广州环投永兴集团股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 二〇二五年八月 1 第一章 总 则 第一条 为进一步健全广州环投永兴集团股份有限公司（下称"公司"）董事 （不包括独立董事）及高级管理人员的薪酬与考核制度，形成风险与收益相对应 的机制，从而进一步完善公司的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（下 称"《公司法》"）等法律法规及《广州环投永兴集团股份有限公司章程》（下称"《公 司章程》"）的有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员会，并制定本实施 细则。 第二条 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会 负责，主要负责制定董事和高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审 查公司董事和高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事和高级管理人员违规和不 尽职行为提出引咎辞职和提请罢免等建议。 第二章 成员组成 第三条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占多数。 第四条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 薪酬与考核委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持 委员会工作；召集人在委员中选举，并 ...

广州环投永兴集团股份有限公司 对外信息报送和使用管理制度 二〇二五年八月 1 第一章 总 则 第一条 为进一步加强广州环投永兴集团股份有限公司（下称"公司"）外 部信息使用人管理，规范外部信息报送管理事务，确保公平信息披露，杜绝泄露 内幕信息、内幕交易等违法违规行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规 则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等法律、法规、 规章、规范性文件和《广州环投永兴集团股份有限公司章程》（下称"《公司章 程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度的适用范围包括公司及各部门、子公司及分支机构，公司的 董事、高级管理人员及其他相关人员。 第三条 本制度所指信息是指所有对公司股票及衍生品种交易价格可能产 生影响的但尚未公开的信息，包括但不限于定期报告、临时公告、财务数据、统 计数据及正在策划或需报批的重大事项等所涉及的信息。 第四条 公司董事会是信息对外报送的最高管理机构，公司董事会秘书负责 信息对外报送的监管工作，董事会办公室（证券部）负责做好信息对外报送的日 常管理工作 ...

会计师事务所聘任期限 - 连续聘任同一事务所原则不超8年，特殊情况不超10年[9] - 聘用聘期1年，可续聘[12] 审计人员轮换 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年，之后5年不得参与[10] - 承担上市审计业务，上市后连续执行不超2年[10] 选聘方式与要求 - 竞争性谈判邀两家（含）以上事务所[13] - 邀请招标邀三家（含）以上具备资质事务所[13] 评价要素权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%[15] - 审计费用报价分值权重不高于15%[15] 审计费用相关 - 费用降20%以上（含）应说明情况[16] - 聘任期内费用变动大或成交价低需谨慎[22] 信息披露与保存 - 文件资料保存至少10年[18] - 年报披露事务所等服务年限、费用等信息[18] - 每年披露履职评估和监督职责报告[22] 选聘时间与关注事项 - 第四季度结束前完成更换选聘[19] - 审计委员会关注变更情形[21] - 拟聘事务所近3年多次受罚或被调查需谨慎[22] 服务质量评估 - 每年评估上一年度审计服务质量确定聘用安排[22] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[25]

第一条 为促进广州环投永兴集团股份有限公司（以下简称"公司"）全 面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示 和防范风险，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》及证 券交易所关于上市公司规范运作指引等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 广州环投永兴集团股份有限公司 内部控制评价制度 二〇二五年八月 1 第一章 总 则 第二条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大 影响的参股公司。 第三条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会及其审计委员会根据 内部审计机构对公司内部控制的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和 评估，评价公司内部控制的建立和实施情况，审议形成年度内部控制评价报告 的过程。 第四条 公司实施内部控制评价至少应当遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖各种 业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单 位、重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实 反映内部控制设计与运行的有效性。 第二章 内部控制评价的组织及职责 ...

内部审计机构设置 - 公司在董事会下设审计委员会监督及评估内部审计工作[5] - 内部审计机构为审计部，对董事会负责[5] 审计工作安排 - 至少每半年对公司重大事件实施情况等进行一次检查[10] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 每一年度结束后提交内部审计工作报告[11] - 每5年至少对本公司及所属公司审计一次[17] 保障措施 - 保障内部审计经费列入公司预算[8] - 支持内部审计人员接受继续教育和培训[7] 审计服务 - 可向社会购买审计服务，经济责任审计项目不得整体委托[7] 被审计单位责任 - 积极配合并对提供资料真实性、完整性负责[19] 意见反馈与整改 - 被审计单位或人员对审计报告提书面意见期限为10日，领导干部及其所在单位为10个工作日[24] - 立行立改类问题整改时限为60日或90日，分阶段整改类为1年，持续整改类为5年[25] - 收到整改督促文书30日后未报送情况或未整改可被约谈[25] - 约谈对象需在约谈后30日内反馈落实情况及证明材料[27] 审计结果应用 - 经济责任审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩领导干部重要参考[29] - 审计结果及整改报告归入领导干部本人档案[30] 违规处理 - 被审计单位拒绝接受或不配合审计等5种情形，责令改正并处理责任人[32] - 内部审计机构和人员未按规定审计等7种情形，处理责任人，涉嫌犯罪移送[35] - 内部审计人员履职受威胁，公司保护并处理责任人，涉嫌犯罪移送[39] 制度实施 - 本制度自公司董事会批准后实施并对外披露[42]

