借款、担保超净资产20%等属内幕信息[3] 信息管理要求 - 知情人5个工作日内交登记表备案[5] - 违规2个工作日报广东证监局[8] - 档案由董秘保存至少10年[11]

公司治理 - 董事会、1%以上股份股东可提独立董事候选人[2] - 审计委员会负责财务等事项，行监事会职权[2] - 审计委员会事项过半数同意后提交董事会[2] - 审计委员会每季度至少开一次会，可开临时会[2] - 审计委员会会议三分之二以上成员出席方可举行[2] 表述修订 - 全文“股东大会”改为“股东会”[2]

会议情况 - 公司第十届董事会第三十二次（临时）会议于2025年10月28日召开，13名董事全到[2] 报告审议 - 会议审议通过《关于2025年第三季度报告的议案》，全票赞成[3][4] 制度修订 - 会议通过修订八项制度议案，多项制度修订表决全票赞成，部分需股东会审议[5][6][7]

收入表现 - 第三季度营业收入12.45亿元人民币，同比下降2.12%[5] - 年初至报告期末营业收入33.63亿元人民币，同比下降3.99%[5] - 营业总收入为33.63亿元，较上期的35.02亿元下降4.0%[37] 利润表现 - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润15.45亿元人民币，同比增长13.92%[5] - 净利润为21.15亿元，较上期的18.09亿元增长16.9%[38] - 归属于母公司股东的净利润为15.45亿元，较上期的13.56亿元增长13.9%[38] - 基本每股收益为0.74元，较上期的0.65元增长13.8%[38] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额30.45亿元人民币，同比增长20.27%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为30.45亿元，较上期的25.32亿元增长20.3%[40] - 投资活动产生的现金流量净额为负10.19亿元，较上期的负15.06亿元改善32.3%[41] - 筹资活动现金流入大幅增加至31.08亿元，较上期的12.60亿元增长146.7%[41] - 取得借款收到的现金为30.25亿元，较上期的10.91亿元增长177.3%[41] - 购建固定资产等支付的现金为12.21亿元，较上期的14.14亿元减少13.6%[41] - 偿还债务支付的现金为25.63亿元，较上期的7.81亿元增长228.1%[41] - 分配股利等支付的现金为14.05亿元，较上期的16.69亿元减少15.8%[41] - 现金及现金等价物净增加额为11.58亿元，上期为净减少1.75亿元[41] - 期末现金及现金等价物余额为54.17亿元，较期初的42.60亿元增长27.2%[41] 资产变化 - 总资产242.09亿元人民币，较上年度末增长7.88%[5] - 货币资金比年初增加11.70亿元人民币，增幅27.26%[9] - 长期股权投资比年初增加9.37亿元人民币，增幅28.11%[12] - 在建工程比年初增加12.04亿元人民币，增幅45.15%[14] - 公司资产总计为242.09亿元，较期初的224.42亿元增长7.9%[34][35] - 货币资金为54.59亿元，较期初的42.90亿元增长27.3%[33] - 应收账款为1.16亿元，较期初的0.82亿元增长40.7%[34] - 长期股权投资为42.69亿元，较期初的33.32亿元增长28.1%[34] - 在建工程为38.69亿元，较期初的26.65亿元增长45.2%[34] - 总资产从224.42亿元增长至242.09亿元，增幅为7.9%[36] 负债与权益变化 - 一年内到期的非流动负债比年初减少7.48亿元人民币，减幅73.51%[18] - 短期借款为2.36亿元[35] - 应交税费为2.43亿元，较期初的1.32亿元增长84.6%[35] - 一年内到期的非流动负债为2.70亿元，较期初的10.17亿元下降73.5%[35] - 长期借款从67.28亿元增至76.79亿元，增幅为14.2%[36] - 递延收益从5.12亿元增至10.27亿元，增幅为100.6%[36] 成本与费用 - 信用减值损失比上年同期减少3.92亿元人民币，减幅592.76%[21] - 信用减值损失从负6600万元转为正收益3.26亿元[37] - 财务费用为4767万元，较上期的8491万元下降43.9%[37] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为66,085户[30] - 前两大股东广东省交通集团和广东省公路建设有限公司持股比例分别为24.56%和22.30%[30] 其他重要事项 - 公司第三季度财务会计报告未经审计[43]