内部控制缺陷情况 - 内部控制评价报告基准日存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制无效[3] - 内部控制评价报告基准日发现2个非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内存在1个财务报告内部控制重大缺陷，截至报告发出日已完成整改[15] - 报告期内存在1个未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷[20] - 报告期内发现2个非财务报告内部控制重大缺陷[21] - 截至报告基准日，存在1个未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷[27] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为99.67%[7] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为99.69%[7] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷评价中，错报本年税前利润影响数重大缺陷定量标准为（5%，∞）[13] - 财务报告内部控制缺陷评价中，错报本年税前利润影响数重要缺陷定量标准为（2%，5%）[13] - 财务报告内部控制缺陷评价中，错报本年税前利润影响数一般缺陷定量标准为（0%，2%）[13] - 非财务报告内部控制缺陷评价中，错报造成财产损失重大缺陷定量标准为财产损失≧营业收入的0.5%[14] - 非财务报告内部控制缺陷评价中，错报造成财产损失重要缺陷定量标准为营业收入的0.35%≦财产损失＜营业收入的0.5%[14] 整改要求 - 需对2023年度、2024年半年度报告进行财务数据追溯调整[17][23] - 需在收到决定书之日起30日内提交书面整改报告[17][23] - 需组织财务人员学习《企业会计准则第14号 - 收入》[17][23] - 需将内控要求嵌入经营管理各环节[17][23][24] - 需规范外购研发项目审批流程[24] - 需组织研发部门人员进行研发审批程序培训[24] 未来展望 - 2025年4月22日公司相关会议审议通过整改报告议案[23] - 未来将针对重大缺陷制定整改方案并落实整改[28] - 将健全和完善以全面风险管理为导向的内部控制管理体系[28] - 将强化风险防范能力，通过系列措施保障安全稳健运行[28] 其他 - 董事长为刘景萍，已获董事会授权[29]

融资额度 - 公司及子公司拟申请2025年度新增贷款融资额度不超15亿元，其中融资租赁不超3亿元，保理业务融资不超2亿元[2][4] 担保情况 - 截至公告披露日，公司和子公司对合并报表范围内子公司担保余额2.79亿元，占2024年末经审计净资产39.85%[2][3] - 公司拟为融资租赁业务提供不超10.7亿元担保额度[4] - 公司拟为多家子公司新增不同额度担保，各子公司资产负债率及占2024年末净资产比例不同[6] 子公司业绩 - 2024年海南葫芦娃资产总额3.76亿元，净资产4480.8万元，营业收入7.19亿元，净利润 -2.8亿元[8] - 2024年末来宾维威资产总额8852.75万元，净资产2554.64万元，营业收入17899.19万元，净利润512.61万元[10] - 2024年末海南葫芦娃医疗保健资产总额848.47万元，净资产 - 483.18万元，净利润 - 509.43万元，公司持股51%[10] - 2024年末江西荣兴资产总额8796.94万元，净资产7702.65万元，营业收入5209.56万元，净利润1685.62万元，公司持股51%[11] 业务优势与决策 - 开展融资租赁、保理业务可改善资产负债结构及经营性现金流状况[14] - 本次对外担保额度基于经营及发展需要，风险可控[15] - 第三届董事会第五次会议审议通过相关议案，同意提交股东大会审议[16] - 截至公告披露日，公司对外担保余额27915.13万元，占最近一期经审计净资产39.85%，无逾期担保[17]

我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项可能产生的影响外，后附 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了葫芦娃 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 一、保留意见审计报告和否定意见内部控制审计报告涉及事项的内容 （一）保留意见审计报告主要内容： 我们审计了海南葫芦娃药业集团股份有限公司（以下简称"葫芦娃"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表 附注。 （二）形成保留意见的基础 根据中国证券监督管理委员会海南监管局《关于对海南葫芦娃药业集团股份有 限公司采取责令改正措施的决定》，葫芦娃对其 2023 年度财务报表进行了重述。截 至审计报告日，葫芦娃尚未提供与重述事项相关的完整财务资料及相关原始资料， 因此，我们无法就重述事项对葫芦娃 2024 年度财务报表可能产生的影响获取充分、 适当的审计证据。 海南葫芦娃药业集团股份有限公司 董事会关于 2024 年度保留意见审计 ...

