关联交易情况 - 独立董事同意公司2024年度持续关联交易报告[1] - 2024年度持续关联交易属日常及一般业务[1] - 交易按一般商业条款进行，价格公平合理[1] - 各项持续关联交易履行了相应审议批准程序[1] - 2024年度实际交易总额未超经批准的年度上限[1]

独立董事变动 - 独立董事自2024年6月25日起不再担任公司相关职务[2] 会议情况 - 2024年公司召开董事会2次、股东会2次，独立董事均亲自参加[3][4] - 董事会薪酬与考核委员会任期内召开1次，独立董事出席1次[5] - 审计（或审核）委员会任期内召开3次，独立董事出席3次[5] - 独立董事专门会议任期内召开1次，独立董事出席1次[5] 其他事项 - 独立董事认可2023年度公司董事、高管人员的薪酬发放情况[6] - 公司续聘致同会计师事务所作为2024年度审计机构[9] - 独立董事任职期间在公司现场工作时间累计为6天[13] - 公司为独立董事履职提供必要工作条件和人员支持[11] - 独立董事认为公司已建立较完善内部控制业务流程及体系[8]

会议召开情况 - 2024年召开董事会10次、股东会4次[2] - 2024年审计（或审核）委员会召开5次[5] - 2024年提名委员会召开3次[5] - 2024年独立董事专门会议召开3次[5] 议案审议与报告发布 - 2024年提名委员会审议通过4项人员提名议案[5] - 2024年发布4次定期报告[9] 其他事项 - 2024年独立董事现场工作累计16天[13] - 续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[8]

公司治理 - 2024年召开董事会8次、股东会2次，独立董事全出席[2] - 审计（或审核）委员会召开2次，独立董事无缺席[6] - 独立董事专门会议召开2次，无缺席[6] 关联交易 - 披露与关联方项目人员培训等合同及增资并购事项[5] 报告评价 - 独立董事认为《2024年半年度报告》等编制披露合规[6] 内控工作 - 独立董事参与2024年度内控检查及自评，认为符合要求[7]

独立董事履职 - 出席全部10次董事会会议、4次股东会[2] - 出席3次提名委员会、1次战略和3次专门会议[4] - 现场工作累计18天[14] 公司决策相关 - 提名委员会通过4项董高人选议案[5] - 认可2023年度董高薪酬事项[6] - 认为关联交易符合原则和战略[7] - 同意续聘致同会计师事务所[10] 未来展望 - 2025年独立董事继续提建议履职[16] 其他策略 - 为全体董监高买责任险降风险[15]

文章核心观点 - 凯盛新能2024年度拟不进行利润分配和资本公积转增股本，此预案经董事会和监事会审议通过，尚需提交年度股东会审议 [1][2] 利润分配预案内容 - 2024年度母公司实现净利润224.21万元，加上年初未分配利润 -65,666.87万元，年末未分配利润为负值 [1] - 综合考虑公司长远发展战略、短期经营状况和经营资金周转安排，依据相关法律规定和公司章程，拟定2024年度不进行利润分配、资本公积转增股本和其他形式的利润分配 [1] 是否可能触及其他风险警示情形 - 截止2024年12月31日，公司母公司未分配利润为负值，不触及可能被实施其他风险警示的情形 [2] 公司履行的决策程序 - 2025年3月28日第十届董事会第三十一次会议审议通过《公司2024年利润分配预案》，全体董事同意并提交年度股东会审议，预案符合公司章程规定 [2] - 2025年3月28日2025年第一次监事会会议审议通过《公司2024年利润分配预案》，监事会认为方案考虑公司多方面因素，不存在损害中小股东利益情形 [2]

