资产负债 - 流动资产合计103.58万元，含货币资金51.82万元等[22] - 流动负债合计63.14万元，含应付账款56.76万元等[9] - 非流动资产合计10370.43万元，含在建工程4290.00万元等[9] - 负债合计63.14万元，所有者权益合计10410.87万元，资产总计10474.01万元[9] 在建工程 - 松江国际生态商务区3 - 2地块工程项目拟总投资57219.51万元[9] - 该工程2015年3月取得土地使用权证，2018年6月动工，2020年2月停建，2023年10月诉讼完结[9] - 在建工程估值基准日账面原值11515.87万元，账面净值4290.00万元，减值准备7225.87万元[26] - 项目建成后建筑面积73263.29㎡，预计2026年6月完工并开业[34] 估值数据 - 流动资产账面价值和估值价值均为103.58万元[25] - 在建工程（含土地使用权）估值为13640.00万元，账面净值10370.43万元[55][56] - 委估在建工程（开发完成后房地产）估值为35280.00万元[52] - 上海日播至胜实业有限公司股东全部权益账面价值10410.87万元，估值价值13680.44万元[72] 市场数据 - 2024年度上海市写字楼平均空置率约为21.40%，年有效毛收入为2,060.36万元[46] - 2023年松江区生产总值1740.03亿元，比上年下降0.9%，三次产业增加值比重为0.3∶46.6∶53.1[59] 费率数据 - 印花税按租赁合同金额适用税率0.1%计算[34] - 通常管理费用率为销售收入的1% [34] - 维修费率以房屋重置成本×（1 - 成新率）为基数，按1.0%计取[34] - 保险费以房屋重置成本×成新率为基数，按0.20%计取[34] - 年经营管理费取值为年租赁收入的2.00%，年保险费取值为建筑物现值的0.2%，税金中城建税、教育费及附加为12%，租赁印花税税率为0.1%，土地使用税每年缴纳27,633.04元[47] - 租金增长率约为1%-5%，未来稳定年限年度收入按每年2.00%稳定增长[47] - 委估房地产报酬率为7.0%[51] - 管理费用率为2.0%，管理费用为396.44万元[53] - 成本利润率取1.8178%，应扣减净利润为301.64万元[54] 可比案例 - 选取双高世贸广场等作为可比交易案例[35][36] - 可比实例1、2、3含税租金单价分别为2.00元/㎡/天等[37] - 可比实例1、2、3建筑面积分别为100.00㎡等[39] - 出租成交价约有2 - 3%的降幅，三个可比案例交易情况修正系数均为103[40] 其他 - 目标公司目前收入仅来自简单服装销售，尚未盈利，客户组成单一[20] - 资产核实工作于2025年1月15 - 16日对全部资产、负债全面勘查核实[16] - 本次估值所依据财务数据经众华会计师事务所审计，报告编号众会字(2025)第00651号，出具日期2025年2月20日[14]

日播时尚集团股份有限公司 2024 年度审计委员会履职情况报告 日播时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据 《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定， 及《公司章程》《审计委员会工作细则》等的要求，认真履行各项职责，现将 本委员会 2024 年度履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 公司第四届董事会审计委员会共三位委员，原委员佟成生先生于 2024 年 5 月 21 日辞任董事及相关专委会职务，公司补选张其秀女士为审计委员会成员， 同日开始履职。变更后的审计委员会成员为张其秀、庞珏、梁丰，其中，张其 秀女士为主任委员。审计委员会全部成员均具有胜任审计委员会工作职责的专 业知识和经验，召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年度，公司董事会审计委员会共召开 4 次会议，分别如下： | 会议届次 | 召开日期 | 审议通过议案 | | --- | --- | --- | | 四届十次审 | 2024 年 4 月 25 日 | 1.《关于公司 2023 年度内部审计工作报告的议案》 | | | | 2.《关于公司 2023 ...

委托理财安排 - 拟用闲置自有资金委托理财，单日最高余额上限2亿人民币[3] - 授权期限自2025年5月1日至2026年4月30日[3] - 实施主体为公司及全资、控股子公司[3] 投资相关 - 投资种类包括银行、券商、信托理财产品等[4] 决策与审议 - 2025年2月24日相关会议审议通过委托理财议案[5] - 本次额度无需提交股东大会审议[5] 风险与管理 - 委托理财存在市场、政策等风险[6] - 授权董事长行使投资决策权并签署文件[6] - 财务中心建台账管理并核算，审计部审计监督[6]

交易信息 - 公司拟13850万元转让日播至胜100%股权给日播控股[3][4] - 日播至胜股东全部权益价值评估为13680.44万元[4][11] - 交易分三期支付，比例为51%、20%、29%[15][16] 财务数据 - 截至2024年12月31日，日播控股资产118657.55万元，净资产104766.87万元，净利润 -112.48万元[7] - 截至2024年12月31日，日播至胜资产10474.01万元，净资产10410.87万元，营收13.20万元，净利润 -7523.11万元[10] 其他要点 - 交易已通过部分会议审议，尚需股东大会审议[3][4] - 交易预计不构成重大资产重组[3][4] - 交易可使公司聚焦主业，增加现金储备[18]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷，可能有一般缺陷但风险可控[17] - 报告期未发现非财务报告内控重大和重要缺陷，有一般缺陷[19] 未来展望 - 2025年继续完善内控体系建设，规范制度执行，强化监督检查[20] 其他新策略 - 依据企业内控规范及自身制度开展内控评价工作[13] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14]