战略与 ESG 委员会设立 - 公司设立董事会战略与 ESG 委员会并制定实施细则[4] 成员构成与选举 - 成员由三名董事组成，至少一名独立董事[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] 职权与会议 - 主要职权包括研究战略规划等并提建议[9] - 例会每年至少召开一次，临时会议可提议召开[13] 实施细则 - 由董事会制定、修改并解释，审议通过生效[19]

广州环投永兴集团股份有限公司 独立董事年报工作制度 二〇二五年八月 第六条 如果公司出现重大风险事项，上交所根据情况对公司部分独立董事 发出年报工作函件。相关独立董事要高度关注并相应发表独立意见。 第七条 独立董事发现公司或者其董监高存在涉嫌违法违规行为时，应当督 促相关方立即纠正或者停止，并及时向董事会、上交所及其他相关监管机构报告。 第八条 独立董事应当关注年度报告董事会审议事项的决策程序，包括相关 事项的提议程序、决策权限、表决程序、回避事宜、议案材料的完备性和提交时 2 1 第一条 为进一步完善广州环投永兴集团股份有限公司（下称"公司"）的 治理机制，充分发挥公司独立董事在年报编制工作和信息披露方面的作用，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号--业务办理》等法律、 法规、规章、规范性文件和《广州环投永兴集团股份有限公司章程》（下称"《公 司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事在公司年报编制和信息披露过程中，应当切实履行独立董 事的责任和义务，勤勉尽责地开展工作，独立董事对公司及 ...

广州环投永兴集团股份有限公司 投资者关系工作管理制度 二〇二五年八月 1 第一章 总 则 第一条 为进一步加强广州环投永兴集团股份有限公司（下称"公司"）与 投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，切实保护投资者特别是社会公众投 资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件以及《广州环投永兴集 团股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"）的有关规定，并结合公司的实 际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系工作是指公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜 在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以 实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。 公司应当重视和加强投资者关系管理工作，为投资者关系管理工作设置必要 的信息交流渠道，建立与投资者之间良好的双向沟通机制和平台，增进投资者对 公司的了解，实现公司整体利益最大化。 公司在投资者关系管理工作中应当公平对待其所有投资者。 第三条 投资者关系工作的目的是： （一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解 和熟悉； （二）建立稳定 ...

广州环投永兴集团股份有限公司 1 第一章 总 则 第一条 为进一步提高广州环投永兴集团股份有限公司（下称"公司"）的 规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质 量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准 则第2号--年度报告的内容与格式》等法律、法规、规章、规范性文件和《广州 环投永兴集团股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"）的有关规定，结合 公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履 行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成 不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、高级管理人员、各部门负责人、各控股子 公司负责人、各分支机构负责人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 本制度遵循实事求是、客观公正、有责必问、有错必究、责任与权 利相对等、过错与责任相适应等原则。 第二章 年报信息披露重大差错 ...

广州环投永兴集团股份有限公司 信息披露暂缓与豁免事务管理制度 二〇二五年八月 1 2 第一章 总 则 第一条 为了规范广州环投永兴集团股份有限公司（下称"公司"）信息披 露暂缓与豁免行为，督促公司及其他信息披露义务人依法合规履行信息披露义务， 维护广大投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规 定》（下称"《暂缓豁免规定》"）、《上海证券交易所股票上市规则》（下称 "《股票上市规则》"）等法律、法规、规范性文件的规定，制定本制度。 第二条 公司及其他信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告，在定期报告、 临时报告中豁免披露中国证监会和上海证券交易所规定或者要求披露的内容，适 用本制度。 第三条 公司和其他信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地 披露信息，不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露义务、误导投资者，不得实 施内幕交易、操纵市场等违法行为。 第四条 公司和其他信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项， 履行内部审核程序后实施。 第二章 信息披露暂缓、豁免的范围 第五条 公司及其他信息披露义务人有确实 ...