财务数据关键指标变化 - 公司截至2024年12月31日货币资金为140,369,169.47元，较2023年的273,462,436.65元减少约48.67%[5] - 2024年末应收票据为651,423,089.16元，较2023年的187,071,244.67元增长约248.22%[5] - 2024年应收账款为1,027,209,026.78元，较2023年的1,290,872,150.78元减少约20.42%[5] - 公司2024年存货为891,337,553.86元，较2023年的686,887,235.96元增长约29.76%[5] - 2024年末短期借款为1,640,538,722.72元，较2023年的760,656,246.99元增长约115.67%[6] - 2024年应付账款为1,594,034,225.51元，较2023年的1,535,170,636.56元增长约3.83%[6] - 公司2024年未分配利润为 -460,638,287.56元，2023年为149,292,032.10元[7] - 2024年末归属公司股东权益合计为4,017,221,146.89元，较2023年的4,627,151,466.55元减少约13.18%[7] - 公司2024年资产总计为12,305,210,394.10元，较2023年的12,427,698,664.06元减少约0.99%[5] - 2024年末负债合计为7,931,063,000.39元，较2023年的7,374,452,289.77元增长约7.55%[6] - 2024年末流动负债合计896,339,727.96元，较2023年末的363,988,478.96元增长146.25%[9] - 2024年末非流动负债合计641,483,724.47元，较2023年末的887,926,813.81元下降27.76%[9] - 2024年末负债合计1,537,823,452.43元，较2023年末的1,251,915,292.77元增长22.84%[9] - 本期营业收入4,594,447,303.71元，较上期的6,595,249,704.60元下降30.34%[10] - 本期营业成本4,794,427,861.57元，较上期的5,831,249,729.90元下降17.78%[10] - 本期营业利润为-780,692,005.68元，上期为500,870,417.28元，由盈转亏[10] - 本期净利润为-663,098,980.58元，上期为464,817,473.15元，由盈转亏[11] - 基本每股收益本期为-0.94元/股，上期为0.61元/股，由盈转亏[14] - 稀释每股收益本期为-0.94元/股，上期为0.61元/股，由盈转亏[14] - 本期综合收益总额为-663,098,980.58元，上期为464,817,473.15元，由盈转亏[13] - 经营活动现金流入小计本期为42.44亿元，上期为51.29亿元，本期较上期减少17.2%[20] - 经营活动现金流出小计本期为46.38亿元，上期为49.85亿元，本期较上期减少6.96%[20] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 -3.94亿元，上期为1.44亿元，本期较上期减少373.1%[20] - 投资活动现金流入小计本期为0.66亿元，上期为2.39亿元，本期较上期减少72.2%[21] - 投资活动现金流出小计本期为6.35亿元，上期为19.98亿元，本期较上期减少68.2%[21] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -5.69亿元，上期为 -17.58亿元，本期较上期减少67.6%[21] - 筹资活动现金流入小计本期为26.55亿元，上期为31.20亿元，本期较上期减少14.9%[22] - 筹资活动现金流出小计本期为17.92亿元，上期为17.64亿元，本期较上期增加1.56%[22] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为8.63亿元，上期为13.56亿元，本期较上期减少36.3%[22] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -0.99亿元，上期为 -2.56亿元，本期较上期减少61.4%[22] - 筹资活动现金流入本期为24.54亿元，上期为34.65亿元；现金流出本期为23.16亿元，上期为37.73亿元；现金流量净额本期为1.39亿元，上期为-3.08亿元[24] - 现金及现金等价物净增加额本期为7309.45万元，上期为-2.51亿元；期初余额本期为5317.78万元，上期为3.04亿元；期末余额本期为1.26亿元，上期为5317.78万元[24] - 归属本公司股东权益上年期末余额为50.53亿元，本期期末余额为43.74亿元[25] - 综合收益总额本期变动为-6.10亿元，少数股东权益变动为-0.69亿元，股东权益合计变动为-6.79亿元[25] - 利润分配使股东权益减少1600万元[25] - 归属本公司股东权益上年期末余额为46.14亿元，本期期末余额为50.53亿元[27] - 综合收益总额本期变动为3.95亿元，少数股东权益变动为0.45亿元，股东权益合计变动为4.40亿元[27] - 利润分配使股东权益减少2521.34万元[27] - 股东权益上年期末余额为38.98亿元，本期期末余额为39.00亿元[29] - 综合收益总额使股东权益增加224.21万元[29] - 股东权益合计为3,897,961,168.85元，未分配利润为 -656,668,697.27元，盈余公积为51,365,509.04元，股本为645,674,963.00元[30] - 