关联交易金额 - 2024年向曲风光出售商品、劳务预计300万，实际27.23万[3] - 2024年出售商品预计300万，实际27.05万[5] - 2024年提供劳务预计0万，实际0.18万[5] - 2025年预计向丁湘薏出售商品100万[5] 交易审议情况 - 关联交易经董事会、监事会审议通过，无需股东大会审议[3][4] - 2名独立董事全票同意日常关联交易议案[4] 关联方信息 - 曲风光、丁湘薏就职于魏道服装店，与大股东关系密切[6] 交易原则 - 关联交易遵循公平公正原则，不损害公司及股东利益[7][8]

人员数据 - 截止2024年12月31日，众华会计师合伙人（股东）68人，注册会计师359人，签过证券服务业务审计报告的超180人[2] 业绩数据 - 众华2023年业务收入总额58278.95万元，审计业务收入45825.20万元，证券业务收入15981.91万元[3] - 2024年上市公司审计客户73家，审计收费9193.46万元，同行业上市公司审计客户1家[3] 决策流程 - 2024年4 - 5月公司经多会审议表决，续聘众华会计师事务所为2024年年审会计师事务所[3][4] 审计结果 - 众华认为公司2024年财报按准则编制，出具标准无保留意见审计报告[5] 报告审议 - 2025年2月24日，公司审委会审议通过《公司2024年年度报告》等议案并同意提交董事会[7]

会议情况 - 第四届监事会第十七次会议于2025年2月24日召开，3名监事全出席[2] - 多项议案表决3票通过，0票反对等，尚需股东大会审议[3][4][6][7][8][9][10][17] 财务相关 - 2024年度拟不进行利润分配[8] - 上海日播至美服饰资产负债率90.88%，新增担保3000万，占净资产4.72%[12] - 日播时尚实业资产负债率52.58%，担保余额5500万，新增11500万，占比26.73%[12] 薪酬情况 - 2024年职工代表监事张丽艳获税前薪酬32.07万元[15] - 2025年监事按岗位领薪，不领津贴[16] - 《关于公司监事年度薪酬的议案》监事回避，交股东大会[14]

业绩数据 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 -1.59亿元[7] - 截至2024年12月31日，母公司报表中可供分配利润为2.12亿元[7] - 2024年度董事王晟羽税前薪酬208.15万元，胡爱斌67.1万元，独立董事张其秀5万元，庞珏10万元[15] - 财务总监张云菊2024年度税前薪酬总额为83.4万元[18] - 董事会秘书赵月波2024年度税前薪酬总额为5.5万元[18] 未来展望 - 预计2025年为资产负债率90.88%的上海日播至美服饰制造有限公司新增担保额度3000万元，占上市公司最近一期净资产比例4.72%[11] - 预计2025年为资产负债率52.58%的日播时尚实业（上海）有限公司新增担保额度1.15亿元，占上市公司最近一期净资产比例26.73%[12] - 2025年在公司任职的非独立董事按实际岗位领薪，不领董事津贴，独立董事津贴标准为税前10万元/年[17] 决策事项 - 2024年度拟不进行现金股利分配、不进行资本公积金转增股本、不送红股[7] - 第四届董事会第十九次会议于2025年2月24日召开，应出席董事5人，实际出席5人[2] - 《关于公司2024年度总经理工作报告的议案》等多项议案表决通过，部分尚需提交股东大会审议[3][4][5][7][8][9][11][13][14] - 确认公司2024年度日常关联交易及预计2025年度日常关联交易的议案表决结果为4票通过，1票回避[9] - 《关于公司董事年度薪酬的议案》所有董事回避表决，直接提交股东大会审议[14] - 公司高管薪酬议案表决结果为5票通过，0票反对，0票弃权，0票回避[18] - 独立董事独立性情况专项报告表决结果为5票通过，0票反对，0票弃权，0票回避[20] - 会计师事务所2024年度履职情况评估报告表决结果为5票通过，0票反对，0票弃权，0票回避[21] - 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告表决结果为5票通过，0票反对，0票弃权，0票回避[21] - 计提资产减值准备议案表决结果为5票通过，0票反对，0票弃权，0票回避，尚需提交股东大会审议[22] - 拟转让子公司股权暨关联交易议案表决结果为4票通过，0票反对，0票弃权，1票回避，尚需提交股东大会审议[23] - 关联董事王晟羽在拟转让子公司股权暨关联交易议案表决中回避[23] 其他信息 - 公告发布时间为2025年2月26日[25]

业绩总结 - 公司2024年度净利润为-1.586208072亿元[3] - 截至2024年底，母公司可供分配利润2.1239796689亿元[3] 利润分配 - 2024年度拟不进行现金股利等分配[3] - 利润分配预案已通过董事会和监事会审议[6] - 本事项尚需提交2024年年度股东大会审议批准[8]