关于对海南葫芦娃药业集团股份有限公司 2024 年度财务报表 出具保留意见审计报告的专项说明 V 10 % 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cnn线.gs.cn）"进行企 "一"" [信会计师事务所(特殊普通台 HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 关于对海南葫芦娃药业集团股份有限公司 2024 年度财务报表 出具保留意见审计报告的专项说明 信会师报字[2025]第 ZA12758 号 海南葫芦娃药业集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了海南葫芦娃药业集团股份有限公司(以下 简称"葫芦娃")2024年度的财务报表,包括 2024 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表 附注,并于 2025年 4 月 27 日出具了信会师报字[2025]第 ZA12624 号 保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 14 号 -- 非标准审计意见及其涉及事项的 ...

证券代码：605199 证券简称：葫芦娃 公告编号：2025- 海南葫芦娃药业集团股份有限公司 特此公告。 海南葫芦娃药业集团股份有限公司董事会 2025 年 4 月 29 日 1 关于公司总经理辞职的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 海南葫芦娃药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到张铭芮 女士递交的辞职报告，张铭芮女士因个人原因申请辞去总经理职务，张铭芮女士辞去总 经理职务后将不再担任公司任何职务。根据《公司法》、《公司章程》的规定，张铭芮女 士的辞职报告自送达董事会之日起生效，其辞职不会对公司日常经营产生不利影响。 公司及公司董事会对张铭芮女士在担任总经理职务期间对公司的贡献表示衷心的 感谢！ ...

证券代码：605199 证券简称：葫芦娃 公告编号：2025-033 海南葫芦娃药业集团股份有限公司 关于实施其他风险警示暨停牌的公告 （一）证券种类与简称 A 股股票简称由"葫芦娃"变更为"ST 葫芦娃"； 停牌日期为2025 年 4 月 29 日。 实施风险警示起始日为2025 年 4 月 30 日。 实施风险警示后 A 股简称为ST 葫芦娃。 （二）证券代码仍为"605199"； （三）实施风险警示的起始日：2025 年 4 月 30 日。 第二节 实施其他风险警示的适用情形 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第（三）项规定，"最近一个会计 年度财务报告内部控制被出具无法表示意见或否定意见的审计报告，或未按照规 定披露财务报告内部控制审计报告"，海南葫芦娃药业集团股份有限公司（以下简 称"公司"）股票交易触及其他风险警示情形 ,本公司的相关证券停复牌情况如下： | 证券代码 | 证券简称 | 停复牌类型 | | 停牌起始 ...

证券代码：605199 证券简称：葫芦娃 公告编号：2025-024 海南葫芦娃药业集团股份有限公司 关于确认董事、监事及高级管理人员 2024 年度薪酬及 2025 年度薪酬方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2025 年 4 月 27 日，海南葫芦娃药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）召开了 第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议分别审议了《关于确认董事、高级 管理人员 2024 年度薪酬及 2025 年度薪酬方案的议案》、《关于确认监事 2024 年度薪酬 及 2025 年度薪酬方案的议案》，本事项尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议，现将 相关情况公告如下： 二、公司 2025 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案 2.董事 2025 年的薪酬按月平均发放。因换届、改选、任期内辞职等离任的，按其 实际任期计算并予以发放。 3.董事所领薪酬均为税前金额，其所涉及的个人所得税统一由公司代扣代缴。 （三）公司监事 2025 年薪酬方案； 1.在公司及各子公司担任具体职务的监事：根据其 ...

