财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 关键审计事项包括收入确认和商誉减值[7][11] 财务数据 - 2024年末货币资金23.09亿元，同比减少约9.77%[24] - 2024年末交易性金融资产3.65亿元，同比增长约11.66%[24] - 2024年末应收票据2248.37万元，同比减少约49.82%[24] - 2024年末应收账款16.93亿元，同比增长约2.16%[24] - 2024年末流动资产合计70.75亿元，同比减少约7.36%[24] - 2024年末长期股权投资6.94亿元，同比增长约0.46%[24] - 2024年末固定资产32.47亿元，同比减少约7.20%[24] - 2024年末非流动资产合计57.44亿元，同比减少约5.39%[24] - 2024年末资产总计128.18亿元，同比减少约6.49%[24] - 2024年末流动负债合计54.68亿元，2023年末为53.44亿元[26] - 2024年末非流动负债合计15.86亿元，2023年末为27.87亿元[26] - 2024年末负债合计70.54亿元，2023年末为81.31亿元[26] - 2024年末归属于母公司股东权益合计38.45亿元，2023年末为35.40亿元[26] - 2024年末少数股东权益为57.64亿元，2023年末为55.77亿元[26] - 2024年末负债和股东权益总计128.18亿元，2023年末为137.08亿元[26] - 2024年营业总收入40.97亿元，较2023年增长30.54%[32] - 2024年营业总成本44.56亿元，较2023年增长36.90%[32] - 2024年营业利润亏损5.35亿元，亏损幅度扩大358.11%[32] - 2024年净利润亏损5.39亿元，亏损幅度扩大292.10%[32] - 2024年综合收益总额亏损0.90亿元，亏损幅度缩小80.44%[32] - 2024年基本每股收益为 -0.44元/股，2023年为 -0.08元/股[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4.29亿元，2023年为2.24亿元[37] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -0.31亿元，2023年为 -1.85亿元[37] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 -6.50亿元，2023年为 -3.49亿元[37] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -2.52亿元，2023年为 -3.10亿元[37] 公司概况 - 公司成立于1999年3月29日，属建筑行业[49] - 主营业务为工程承包，水泥等生产销售，矿产品加工与销售等[49] 会计政策 - 财务报表以持续经营为基础列报，未发现重大怀疑事项[52] - 会计期间为公历1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[54][55][56] 金融资产与负债 - 金融资产分为四类，金融负债分为两类[75][76][77][78][80] - 以预期信用损失为基础对金融资产减值处理[83] 税收政策 - 部分公司所得税税率为9%、15%、20%、25%[176][177][178] - 部分公司可减征“六税两费”，执行期限至2024年12月31日[180]

西藏天路股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 索引 页码 内部控制鉴证报告 1-2 内部控制鉴证报告 XYZH/2025CDAA1B0152 西藏天路股份有限公司 西藏天路股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了西藏天路股份有限公司(以下简称西藏天路公司)2024年12月31日财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是西藏天路公司董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 鉴证报告（续） XYZH/2025CDAA1B0152 ...

西藏天路股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 -- 独立董事 孙茂竹 作为西藏天路股份有限公司(以下简称"公司"或"本 公司"）的独立董事,报告期内,本人严格遵守《中华人民 共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民 共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》等法律法规、规范性文件及《西藏天路股份有限 公司章程》(以下简称"《公司章程》")、《西藏天路股 份有限公司独立董事制度》等有关规定和要求,始终坚持诚 信、勤勉、尽职的原则,充分履行独立董事的职责,切实维 护公司和股东的利益,积极推动董事会规范运作和公司治理 水平的提升。现将本人 2024年度履职情况报告如下: 一、独立董事的基本情况 (一)个人工作履历、专业背景及兼职情况 孙茂竹,男,汉族,1959年2月出生,中共党员,教授、 博士生导师,持有上市公司独立董事资格证书。曾任净雅食 品股份有限公司、华润元大基金管理有限公司董事;洛阳轴 研科技股份有限公司、淄博鲁华泓锦新材料股份有限公司、 北京城建设计发展集团股份有限公司、财信地产发展集团股 份有限公司、北京志诚泰和信息科技股份有限公司、笛东规 划设计(北京)股份有限 ...

会议情况 - 2024年度薪酬与考核委员会召开3次会议[1] - 4月19日审议通过2023年度履职报告和2024薪酬方案[1] - 8月13日审议通过回购注销部分限制性股票议案[2][3] - 8月22日审议通过独立董事津贴及其他费用议案[3] 薪酬与评价 - 2024年度董高人员薪酬合计394.73万元（含税）[4] - 2024年度全体董事评价结果均称职及以上[7] 股票情况 - 2022年限制性股票计划第二个解锁期回购注销943,119股[6]

公司第七届审计委员会委员由独立董事孙茂竹先生、梁青槐 先生、徐扬先生，党委书记、董事长顿珠朗加先生和党委副书记、 副董事长、总经理赵云德先生五人组成，具有注册会计师资格的 独立董事孙茂竹先生担任主任委员。 二、会议召开情况 截止公司 2024 年底，审计委员会召开会议情况如下： （一）审计委员会就 2023 年年度报告事项召开了 2 次会议。 1、2024 年 1 月 5 日，以通讯方式召开了审计委员会关于 2023 年年度报告的第一次会议，审议通过了《公司 2023 年度未经审 西 藏 天 路 股 份 有 限 公 司 西藏天路股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》《上海证券交易所股票上市规则》和《西藏天路股份有 限公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定，2024 年 公司第七届董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）本着 勤勉尽职的原则，认真履行职责，充分发挥监督作用。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 西 藏 天 路 股 份 有 限 公 司 计的财务会计报表》《2023 年度财务报表初步审计计 ...

人员数据 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务审计报告的超700人[1] 业绩数据 - 2023年业务收入总额40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[1] - 2023年上市公司客户364家，审计收费4.56亿元[1] - 同行业上市公司审计客户238家[1] 公司决策 - 2024年4月相关会议及6月股东大会审议通过续聘信永中和为2024年度审计机构[1][2] 审计评价 - 审计委员会认为信永中和符合规定，有经验能力，无独立性问题[2] - 信永中和2024年审计表现良好，按时完成工作，报告客观[3] 报告日期 - 报告日期为2025年4月8日[4]

公司代码：600326 公司简称：西藏天路 转债代码：110060 转债简称：天路转债 债券代码：188478 债券简称：21 天路 01 西藏天路股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 西藏天路股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于 ...

独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

业绩总结 - 2024年度营业收入3,138,195,862.88元，上年度4,096,675,871.98元[9] - 2024年度营业收入扣除后金额3,132,350,288.74元，上年度4,088,745,058.44元[9] 审计情况 - 信永中和2025年4月8日对2024财报出具无保留意见审计报告[3] - 会计师核对营收扣除表与审计资料无重大不一致[4]