独立董事任职资格 - 公司设三名独立董事，至少一名为会计专业人士[3] - 需有5年以上法律、经济、会计等工作经验[6] - 原则上最多在三家境内上市公司兼任[7] - 特定股东及亲属不得担任[9] - 近36个月内无相关处罚及谴责批评[11] - 过往任职被解职未满12个月不得再被提名[11] 提名与选举 - 单独或合并持股1%以上股东可提候选人[14] - 连任不超6年，满6年后36个月内不得被提名[15] - 上交所5个交易日内审核任职资格[16] - 获选后30日内向交易所报送文件更新资料[18] - 比例不符或缺会计专业人士60日内补选[18] 职权与履职 - 行使部分特别职权需全体独立董事二分之一以上同意[23] - 审计委员会事项需全体成员过半数同意提交董事会[27] - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席[27] - 每年现场工作不少于十五日[29] - 工作记录及资料保存十年[30] 会议与资料 - 专门委员会会议提前三日提供资料[31] - 2名以上独立董事可要求延期开会或审议[31] 费用与津贴 - 行使职权费用由公司承担[32] - 津贴标准董事会制订预案，股东会审议[32] 制度生效与修订 - 制度自股东会审议通过生效[34] - 修订由董事会提草案，股东会审议通过[34]

董事相关 - 中小股东指除特定人员外的其他股东[8] - 董事候选人可由董事会或特定股东提名[9] - 选举或变更2名以上董事实行累积投票制度[10] - 董事任期三年，独立董事连任不超6年[11] - 董事辞任公司应60日内补选[13] - 董事在董事会会议一票表决权[14] - 董事不得侵占公司财产等[17] - 董事应保证公司商业行为合法合规[19] - 董事应对定期报告签署书面确认意见[20] - 董事应推动公司规范运行并督促信息披露[20] - 董事执行职务违法违规造成损失应赔偿[24] - 关联董事审议关联交易应回避并放弃表决权[27] - 董事离任应提交报告并移交工作[29][30] - 董事报酬由股东会决定，公司不为董事纳税[34] - 董事对公司商业秘密保密义务任职结束后仍有效[31] 董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事和6名非独立董事[36] - 董事会设董事长1人，任期三年可连选连任[38][42] - 董事会设董事会秘书1名，为公司高级管理人员[39] - 董事长是公司法定代表人[41] 董事会会议 - 董事会定期会议每年至少召开二次[56] - 董事会临时会议提议者10日内获董事长响应[57] - 三分之一以上董事等可提议召开临时会议[57][58] - 董事会会议须过半数以上董事出席方可举行[55] - 董事长不能履职时由全体董事过半数选一人代行[46] - 董事会会议可书面、电话等形式召开[55] - 定期会议通知提前10日送达，临时提前3日，紧急可口头通知[60] - 会议通知发出2日后未确认需主动联络董事[61] - 持有十分之一以上表决权股东可向会议提提案[63] - 提案人应在会前规定时间提交提案[63] - 董事连续二次未亲自出席且不委托他人，董事会应建议撤换[64] - 一名董事一次会议接受委托不超二名董事[66] - 邀请新闻记者等列席需全体董事过半数同意[67] - 全体董事过半数反对通讯开会，临时会议现场召开[70] - 董事审议定期报告应关注并签署书面意见[71] - 董事会决议须全体董事过半数以上表决同意[74] - 董事会会议记录保管期限为10年[76] - 通讯表决时，收到过半数董事书面签署决议文本生效[78] 其他 - 须提交股东会审议公司一年内重大资产交易超最近一期经审计总资产百分之三十事项[49] - 中长期发展规划按年度滚动拟定[50] - 本规则由董事会制订，股东会审议通过生效实施[84]