审计相关 - 公司聘请立信为2024年度财务报告审计机构[1] - 立信出具保留意见《审计报告》和否定意见《内部控制审计报告》[1] - 审计委员会认为报告符合实际情况并督促落实措施[1] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月29日[3]

财务数据对比 - 2023年末货币资金较2022年末增长约8.81%[3] - 2023年末应收账款较2022年末增长约34.47%[3] - 2023年末在建工程较2022年末增长约101.70%[4] - 2023年末资产总计较2022年末增长约27.14%[4] - 2023年末短期借款较2022年末下降约16.04%[4] - 2023年末长期借款较2022年末增长约315.20%[5] - 2023年末负债合计较2022年末增长约44.64%[5] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计较2022年末增长约1.07%[5] - 2023年末少数股东权益较2022年末增长约2729.79%[5] - 2023年营业总收入较2022年增长18.5%[11] - 2023年营业总成本较2022年增长23.6%[11] - 2023年营业利润较2022年下降70.54%[12] - 2023年利润总额较2022年下降72.2%[12] - 2023年净利润较2022年下降79.97%[12] - 2023年归属于母公司股东的净利润较2022年下降87.34%[12] - 2024年6月30日货币资金较2023年12月31日减少[86] - 2024年6月30日应收账款较2023年12月31日增加[86] - 2024年6月30日固定资产较2023年12月31日增加[87] - 2024年6月30日在建工程较2023年12月31日减少[87] - 2024年6月30日资产总计较2023年12月31日增加[87] - 2024年上半年公司合并营业总收入较2023年上半年下降约2.74%[93] - 2024年上半年公司合并营业总成本较2023年上半年增长约4.92%[93] - 2024年上半年公司合并研发费用较2023年上半年增长约233.56%[93] - 2024年上半年公司合并营业利润较2023年上半年下降约42.89%[94] - 2024年上半年公司合并净利润较2023年上半年下降约31.62%[94] - 2024年上半年母公司营业收入较2023年上半年下降约9.26%[96] - 2024年上半年母公司研发费用较2023年上半年增长约383.06%[96] - 2024年上半年母公司营业利润较2023年上半年增长约536.19%[96] - 2024年上半年母公司净利润较2023年上半年增长约930.00%[97] - 2024年上半年公司基本每股收益和稀释每股收益较2023年上半年下降约33.33%[95] 研发数据 - 2023年研发费用本期合计较上期增加[62] - 2024年上半年公司合并研发费用较2023年上半年大幅增长[93] - 2024年上半年母公司研发费用较2023年上半年大幅增长[96] - 本期委外研发费较上期增加[172] - 本期研发总支出较上期增加[172] 其他 - 公司于2025年4月27日审议通过前期会计差错更正议案[1] - 按单项计提坏账准备账面余额及比例[28] - 按组合计提坏账准备账面余额、比例及坏账准备情况[28][29] - 2023年坏账准备期初、本期计提、收回或转回等情况[34] - 期末余额前五名应收账款和合同资产合计金额及占比、坏账准备期末余额[34][35] - 预付款项期末和期初不同期限金额及比例[37] - 存货期末账面余额、跌价准备、账面价值及期初情况[39][40] - 其他流动资产期末和期初各项金额及合计[41] - 未经抵销的递延所得税资产期末和期初可抵扣暂时性差异及递延所得税资产[43] - 按组合计提坏账准备中不同期限应收账款减值准备及计提比例[31] - 存货中原材料期末账面余额、跌价准备、账面价值及期初情况[39] - 预付购买无形资产款和预付工程及设备款期末和期初余额[45] - 合同负债中预收货款期末和期初余额[47] - 应交税费期末和期初余额及其中增值税情况[49] - 其他流动负债中待转增值税销项税额期末和期初余额[51] - 未分配利润本期期末余额、上期期末余额及本期归属于母公司所有者的净利润[53] - 营业收入本期和上期发生额及成本情况[55] - 信用减值损失本期和上期合计及其中应收账款坏账损失情况[61][63] - 所得税费用本期和上期合计及其中当期所得税费用情况[66] - 经营活动产生的现金流量净额本期和上期情况[67] - 现金及现金等价物净增加额本期和上期情况[67] - 本期研发合计支出较上期增加[70] - 本期费用化研发支出和资本化研发支出较上期增加[70] - 符合资本化条件的研发项目开发支出期初、本期增加及期末余额[73] - 应收账款期末和期初账面余额[76] - 按组合计提坏账准备，期末和期初应收账款及坏账准备情况[77] - 1年以内应收账款期末和期初余额[75] - 1 - 2年应收账款期末余额[76] - 3年以上应收账款期末余额[76] - 按组合计提坏账准备不同期限计提比例[78] - 委外研发费本期发生额较上期增加[69] - 2023年应收账款期初、计提、收回或转回及期末余额[80] - 期末余额前五名的应收账款和合同资产合计金额、占比及坏账准备期末余额[82] - 主营业务本期收入、成本及其他业务本期收入、成本情况[82] - 归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率及基本、稀释每股收益情况[85] - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率及基本、稀释每股收益情况[85] - 本期合并报表实收资本、资本公积、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益变动情况[101] - 