2024年度公司营业收入为4,594,447,303.71元，其中主营业务收入4,547,588,888.51元，较上期6,595,249,704.60元下降约30.34%[45][47] - 2024年度公司营业成本为4,794,427,861.57元，其中主营业务成本4,764,370,624.70元[45] - 2024年度公司利润总额为 -780,765,544.72元，净利润为 -663,098,980.58元[45] - 2024年末公司资产总额为12,305,210,394.10元，负债总额为7,931,063,000.39元[45] - 2024年度中国（除港澳台地区）营业收入为4,488,486,723.73元，较上期6,185,892,780.43元下降约27.44%；其他国家和地区营业收入为105,960,579.98元，较上期409,356,924.17元下降约74.11%[47] - 2024年末中国（除港澳台地区）非流动资产期末余额为8,852,016,268.87元，上年年末余额为8,079,787,042.06元[47] - 2024年度信用减值损失为 -6,498,534.43元，资产减值损失为 -129,477,909.53元[45] - 主营业务收入本期为4547588888.51元，上期为6534389316.50元，其中光伏玻璃本期4525792071.25元，上期6384095724.08元[56][57] - 其他业务收入本期为46858415.20元，上期为60860388.10元[57] - 其他收益本期合计57485781.88元，上期为235282495.33元；资产处置收益本期为3391919.06元，上期为45107451.69元[58] - 营业外收入本期合计478303.96元，上期为699596.38元[60] - 财务费用本期为111115163.24元，上期为74130669.00元[62] - 营业成本本期合计4794427861.57元，上期为5831249729.90元[63] - 营业税金及附加本期合计41584538.39元，上期为44449874.51元[63] - 销售费用本期合计16313029.27元，上期为19774485.40元[64] - 公司本期费用合计150,956,934.26元，上期为147,118,075.69元[66] - 存货跌价损失本期为 -129,477,909.53元，上期为302,115.54元[67] - 信用减值损失本期为 -6,498,534.43元，上期为6,380,169.95元[69] - 营业外支出本期为551,843.00元，上期为196,388.78元[70] - 所得税费用本期为 -117,666,564.14元，上期为36,556,151.73元[71] - 基本每股收益本期为 -0.94元/股，上期为0.61元/股[71] - 应收账款期末余额为1,122,022,619.69元，期初为1,380,219,781.22元[73] - 应收票据期末账面价值为651,423,089.16元，期初为187,071,244.67元[78] - 应付账款期末余额为1,594,034,225.51元，期初为1,535,170,636.56元[82] - 未分配利润期末为 -460,638,287.56元，上期为149,292,032.10元[84] - 2024年公司实现营业收入45.94亿元，较上年度65.95亿元下降约30%；归属股东净亏损6.10亿元，上年度净利润为3.95亿元，由盈转亏[85] - 报告期内，公司实现营业收入45.94亿元，同比减少20.01亿元，降幅30.34%；营业亏损7.81亿元，同比由盈转亏；归属股东净亏损6.10亿元，同比由盈转亏；基本每股损失0.94元[94][96][98] - 公司资产负债率为64.45%，较2023年末上升5.11个百分点[94] - 营业成本47.94亿元，同比减少17.78%；销售费用1631.30万元，同比减少17.50%；管理费用1.51亿元，同比增加2.61%；财务费用1.11亿元，同比增加49.89%；研发费用1.74亿元，同比减少30.75%；其他收益5748.58万元，同比减少75.57%[96] - 信用减值损失-649.85万元，同比减少201.86%；资产减值损失-1.29亿元，同比减少42957.08%；资产处置收益339.19万元，同比减少92.48%；所得税费用-1.18亿元，同比减少421.88%[96] - 经营活动现金流净额-3.94亿元，同比减少374.48%；投资活动现金流净额-5.69亿元；筹资活动现金流净额8.63亿元，同比减少36.36%[96] - 2024年销售费用1631.30万元，较2023年减少17.50%；管理费用1.51亿元，较2023年增加2.61%；研发费用1.74亿元，较2023年减少30.75%；财务费用1.11亿元，较2023年增加49.89%；所得税费用-1.18亿元，较2023年减少421.88%[111] - 本期费用化研发投入1.57亿元，资本化研发投入0.39亿元，研发投入合计1.96亿元，研发投入总额占营业收入比例4.26%，研发人员数量375人，占公司总人数的比例13.54%，研发投入资本化的比重19.70%[113] - 本报告期经营活动现金流量净流出3.94亿元，较上年同期净流入减少5.37亿元；投资活动现金流量净流出5.69亿元，较上年同期净流出减少11.89亿元；筹资活动现金流量净流入8.63亿元，较上年同期净流入减少4.93亿元[114] - 货币资金本期期末数为140,369,169.47元，占总资产比例1.14%，较上期期末减少48.67%[116] - 应收票据本期期末数为651,423,089.16元，占总资产比例5.29%，较