资金占用防范 - 公司制定防范控股股东及关联方资金占用制度[2] - 资金占用分经营性和非经营性[2] - 防止控股股东及关联方以多种方式占用资金和资源[3] 关联交易管理 - 公司与控股股东及关联方关联交易按规定决策实施[4] 责任与监督 - 董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人[6] - 设防范资金占用领导小组为日常监督机构[6] 股东权利 - 1/2以上独立董事或持股1%以上股东，有权报告监管部门并提请开临时股东会[9] 违规处理 - 发生违规资金占用，公司应制定清欠方案并报告公告[9] - 董事、高管协助侵占资产，董事会视情节处分或提议罢免[11] - 公司或子公司违规致投资者损失，追究责任人行政、经济和法律责任[11]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[5] - 特定情形下，应在情形出现之日起两个月内召开临时股东会[6] - 独立董事提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后十日内反馈，同意则五日内发通知[10] 召集与通知 - 审计委员会或股东自行召集股东会，须书面通知董事会并向上海证券交易所备案，会前召集股东持股比例不低于10%[8] - 年度股东会应在召开二十日前公告通知股东，临时股东会应在召开十五日前公告通知[16] - 发出股东会通知后，若延期或取消，召集人应在原定召开日前至少二个工作日公告并说明原因[17] 提案相关 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权提出提案，可在股东会召开十日前提临时提案[11] - 召集人收到临时提案后两日内发补充通知[12] - 有提名权的股东提出提名董事候选人临时提案，最迟应在股东会召开10日前书面提出[33] 会议主持与表决 - 董事长等不能履职时，按相应规则推举人员主持股东会[19] - 选举计票人、监票人需出席股东会股东总人数过半数同意通过[23] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[31] 董事选举与任职 - 董事候选人（不含职工代表董事）由董事会等提名[32] - 职工代表担任的董事由公司职工民主选举产生[32] - 股东会选举董事实行累积投票制[29] 其他规定 - 股东买入公司有表决权股份违反规定，超过部分36个月内不得行使表决权[28] - 公司董事会等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[28] - 股东会通过派现等提案，公司将在股东会结束后二个月内实施具体方案[36]

公司基本信息 - 公司于2022年7月1日在上海证券交易所科创板上市，首次发行人民币普通股2240.0828万股[6] - 公司注册资本为89603310元人民币[9] - 公司发起人李羿含折合认购股份数1847.47万股，占比36.95%[22] - 公司发起人李光平折合认购股份数1434.70万股，占比28.69%[22] - 公司发起人王春晓折合认购股份数923.73万股，占比18.47%[22] - 公司已发行股份数为89603310股，均为普通股[23] 股份相关规定 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[24] - 董事会为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助的决议，需全体董事三分之二以上通过[24] - 公司因特殊情形收购本公司股份，合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总数的10%，并应在三年内转让或者注销[28] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让的股份不得超过所持本公司同一类别股份总数的25%[32] - 公司公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起一年内不得转让[32] - 公司董事、高级管理人员所持本公司股份自上市交易之日起一年内不得转让，离职后半年内不得转让[32] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或者合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证[36] - 公司有合理根据可拒绝股东查阅请求，并应在15日内书面答复说明理由[37] - 股东对股东会、董事会决议有异议，可在决议作出之日起60日内请求法院撤销[38] - 连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东，可请求审计委员会或董事会对违规人员提起诉讼[39] - 审计委员会、董事会收到请求后拒绝或30日内未提起诉讼，股东可自行起诉[40] - 董事、高级管理人员将股票在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入，收益归公司所有[31] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应自事实发生日起2个交易日内向公司书面报告[42] 股东会相关规定 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后六个月内举行[61] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东等情形下，公司需在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[61] - 独立董事、审计委员会、单独或合计持有公司10%以上股份的股东提议召开临时股东会，董事会十日内反馈，同意则五日内发通知[66][67] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开十日前提临时提案，召集人两日内发补充通知[72] - 召集人在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前公告通知股东[72] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[90] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[90] - 一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[94] - 董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[95] 董事相关规定 - 董事候选人（不含职工代表董事）由董事会、单独或合并持有公司有表决权股份总数1%以上的股东提名[98] - 董事每届任期三年，任期届满可连选连任[105] - 兼任高级管理人员职务的董事以及职工代表董事，总计不得超过公司董事总数的二分之一[105] - 董事连续两次未能亲自出席且不委托其他董事出席董事会会议，董事会应建议股东会撤换[104] - 董事辞任提交书面报告，公司收到报告之日辞任生效，两个交易日内披露情况[105] 利润分配与财务相关 - 公司在会计年度结束之日起四个月内披露年报，半年结束之日起两个月内披露中期报告[163] - 公司分配税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[163] - 资产负债率高于70%等四种情形下可不进行利润分配[166] - 公司经营性现金流量净额比上年同期下降50%以上或为负数时可不进行利润分配[166] - 符合条件时，最近三年现金累计分配利润应不少于最近三年年均可分配利润的30%[167] - 法定公积金转增注册资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[173] 其他规定 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，期满可续聘[180] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所需提前30天通知[181] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%，可不经股东会决议[189] - 持有公司10%以上股份的股东可请求法院解散公司[194] - 公司出现解散事由应10日内公示[194] - 董事应在解散事由出现15日内成立清算组[194] - 清算组应自成立10日内通知债权人，60日内公告[197] - 债权人接到通知30日内、未接到通知自公告45日内申报债权[197] - 公司财产按顺序清偿后按股东持股比例分配[198] - 清算结束后清算组应制作报告申请注销登记[200]