本期合并报表综合收益总额及归属于母公司、少数股东情况[101] - 本期合并报表利润分配金额及对所有者（或股东）的分配、少数股东承担情况[102] - 本期合并报表专项储备提取、使用后增加情况[104] - 2024年期末，公司合并报表归属于母公司所有者权益小计、少数股东权益、所有者权益合计情况[104] - 2024年期初，公司母公司报表所有者权益合计情况[106] - 本期母公司报表综合收益总额情况[107] - 本期母公司报表利润分配金额情况[107] - 2024年期末，公司母公司报表所有者权益合计情况[108] - 应收账款期末和期初账面余额[110] - 按单项计提坏账准备期末金额及比例；按组合计提期末金额及比例[112] - 坏账准备本期计提、收回或转回及期末余额[116] - 期末余额前五名应收账款和合同资产合计金额及占比[119] - 期末预付款项前五名供应商合计金额及占预付款项余额比例[122] - 存货期末账面余额、跌价准备、账面价值情况[126] - 其他流动资产期末余额及期初情况[128] - 固定资产期末余额及期初情况[130] - 1年以内应收账款期末和期初余额[110] - 1 - 2年应收账款期末和期初余额[110] - 固定资产期初账面原值、本期增加、本期减少及期末账面原值情况[132][133] - 固定资产期初累计折旧、本期增加、本期减少及期末累计折旧情况[133] - 固定资产期初账面价值及期末账面价值情况[134] - 在建工程期末余额及期初余额情况[136] - 未经抵销的递延所得税资产期末可抵扣暂时性差异合计、递延所得税合计及期初情况[141] - 应付账款期末余额及期初余额情况[144] - 合同负债期末余额及期初余额情况[146] - 预付购买无形资产款期末余额及期初余额情况[148] - 预付工程及设备款期末余额及期初余额情况[148] - 合同取得成本、合同履约成本、应收退货成本、合同资产、预付购买无形资产款和预付工程及设备款合计期末余额及期初余额情况[148] - 各项税费期末余额合计及期初余额合计情况，其中增值税期末余额及期初余额情况[150] - 其他流动负债中待转增值税销项税额期末余额及期初余额情况[152] - 未分配利润本期归属于母公司所有者的净利润、上年度情况及本期应付普通股股利情况[154] - 营业收入本期和上期发生额及营业成本本期和上期发生额情况[157] - 研发费用本期发生额及上期发生额情况，其中委托外部研究开发费用本期和上期情况[161] - 信用减值损失本期发生额及上期发生额情况[162] - 所得税费用本期发生额及上期发生额情况，其中当期所得税费用本期和上期情况[164] - 经营活动产生的现金流量净额本期和上期情况[167] - 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让本期和上期情况[167] - 现金及现金等价物净增加额本期和上期情况[168] - LPC - 003口溶膜本期增加及期末余额情况[171] - 盐酸溴己新雾化吸入溶液期初余额、本期增加及期末余额情况[171] - 小儿麻龙止咳平喘颗粒临床试验期初余额、本期增加及期末余额情况[171] - 布洛芬混悬液期初余额、本期增加、减少及期末余额情况[173] - 应收账款1年以内期末和期初余额；1至2年期末和期初余额[177] - 应收账款按单项计提坏账准备期末和期初账面余额及计提比例[178] - 应收账款按组合计提坏账准备期末账面余额及计提比例；期初账面余额及计提比例[178] - 应收账款期末合计账面余额、坏账准备及期初合计账面余额、坏账准备情况[178] - 应收账款期末余额、坏账准备期末余额及不同期限计提比例[179] - 2024年6月坏账准备期初余额、计提、收回或转回及期末余额情况[181] - 期末余额前五名的应收账款和合同资产合计金额、占比及坏账准备期末余额情况[183] - 本期主营业务收入、成本及其他业务收入、成本情况；上期主营业务收入、成本及其他业务收入、成本情况[185] - 归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率、基本每股收益、稀释每股收益情况；扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率、基本每股收益、稀释每股收益情况[188] - 2024年3月31日货币资金、应收票据、应收账款情况及与2023年12月31日对比[190] - 2024年3月31日流动资产合计、非流动资产合计、资产总计情况[191] - 2024年3月31日流动负债中短期借款情况及与2023年12月31日对比[191] - 2024年第一季度营业总收入较2023年第一季度下降10.76%[196] - 2024年第一季度营业总成本较2023年第一季度下降4.34%[196] - 2024年第一季度净利润较2023年第一季度下降29.36%[197] - 2024年9月30日货币资金较2023年12月31日下降72.53%[198] - 2024年9月30日应收账款较2023年12月31日下降12.89%[198] - 2024年9月30日存货较2023年12月31日增长44.99%[198] - 2024年流动负债合计较2023年增长14.70%[192] - 2024年非流动负债合计较2023年下降23.75%[192] - 2024年负债合计较2023年下降2.08%[192] - 2024年所有者权益合计较2023年增长2.70%[193] - 长期股权投资较上期有所增长[199] - 固定资产较上期大幅增长[199] - 在建工程较上期有所下降[199] - 资产总计较上期有所下降[199] - 流动负债合计较上期有所增长[200] - 非流动负债合计较上期有所下降[200] - 负债合计较上期有所增长[200] - 未分配利润较上期大幅下降[200] - 归属于母公司所有者权益合计较上期有所下降[200] - 所有者权益合计较上期有所下降[200]