存款情况 - 2024年公司存放于财务公司存款年初余额214,247,555.36元，本年增209,100,278.9元，减297,690,546.31元，年末余额25,657,287.9元，利息手续费1,760,209.90元[13] 借款情况 - 公司短期借款年初余额20,000,000.0元[13] - 公司长期借款年初余额3,260,000.0元，本年减600,000.0元，年末余额2,660,000.0元，利息76,670.72元[13] 贷款利息 - 公司向财务公司贷款利息为320,833.34元[13] 协议情况 - 2024年2月5日公司股东大会通过与财务公司《金融服务框架协议》[13]

财务审计 - 致同审计凯盛新能2024年财报并出具无保留意见审计报告[6] - 致同核对汇总表与审计资料未发现重大不一致[7] 资金占用数据 - 2024年期初占用资金余额总计561,240,239.7元[14] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计879,541,858.8元[14] - 2024年度偿还累计发生金额总计472,628,698.0元[14] - 2024年度占用资金的利息总计25,161,327.35元[14] 各款项资金占用 - 应收账款2024年度占用累计（不含息）15,647,687.69元[13] - 其他应收款2024年度占用累计（不含息）39,216,136.98元[13] - 预付账款2024年度占用累计（不含息）85,859.16元[13] - 其他非流动资2024年度占用累计（不含息）90,276,838.2元[13] 子公司资金占用 - 凯盛新能（宜兴）2024年期初余额67,999,999.8元等[14] - 青岛北方玻璃2024年期初余额38,000,000元等[14] - 番阳新能源2024年期初余额21,842,052.8元等[14] - 建材（合肥）2024年期初余额960,556.11元等[14] - 建材桐城2024年期初余额87,740,022.28元等[14] 关联自然人资金占用 - 2024年期初占用资金余额529,660.8元等[14]

公司概况 - 财务公司注册资本47.21亿元，中国建材集团出资36.79亿元占比77.93%，中国建材股份出资10.42亿元占比22.07%[1] - 财务公司经营范围包括吸收成员单位存款、办理贷款、票据贴现等业务[2] 制度建设 - 财务公司建立内部控制制度体系，含公司章程、管理制度和业务操作流程[3] - 董事会下设风险管理委员会和审计委员会[4] - 结算业务和信贷业务控制均建立内控制度[10][11] 部门职责 - 风险管理委员会负责多项风险控制相关工作[5] - 审计委员会负责审议内部审计制度、内控制度等职责[6] - 信贷部负责信贷业务计划、成员单位信用评级等业务[6] - 金融发展部负责流动性管理、价格管理等业务[7] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，资产总额3407887.57万元，负债总额2873451.85万元，所有者权益总额534435.72万元[14] - 2024年1 - 12月，实现营业收入76244.59万元，净利润4897.85万元[14] - 2024年12月31日，吸收存款余额2868398.03万元，贷款余额2293182.55万元[14] 监管指标 - 2024年12月31日，资本充足率为20.85%，高于最低监管要求的10.5%[16] - 2024年12月31日，流动性比例为35.06%，高于监管要求的25%[16] - 2024年12月31日，贷款余额与存款余额和实收资本之和的比例为70.11%，低于监管要求的80%[16] - 财务公司票据承兑余额占资产总额的1.95%，低于监管要求的15%[16] - 财务公司票据承兑余额与存放同业余额的比例为11.27%，低于监管要求的300%[16] - 财务公司投资总额占资本净额的38.18%，低于监管要求的70%[16] 本公司相关 - 2024年12月31日，本公司在财务公司的存款余额为12565.73万元，银团贷款财务公司参团部分余额为266.00万元[16]