独立董事津贴 - 津贴每人每年43,000元（含税）[4] - 津贴为税前标准，公司代扣代缴个税[4] - 发放形式依聘任协议为准[4] 其他规定 - 差旅费及职权费用公司据实报销[4] - 制度经股东会审议通过后实施[5] - 制度解释权属于董事会[7]

关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织及其一致行动人属于关联人[4] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易须过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足3人提交股东会审议[8] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，决议经出席股东会的非关联股东所持表决权过半数通过[9][11] 交易金额标准 - 公司与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计总资产或市值1%以上，交易由股东会审议[13] - 公司与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易（部分除外），由董事会审批[13] - 公司与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计总资产或市值0.1%以上的关联交易（部分除外），由董事会审批[13] 其他规定 - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，经董事会审议后提交股东会[13] - 关联交易金额在3000万元以上且占公司最近一期经审计总资产或市值1％以上，需聘请证券服务机构评估或审计[15] - 经审计的财务报告截止日距审计报告使用日不得超6个月，评估报告评估基准日距评估报告使用日不得超1年[15] - 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超3年，应每3年重新履行审议和披露义务[18]

股东提名与提案 - 单独或合并持有公司1%以上有表决权股份的股东可提名非独立董事和独立董事候选人[4] - 持有或合并持有公司1%以上有表决权股份总数的股东提临时提案，需在股东会召开10日前书面提出[5] 董事选举规则 - 每位股东累积表决票数为持有的有表决权股份数乘以本次股东会选举董事人数之积[7] - 当选董事得票数须超出席股东会股东所持有效表决权股份（未累积）的二分之一[8] - 当选人数少于应选董事，按不同情况进行后续选举[9][10]

担保审批 - 公司对外担保统一管理，非经董事会或股东会批准，无人有权签署相关文件[3] - 为特定条件独立法人单位担保需审查资信状况[6] - 不得为近3年财务会计文件有虚假记载的单位担保[8] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10％等情况需经董事会审议后提交股东会审议[10] - 按担保金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30％，需经出席股东会股东所持表决权2/3以上通过[10] 关联担保 - 为控股股东等关联方担保，关联方应提供反担保[11] - 股东会审议关联方担保议案，关联股东不得参与表决，由其他股东所持表决权过半数通过[11] 担保管理 - 担保债务到期展期并继续担保，应重新履行审批程序[13] - 建立健全印章保管与使用管理制度，指定专人保管和登记[14] - 董事会每年核查并披露全部担保行为结果[14] - 对外担保具体事务由财务部负责[17] - 指定人员妥善管理担保合同及相关原始资料[17] 风险应对 - 被担保人债务到期15个交易日内未偿债等情况应及时披露[19] - 发现被担保人丧失或可能丧失偿债能力应及时控制风险[20] - 同一债务多保证人按份额担责，拒绝超出约定份额责任[20] - 法院受理债务人破产案件，债权人未申报债权，应参加破产财产分配预先追偿[20] 制度执行 - 对外担保按制度执行，董事会视情况处分有过错责任人[22] - 制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[25]

业绩总结 - 上会会计师事务所2024年度业务收入总额68343.78万元[2] - 2024年度审计业务收入47897.88万元[2] - 2024年度证券业务收入20445.12万元[3] 用户数据 - 2024年度上市公司审计客户家数72家[3] - 2024年度上市公司年报审计收费总额8137.03万元[3] 其他信息 - 2024年末合伙人112人，注会553人，签过证券报告注会185人[3] - 2024年末职业风险基金和保险累计赔偿限额10000万元[3] - 近三年受行政处罚1次、监管措施6次、纪律处分1次[4] - 2025年6月30日董事会、监事会通过续聘议案[11][12]