募集资金情况 - 2020年公开发行4010万股A股，发行价每股5.19元，募集资金总额2.08119亿元，净额1.5103965223亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金期末余额为1196.407562万元[3] - 2024年度募集资金直接投入募投项目金额为2417.603578万元[3] - 2024年度利息收入扣除手续费金额为38.9883万元[3] - 2024年募集资金总额为15103.97万元，本年度投入2417.60万元，累计投入14000.66万元[1] 资金使用与项目变更 - 2020年用1391.487万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[3] - 2020年将“营销体系建设及品牌推广项目”实施主体调整为子公司海南葫芦娃[5] - 2024年11月27日股东大会通过变更部分募集资金投资项目议案，“儿科药品研发项目”变更为“药品研发项目”[16] - 变更用途的募集资金总额为2295.00万元，占比15.19%[1] 项目投资情况 - 药品研发项目承诺投资5000.00万元，本年度投入2351.75万元，累计投入3885.60万元，投入进度77.71%[1] - 营销体系建设及品牌推广项目承诺投资4103.97万元，本年度投入65.85万元，累计投入4112.46万元，投入进度100.21%[1] - 补充流动资金项目承诺投资6000.00万元，累计投入6002.60万元，投入进度100.04%[1] 子项目调整 - 小儿麻龙止咳平喘颗粒研发项目投资总额2995万元，变更后拟投入募集资金1705万元[16] - 小儿化积颗粒研发项目投资总额3200万元，变更后拟投入募集资金1000万元[16] - 小儿肺炎贴研发项目不再使用募集资金，释放资金925万元投入百苓止咳颗粒研发项目[16][17] - 盐酸左旋沙丁胺醇异丙托溴铵雾化吸入溶液研发项目获变更募集资金650万元[17] - 酒石酸阿福特罗雾化吸入溶液研发项目获变更募集资金720万元[17] 合规情况 - 2024年度公司募集资金使用规范，无违规使用情形，与披露情况一致[22][25] - 会计师认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映实际情况[23]